第四章生產管理制度一、產品管理措施□總則第一條本企業為求倉庫作業合理化，特制訂本措施，凡本企業相關商品管理事項，悉依本措施辦理。第二條本措施所稱商品，系指為應銷售需要而儲存各型商品及其供給品。第三條本措施所稱商品管理，包含存量計劃和控制、進貨、出貨、試用、調貨、保管、商品帳務作業和作業步驟及商品運輸等。□存貨計劃和控制第一條本企業各項商品存量，應由倉庫部妥為控制，以避免資金呆滯或存量不足影響銷貨，期以達成適貨、適量、適時商品供給目標。第二條銷路較廣商品，倉庫部應于每個月10日(或隨時)會同各相關部門，參考以往銷售統計、市場情況及營業計劃等原因，分別機動制訂最適宜訂購點、訂購量和安全存量。第三條訂有訂購點、訂購量及安全存量商品，應由倉庫部確實據以控制，存量抵達訂購點時，應立即申請購貨補充。□進貨第一條全部商品，不管購入、銷貨退回、舊貨估回或試用、演出收回等，均應經倉管單位檢驗后始得入庫。第二條倉管單位應將每項進庫商品，限于翌日清晨以前詳加驗收后，列記商品型號入帳，俾憑以控制每件商品性能。第三條商品驗收，應依相關訂購單、提貨單、驗收單等所列品名、型號或規格辦理驗收。如發覺型號、規格不符或外箱破損等情形時，應即通知進貨或采購單位辦理。第四條因試用、演出、更換、銷貨退回、調貨等而重新入庫商品，于交回時應保持領用時情況，若有損壞，應由倉庫部會同服務部判定修護費用后，由領貨人照價賠償，若附件遺失或不全時，則應由領貨人依據商品價格賠償。第五條進貨單位收貨時，如發覺附件短少、數量不符或商品破損、性能變質時，最遲應于收貨次日通知發貨單位，不然概以完整論。第六條各單位不得于銷貨退回時未經倉管單位簽認而自行于銷貨匯報上給予銷退。□出貨第一條倉管單位應在下列六種情況下出貨：1.交貨。2.交用戶試用。3.示范演出。4.本企業同仁之職前或在職訓練使用。5.展示中心陳列。6.本企業各單位因業務需要而借用。第二條除上述各項出貨外，總企業倉庫部可隨時視實際情形需要對分企業出貨。第三條各項出貨除倉庫部對分企業出貨應憑分企業填具“商品(供給品)訂貨單”出貨外，其它各項出貨應由出貨人出示業經其單位主管親筆簽準“商品(供給品)領貨單”及“商品(附件)領貨統計卡”向倉管人員出貨。第四條倉庫部于接到分企業訂貨單時，應即于當日發貨，如缺貨而須調撥供給時，亦應于當日回復預定供貨日期。第五條倉庫部庫存充足時，應依據過去銷售資料統計及各分企業市場需要估計，隨時注意分企業庫存情形，將庫存商品依百分比分配給各分企業。第六條任何出貨，倉管人員均應于出貨當日將相關資料入帳，以利存貨控制。第七條各單位人員向倉管單位領貨時，應在倉庫柜臺辦理，不得隨意自行進入倉庫內部，各倉管人員得拒絕任何人私自入內。第八條出貨人于商品領出時，應同時要求倉管人員詳予檢驗商品性能、品質及附件是否優良或齊全，不然概以完整論。第九條商品領出后，嚴禁出貨人私自將所領出商品移轉給其它同仁或其它單位或任意更換商品予用戶。第十條庫存商品經出貨后(除陳列展示外)一律限于當日還倉或開立發票交貨，如當日未能交貨而必需交予用戶試用者，則應按要求辦理。□試用第一條為推廣市場及服務用戶起見，本企業部分商品可應用戶要求，作短期試用。第二條為保持商品流通，各型商品均應依試用要求期限歸還，營業單位主管試用期限核準權限最高為7日，若因特殊情形而需超出此期限者，則應事先以書面表明理由及期望延長天數，報請所屬副總經理核準，書面匯報即日轉交倉管單位作為延長試用憑證。第三條試用要求：營業人員在外試用商品最多不得超出3件，如超出3件，而欲再行出貨時，則“商品(供給品)領貨單”及“商品(附件)領貨統計卡”須經倉庫單位主管加簽核準后始得出貨(分企業由單位主管加簽核準)。第四條各單位主管應負隨時審查在外試用商品有沒有未經核準而超越期限之責，若經倉庫部發覺各單位試用商品有超越期限者，則該單位主管應即追回試用商品并繳還倉庫部。第五條申請試用時，應取得經用戶蓋章及責任人簽字“商品試用簽收單”并應填明用戶之具體地址、電話號碼和約定試用天數，俾由倉管單位主管負責查證，若因特殊情形無法取得正式簽收單時，則應于試用當日將商品試用簽收單呈報單位主管簽核后，交倉管單位收存，倉管單位主管應依據該簽收單上所列資料派員給予查證。第六條“試用簽收單”應于出貨當日交倉管人員保管。第七條試用簽收單內容必需和事實相符，全部要項均應確實詳填，營業人員不得假借理由偽造“商品試用簽收單”。□調貨第一條為調整各地需要，倉庫部應保有各分企業庫存情形動態統計，并可依據需要，隨時發出調貨通知。第二條各分企業和總企業各營業部間調貨，應由倉庫部以“商品(供給品)調撥單”統籌備理，嚴禁各單位間私自調撥。第三條倉庫部緊急調貨單應視為調貨命令，各單位對倉庫部所發出“緊急調貨單”，除非該項商品將于三天內交貨，不然均不得對該項調貨要求給予拒絕，并應依通知內容，盡速于二日內(自通知發出之日起算)辦理完成。第四條若分企業以將在三天內開立發票銷貨為由，拒絕調貨，則倉庫部應得依據銷貨匯報和存貨帳表查核該單位對調貨通知回復是否確實。第五條倉庫部調貨通知和各分企業對調貨回復，均應以書面辦理，但緊急時得由主管以電話聯絡，唯應隨即補行書面通知并應在備注欄內加注電話聯絡日期、時間等。□保管第一條倉庫部及各分企業可就現有倉庫場所，分別陳列各項商品并予保管。第二條各倉倉管人員應負責綜理該倉商品出貨、儲存、保管、檢驗及帳務表報登錄等業務。第三條倉管人員對于所經管商品排形以利于優異先出作業標準分別決定儲存方法及位置。第四條商品應考慮其忌光、忌熱、防潮等原因妥為存放，倉庫內部應嚴禁煙火，并定時實施安全檢驗。第五條庫存商品如有呆廢或損毀非倉管人員可自行克服，倉管人員應即填具“商品送修單”連同商品送交服務單位修護。第六條各倉除倉管人員外，其它人員未經許可不得私自進入。第七條倉管人員對于所經管庫存商品應予嚴密稽核清點，各倉并得隨時受單位主管或財務部稽核人員抽點。第八條每十二個月年底，倉庫部應會同財務部、服務部等共同辦理總盤存，盤存時必需實地查點商品規格、數量是否和帳面記載相符。第九條盤點后應由盤點人員填具盤存匯報表，如有數量短少、品質不符或損毀情況，應詳加注明后由倉管人員署名負責。第十條盤點后如有盤盈或不可避免虧損情形時，應由倉管單位主管展現董事長核準調整，若為保管責任短少時，則由倉庫部經管人員負責賠償。第十一條直接保管商品倉管人員異動時，應由其所屬單位主管查列庫存商品移交清冊后，再由交接雙方會同監交人員實地盤存。□商品帳務作業和作業步驟第一條凡商品進貨如系新購，則采購單位應負責于抵庫前三日內將相關訂購單、提單、或驗收單等交倉管單位，才由倉管單位憑以驗收登帳；抵庫之商品如系商品類，則倉管人員應將其型號等詳列于“型號登記簿”上，如系供給品，則應將其規格、數量等具體登入“存貨日志簿”上，倉管單位并應于進貨怠日，依據實際進貨之規格、數量填制“商品(供給品)進庫單”，除第四聯自行留存外，余第一、二、三聯應即轉送財務部入帳。第二條各分企業進貨應憑“商品(供給品)訂貨單”向倉庫部訂貨。第三條倉庫部對各分企業訂貨，應于接到訂貨單當日回復并出貨，出貨時應填制“商品(供給品)調撥單”，除第四聯自存外，第一、二、三聯應連同商品寄送進貨單位簽收進貨之。第四條各分企業于收到倉庫部寄下商品時，應即依據“貨物交運明細表”及“商品(供給品)調撥單”上所載進貨內容辦理驗收進貨后，于“商品明細表”或“存貨日志簿”上入帳，“商品(供給品)調撥單”應于驗收無誤時簽收后，將其第二聯寄還倉庫部，第三聯連同“貨物交運明細表”第二聯寄送財務部，第一聯自行留存。第五條倉管人員應就所保管商品按型號或規格分別列記于“型號明細表”或“存貨日志簿”上。第六條庫存任何商品出貨，一律限由領貨人出示業經單位主管簽準“商品(供給品)領貨單”，營業單位人員并應另填“商品(附件)領貨卡”等作為出貨憑單。第七條“商品(供給品)領貨單”一式兩聯，第一聯由領貨人交單位會計員存查，第二聯由倉管單位存查。“商品(附件)領貨卡”由倉管單在每個月月底當日將營業單位各月內所領出商品還未還倉部分逐一依人員別過入新卡后，發文至各單位并由各單位會計員統一代為保管。第八條庫存商品經出貨后，倉管人員應即于當日憑“商品(供給品)領貨單”上記載登入“型號登記簿”中相關記載欄內，作為該商品去向追蹤，“商品(附件)領貨統計卡”則應于出貨時，由倉管人員簽注后，即交還原出貨人。第九條領貨人除于出貨當日即行開立發票交貨外，不然統限于出貨當日下午下班前將領出商品歸還倉管單位。如經持往用戶處試用致無法還倉時，亦應于出貨當日下午下班前，將業經用戶正式蓋章簽收或單位主管簽準“商品試用簽收單”，持交倉管人員保管。第十條領出商品如系已洽妥欲交貨者，則領貨人應于出貨后，依據“商品(附件)領貨統計卡”上型號、號碼等相關資料，另填“交貨通知請示單”，請示核準后，交單位會計員開立發票。第十一條各營業單位會計員于開立發票時應先查對“交貨通知請示單”內相關用戶名稱、型號、號碼等記載是否和“商品(附件)領用統計卡”上所載相符，同時并應依據卡上所載內容具體記載于發票摘要欄內，不得誤登或漏登。第十二條領出商品如系供用戶試用、演出或更換等而還倉時，原領貨人應將商品及“商品(附件)領用統計卡”一并持至倉庫部，由倉管人員負責驗收后在“商品(附件)領用統計卡”上簽收并將原領貨人“商品(供給品)領貨單”加注商品還倉日期后作廢。還倉商品若經發覺有毀損或附件短缺情形時，則倉管人員應依據實際驗收情形，另行填制“商品(附件)毀損賠償明細單”，交由領貨人簽認后，第一聯由領貨人留存，第二聯送財務部扣款，第三聯由倉管人員留存。第十三條凡營業單在銷售商品時應用戶要求必需估回舊貨時，應依“權責劃分措施”要求，事先請示核準后，始得辦理估回舊貨手續。舊貨估回時，應即填制“商品(供給品)進庫單”同時在備注欄內注明“舊貨估回”等字樣，并依“權責劃分措施”要求，呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理商品進倉。第十四條倉管人員于收到估回舊貨商品時，應依“商品(供給品)進庫單”上所載內容，辦理簽收入帳，第二聯交由原持貨人持回，交單位會計員附于當日貨匯報上，一并送交財務部稽核，第三聯由倉庫部留存。第十五條凡營業單在銷售商品時遇有銷貨退回情形發生時，應即填制“商品(供給品)進庫單”同時在備注欄內注明“銷貨退回”字樣，并依“權責劃分措施”要求呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理貨物進倉。第十六條倉管人員于收到銷貨退回商品時，應即行具體檢驗，如無毀損或附件短少情形者，應即在“商品(供給品)進庫單”上給予簽收后同時登入“商品登記簿”，內并將“商品(供給品)進庫單”第一聯轉送財務部入帳，第二聯交由原持貨人持回交單位會計員辦理銷貨退回手續后附于當日銷貨匯報上一并送交財務部稽核，第三聯倉庫部留存。如商品經倉管人員檢驗發覺有毀損或附件短少情形時，應即依實際驗收情形另行填制“商品(附件)毀損賠償明細單”，交由原持商品人簽認后，第一聯由原持商品人留存，第二聯送財務部扣款，第三聯由倉管人員留存。第十七條供給品經出貨后，如系耗用，則領貨人應填具“附件(供給品)耗用單”，并依，“權責劃分措施“要求呈報核準后，交倉管單位憑以銷帳。第十八條各營業單位會計員于填制銷貨匯報時，不得有漏填型號事情發生。凡未經出貨，各營業單位會計員不得私自虛開發票。如因實際需要應由該筆交易經辦人事先書面層呈所屬副總經理核準后，始得先行開立發票，惟該書面匯報應隨同銷貨匯報轉送倉管單位保管之，如未經附送書面匯報者，一律不予核計實績。第十九條倉管人員應每日依據銷貨匯報分別銷帳，不得誤銷或漏銷。第二十條庫存商品如因不可避免原因，致有所毀損或待料時，倉管人員應填具“商品送修單”述明缺件或故障情形，連同商品送服務單位修護。分企業若無法自行克服時，亦應填具“商品送修單”，并應將貨物寄送倉庫部，統由倉庫部轉送服務部修護。第二十一條“商品送修單”一式四聯，第一聯由送修單位倉管人員存查，第二、三聯由送修單位連同商品送倉庫部轉送服務部簽收后，第二聯由倉庫部留存，第三聯由服務部留存，第四聯由服務部填妥預定修妥日期后，寄還送修單位交倉管人員收存。第二十二條服務部修妥送修商品后，應將原留存“商品送修單”第三聯及商品一并持交倉庫部并由倉管人員簽收后收存，如該商品系分企業送修商品，則倉管人員應于兩日內寄還送修單位。第二十三條分企業送修待料商品，除非向倉庫部辦理調撥手續轉由倉庫部進貨，不然一律視為存貨帳上庫存商品。第二十四條倉管人員應于每日自行清點所經管商品，分企業倉管人員并應于每七天末及每個月月底當日清點后，填制“商品存貨月報表”及“供給品存貨月報表”寄送總企業倉庫部及財務部查對，倉庫部在查對無誤后，于次月5日前呈報迄上月底止全企業“商品存貨月報表”及“供給品存貨月報表”。□商品運輸第一條本章所稱“商品運輸”系指業經抵達本企業倉庫部一切商品其正式銷售前之運輸，凡新購商品其抵庫前一切運輸問題概由采購單位負責和供貨廠商洽辦。第二條凡相關倉庫部和各單位間商品運輸，包含運輸人員、運輸車輛、車輛調配、貨物包裝托寄、保險、索賠等，概由倉庫部負責，并會同相關單位辦理。第三條凡本企業庫存商品運輸，除由企業備置車輛輸送外，并視實際業務需要，由倉庫