AA肉雞產業化養殖項目商業計劃書項目單位：*****市*****禽業養殖專業合作社項目建設地點：江蘇省*****市*****編制時間：二○一十二個月八月目錄TOC\o"1-3"\u第一部分總論 11.1項目背景 11.1.1肉雞產業發展現實狀況 11.1.2肉雞產業發展趨勢 21.1.3肉雞養殖模式 41.2項目介紹 61.2.1項目基礎情況 61.2.2項目單位情況 71.2.3項目組成及建設目標 71.3建設內容 81.3.1種雞場 81.3.2肉雞養殖示范場 81.3.3飼料加工廠 91.4財務分析 101.4.1總投資 101.4.2資金籌措 101.4.3資金使用計劃 101.4.4效益分析 10第二部分合作社介紹 122.1*****禽業合作社概況 122.1.1發展歷程 122.1.2合作企業現有產品類型 122.2合作社發展目標 132.3合作社發展模式 13第三部分市場分析 153.1肉雞養殖市場 153.2雞肉制品前景分析 163.3市場競爭優勢分析 16第四部分建設方案 184.1項目選址 184.2建設條件 184.3建設內容 194.3.1總體思緒 194.3.2項目組成 194.3.3種雞場建設方案 204.3.4肉雞養殖示范場建設方案 224.3.5飼料廠建設方案 25第五部分企業組織及管理 265.1組織機構 265.1.1機構設置 265.1.2職能劃分 265.2人力資源配置 275.2.1人力資源配置依據 275.2.2人力資源配置方法 285.2.3人力資源配置 285.3人員起源及培訓 28第六部分風險及對策 296.1風險原因分析 296.1.1價格風險 296.1.2銷售風險 296.1.3質量風險 2961.4疫情風險 296.2防范對策 30第七部分融資說明 327.1投資估算 327.1.1固定資產投資 327.1.2鋪底流動資金 337.2資金籌措 337.3資金退出方法 34第八部分財務評價 358.1財務評價依據 358.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 368.2.1銷售收入 368.2.2銷售稅金及附加 368.3總成本及經營成本估算 368.3.1單位產品生產成本估算 368.3.2職職員資及福利 378.3.3制造費用 378.3.4其它管理費用 388.3.5其它銷售費用 388.3.6無形資產折舊費和遞延資產攤銷費 388.3.7利息 388.3.8項目總成本估算 388.3.9經營成本估算 398.4財務效益分析 398.4.1盈利能力分析 398.4.2盈虧平衡分析 398.5財務評價結論 39附錄 41附表 41AA肉雞產業化養殖項目商業計劃書第一部分總論1.1項目背景1.1.1肉雞產業發展現實狀況中國肉雞業從80年代起步后飛速發展：1981年全國肉雞存欄僅0.4億只，到達成34億只，30年間共增加了約80倍。然而，中國肉雞業發展并不是一帆風順。第一次高峰是80年代末到90年代初，種雞和商品雛雞供不應求，每套父母代種雞價格高達17元，商品雛雞價格每只達成3-4元；不過因為價格飆高，很多雞場擴大規模，新建雞場和養雞專業戶不停增加，造成了1992年市場供過于求，肉雞價格暴跌，喂養量萎縮，肉雞發展進入第一次低谷。以后伴隨市場自發調整經過慢慢恢復，1996年又迎來了肉雞喂養量第二次高峰。但緊接著發生于1998年亞洲金融危機給了中國肉雞業前所未有打擊，祖代和父母代種雞喂養量大量減縮，以至于有些企業黯然退出肉雞產業市場。底至初，中國肉雞業又經歷了一個漫長連續虧損期，原因是多方面：首先，“非典”、禽流感等不可抗拒原因使中國肉雞產業市場嚴重受挫；其次，肉雞行業內部缺乏自律，沒有正確把握中國肉雞市場規律，造成市場過分膨脹，父母代種雞供過于求。快要30個月肉雞市場低谷期造成了肉種雞存欄量大幅下降，雞肉產量下降，雞肉市場供不應求，養殖戶養雞熱情又被重新燃起；另外，養豬利潤越來越微薄、喂養風險不停加大，加上受市場周期性波動和疾病原因影響，眾多農村散養戶逐步退出養豬行業，這很多原因造成豬肉產量下降，生豬供求關系失衡，豬肉價格上漲，大家又轉而消費更為廉價和高營養雞肉產品。鑒于以上兩個原因，、成為中國肉雞市場史上最好年份。然而，好景不長，以后，中國祖代種雞場和父母代種雞場養殖規模不停擴大，使得下游商品雞苗市場陷入供過于求狀態。于是，從下六個月開始，肉雞行業又進入了新一輪衰退期。，尤其是上六個月整個行業全部處于虧損狀態或懸于虧損邊緣，大家全部在期望能立即走出低谷，但這在短期內是不現實，經過十二個月多低迷期，種雞、商品雞、屠宰因為肉雞養殖量銳減而觸底，今年肉雞市場行情有所抬頭，而整體社會購置力還要看這次經濟危機給國際社會造成影響，因為現在全球經濟還沒有足夠整體變暖數據支撐，更多還是變數中求得局部穩定。1.1.2肉雞產業發展趨勢一是建立標準化、健康養殖新模式。目前，中國肉雞業正處于向現代化轉型關鍵時期，多種矛盾和問題凸顯：生產方法落后，雞肉產品質量存在安全隱患，疫病防控形勢仍然嚴峻，大群體小規模喂養帶來環境污染日趨加重。這些問題已成為制約中國肉雞業可連續發展瓶頸。在中國，不管是大規模一條龍企業還是小型喂養散戶，雞舍條件全部普遍很差，關鍵表現在：雞舍密閉性差，漏風、漏雨；屋頂、墻體隔熱和保溫效果不好，耗電費能，運行成本高。多年來，大家首先埋怨中國養雞條件差，雞越來越難養，但其次又不停地搞所謂“低成本”擴張，忽略養雞硬件設施建設，使中國肉雞產業長久處于“低成本擴張→雞舍條件差→雞輕易得病生產性能低→產量不夠→再低成本擴張”惡性循環。中國肉雞產業整體效益不高，和我們雞群整體健康情況不佳有很大關系。因為祖代種雞群不健康，祖代種雞群健康情況不佳，生產出父母代雞苗抵御能力就會差，育雛、育成期間就輕易感染疾病，影響雞群均勻度，最終造成父母代產蛋性能不好。同理，假如父母代雞群不健康，生產商品雞苗也弱，使得商品肉雞死淘高，生長速度慢，飼料轉化效率低。整個肉雞產業要健康發展，就必需含有上游對下游負責任態度，確保雞苗質量。所以，中國肉雞產業需要加大對雞舍建設、喂養設備等投資，加緊推進標準化、規模化養殖，經過高科技投入來降低養殖風險。肉雞產業實施標準化生產，就是要在場址布局、雞舍建設、喂養設施配置、良種選擇、生物安全體系、糞污處理等方面嚴格實施法律法規和相關標準要求，并按程序組織生產。二是加緊肉雞業生產集約化、自動化程度，提升生產效率。經過30年發展，中國肉雞產業集團化、產業化程度有一定程度提升，一批國家級龍頭企業正在崛起。中國肉類50強企業中，雞肉企業占33%。-中國名牌產品中，肉類制品24個，其中禽肉產品12個，占肉類產品50%。公布17家出口食品農產品免檢企業中，肉雞類企業10家，占到58.82%。但和國外相比，中國肉雞行業規模還不夠大，集團化、產業化程度還有待深入提升。美國最大肉雞生產企業年屠宰肉雞超出20億只，而中國最大肉雞生產企業年屠宰肉雞僅1億只左右，美國前十位肉雞生產企業生產了全國72.3%雞肉，而中國前十位肉雞生產企業累計生產不到全國總產量12%，差距還很顯著。可見，中國肉雞集約化生產水平還較低，標準化、規模化肉雞產業項目還有較大發展空間。另外，中國多年來勞動力成本也大幅增加，1995年至，中國平均工資年增加率在8%到12%之間，伴隨人口結構改變，據估量，中國勞動力價格優勢將在5至8年以后消失。所以，依靠設備自動化養雞肯定是中國養殖業發展方向，在整個肉雞產業中，實施“人養設備，設備養雞，雞養人”理念也肯定是大勢所趨。1.1.3肉雞養殖模式中國肉雞產業化經營關鍵有兩種形式：一是在大型龍頭企業扶持下，施行“企業+農戶”肉雞經營模式，即企業和養雞戶簽署生產協議，養殖戶負責投資建場、提供設備和勞動力和從事經營管理，企業則負責種雞喂養、雛雞孵化、雞屠宰加工、運輸、飼料供給和提供技術服務等，帶動養雞戶從事專業生產。企業按協議價約定回收養殖戶生產肉雞，并按其喂養數量和質量提供酬勞。“企業+農戶”經營模式在世界各地含有普遍性，在美國90%左右是協議喂養。現在，中國肉雞業在“企業+農戶”經營模式上碰到一定困難，具體表現在農戶對待協議缺乏嚴厲性，不能嚴格推行協議，同時，龍頭企業也沒有足夠重視農戶利益，甚至還想方設法壓縮農戶利潤空間；其次，因為農戶雞舍簡陋、設備簡易、雞舍布局不合理、防疫體系不健全，造成雞群不健康而過分用藥，造成雞肉中藥品殘留，損害了龍頭企業利益，威脅到食品安全。這些問題是發展過程中肯定會出現，只要政府、龍頭企業和農戶共同努力，經過建立標準化、健康養殖新模式是能夠克服。企業要激勵農戶擴大規模，使用新技術、新設備，對有志者實施優惠（如降低雞苗或飼料價格，提升毛雞收購價格等），幫助農戶慢慢從小規模向集約化方面過渡，逐步建立家庭農場。一旦農戶硬件條件、喂養規模、科技含量等全方面提升，肯定會按法律法規和協議、協議運作。經驗證實：協議喂養仍然是肉雞產業發展關鍵模式。另一個形式是所謂真正一條龍企業，采取企業一體化經營模式，即種雞喂養、商品肉雞喂養、加工、銷售全部歸企業，完全不依靠農戶。這種方法降低了各步驟之間交易費用，降低了成本，便于統一管理。尤其在中國現在喂養環境下，假如能建立更多標準化肉雞場，還可降低藥殘，生產符合國際標準雞肉產品，打造民族品牌。但一體化模式，企業要大量投資建立大型現代化肉雞喂養場，所以，企業規模會受到限制。其次也有部分企業，在建立大型現代化肉雞喂養場后，并沒有取得預期效果。原因有二，第一，優質不優價。和農戶養雞相比，標準化肉雞場生產成本高，產品質量好，但現在標準化肉雞場生產出優質雞肉，仍不能以冷凍、鮮雞肉形式出口，在中國，也難以高于市場平均價銷售。第二，管理不力。客觀上，因為肉雞場多且分散，不輕易管理。其次，一直以來，企業比較重視對種雞管理，認為喂養種雞技術高，而商品肉雞技術含量低，所以對商品肉雞管理則比較放松，結果造成對肉雞場缺乏足夠監管，肉雞生產性能差。*****市是江蘇省農業大市，家禽產業更是位居江蘇省各縣市首位。*****年喂養家禽約7000萬只，其中蛋雞5200萬只左右，肉雞僅1800萬只，而且多以小規模喂養為主，抗市場風險能力差，生產標準化程度不高，疫病傳輸風險大，肉雞產業發展相對滯后。肉雞養殖業是畜牧業基礎性產業，含有周期短、見效快特點。多年來，*****市肉雞養殖業逐步向標準化、規模化發展，但存在產業鏈條不完善，缺乏龍頭企業帶動，產業化程度低等問題。農民缺乏良種、缺乏養殖技術、缺乏參與市場競爭和抵御風險能力，急需和農民建立了緊密利益聯結機制龍頭企業帶動。以農民專業合作組織為龍頭，實施優質肉雞產業化經營，經過合作社連農戶組織形式，把廣大農民組織起來，由合作社負責良種雛雞生產、飼料、獸藥、疫苗和商品肉雞銷售，為農民發展優質肉雞養殖進行產前抓供種，產中搞服務，產后搞銷售現代養雞生產，加緊養雞生產方法轉變，推進產業化經營，使廣大農民走上靠養雞增收，靠養雞致富現代農業發展軌道。1.2項目介紹1.2.1項目基礎情況項目名稱：AA肉雞產業化養殖項目項目單位：*****市*****禽業養殖專業合作社法人代表：*****建設地點：*****市*****。1.2.2項目單位情況*****市*****禽業專業合作社創建于12月，在*****市*****工業集中區。合作社依靠集科研、生產、屠宰、貿易于一身江蘇*****禽業科技發展，以喂養AA肉雞為主導產業現代化高科技養殖企業，合作社大力推廣“企業+合作社+農戶”發展養殖模式。為禽業企業投入6000萬元建設完成日屠宰5萬羽肉雞加工生產線提供加工資源。1.2.3項目組成及建設目標（1）項目由2個肉種雞場、1個孵化場、1個飼料加工廠、2個肉雞養殖示范場組成。（2）項目建成后，肉種雞場天天為商品肉雞養殖示范場和專業合作社提供商品雛雞5萬只，整年提供1500萬只。（3）項目建成后，飼料加工廠天天為種雞場、商品肉雞養殖示范場和專業合作社提供配合飼料260噸，整年提供9萬噸。（4）企業運作模式為“企業+合作社+農戶”，項目建成后，合作社肉雞養殖示范場每十二個月可出欄優質肉雞100萬只，社員養殖場1200萬只，共1300萬只。1.3建設內容1.3.1種雞場（1）土建工程兩個種雞場建筑工程總面積28940m2，其中各類雞舍等關鍵生產設施26000m2；孵化廳4000m2；種蛋儲存庫、飼料庫、獸醫化驗室、淋浴消毒室、急宰間、焚燒室等輔助生產設施760m2；配電室、鍋爐房、泵房等配套設施1140m2；辦公用房、職員宿舍、食堂、門衛等管理及生活服務設施1040m2。各建60m3蓄水池1座。（2）設備購置種雞場需購置各類設備148臺（套），其中孵化機、網架、自動喂料設備、自動飲水設備、自動清糞設備等關鍵生產設備102臺（套）；獸醫化驗設備、淋浴消毒設備、焚燒爐等附助生產設備8套；鍋爐、熱風爐、變壓器等配套設備12臺（套）；辦公設備、宿舍設備、食堂設備等管理及生活服務設備26套，總投入資金約645萬元。（3）引種種雞場項目引進AA+父母代種雞8.86萬套。1.3.21.3.2.1示范場（1）土建工程：兩個肉雞養殖示范場建筑工程總面積26680m2，其中育成雞舍25000m2；飼料庫、獸醫化驗室、淋浴消毒室、急宰間、焚燒室等輔助生產設施260m2；配電室、鍋爐房、泵房、路道等配套設施1100m2；辦公用房、職員宿舍、食堂、門衛等管理及生活服務設施320m2。建60m3蓄水池2座。（2）設備購置：種雞場需購置各類設備93臺（套），其中發酵床墊料及菌種、散養網架、自動喂料設備、自動飲水設備、自動清糞設備等關鍵生產設備62臺（套）；獸醫化驗設備、淋浴消毒設備、焚燒爐等附助生產設備6套；鍋爐、熱風爐、變壓器等配套設備11臺（套）；辦公設備、宿舍設備、食堂設備等管理及生活服務設備14套，總投入資金約298萬元。1.3.2.2社員養殖場社員養殖場雞舍及配套土建工程由社員自己出資建設，合作社借資購置養殖設備，按存欄1萬只規模借資3萬元標準實施。社員養殖場年出欄肉雞1200萬只，以十二個月出欄5批計算，社員養殖場喂養規模為240萬只，合作社共需借資720萬元用于購置設備。1.3.3飼料加工廠（1）土建工程飼料加工廠建筑工程總面6990平方米，其中生產車間、原料庫、成品庫、機修間等生產設施6460平方米；鍋爐房、配電室、辦公用房等辦公及公用設施530平方米。（2）設備購置飼料加工廠需購置各類設備36臺（套），其中時產20噸以上成套飼料加工設備1套；蒸汽鍋爐、變壓器等輔助設備11臺（套），辦公及生活設備24套，總投入資金約564萬元。1.4財務分析1.4.1總投資項目總投資6438萬元，其中，固定資產投資5748萬元，包含建筑工程費2193萬元，工程其它費用42萬，設備購置費2227萬元，安裝調試費120萬元，其它費用740萬元（含引種費265.8萬元），預備費用426萬元；鋪底流動資金690萬元。1.4.2資金籌措項目總投資6438元，合作企業借資扶持合作社及社員養殖資金5400萬元，合作社自籌1038萬元。1.4.3資金使用計劃項目建設期1年，使用投資5748萬元；第2年投產，使用鋪底流動資金690萬元。1.4.4效益項目正常年銷售收入32500萬元，利潤總額1184.4萬元，繳納所得稅287.1萬元，稅后利潤：861.3萬元，所得稅前財務內部收益率17.84%，所得稅后13.38%，均大于行業基準收益率，所得稅前投資回收期5.6年，所得稅后7.5年，經濟效益顯著。本項目以市場需求為導向，以提升經濟效益為中心，建設優質肉雞產業化項目，對促進*****及至全*****市肉雞養殖業發展，提升人民生活質量，增加農民收入，降低環境污染，改善生態環境，促進農業可連續發展全部含有十分關鍵意義。第二部分合作社介紹2.1*****禽業合作社概況2.1.1發展歷程為了加緊禽業加工產業發展，底*****農業企業和*****市*****合資成立江蘇*****禽業科技發展，引導肉禽養殖產業升級。并于4月在**工業園區開工建設班產5萬羽肉禽屠宰加工廠，在底禽業企業生產線靠近完工之際，以禽業企業為主體投資設置了*****市*****禽業專業合作社，以處理禽業加工生產資源問題。因為禽業企業對禽業養殖行業缺乏專業技術水準，缺乏養殖經驗和標準，致使合作社遲遲未開啟，也沒有帶動群眾進行規模養殖，造成禽業企業資源擔心，影響生產加工能力。禽業企業作為合作社合作企業，從人力財力物力等方面全力以赴支持合作社養殖事業，以切實處理肉雞資源緊缺問題。2.1.2合作企業現有產品類型分割禽產品品種關鍵有：雞腿、琵琶腿、翅根、翅中、翅尖、雞爪、花爪、鳳爪、折骨、雞肫、去皮胸肉、胸碎肉、胸軟骨、去頭去尾帶脖架、雞脖皮、雞胸皮、雞腳皮、胸皮、帶骨上腿肉、雞肝、雞尾、雞腺胃、精修苦膽、氣管、雞腸子、心肺下腳料、雞內金、雞頭、雞心、去皮脖、排腿、排翅、雞架、帶皮雞脖、雞肫油、雞嗉子、三腳骨下腳料、帶皮肩肉、大胸肉、雞小胸、、肛門皮等。2.2合作社發展目標合作社計劃投入6800萬元發展資金，計劃未來二年內建設完成家禽育種企業，3個種雞場（存欄24萬套），1座苗雞孵化中心（年產1500萬羽），2個生態養殖示范基地（年喂養500萬羽），1座飼料廠（年產10萬噸飼料），發展合作農戶喂養肉禽1000萬羽。未來3年內合作社將帶動**周圍鄉鎮1000多個農戶從事養雞業，提供就業崗位2500個，增加社會經濟效益1.5億元。2.3合作社發展模式合作社推行“合作社+農戶”肉雞養殖模式，將在借鑒溫氏集團等成功經營案例基礎上，依據*****市實際進行合適改善和完善，以建立雙方共贏長久有效發展機制。合作社以建立利益共享、風險共擔緊密型利益聯結機制、促進農民連續增收為宗旨，吸納300戶以上條件很好養殖戶為合作社社員，將社員養殖場作為合作社生產車間，嚴格入社標準，提供優質生產原料和技術服務指導，幫助養殖戶發明更大效益。合作社運行程序為：農戶自愿提交入社申請；合作社實地考察養殖場情況，建立養殖賬戶；雙方簽署養殖協議，依據AA+肉雞標準生產性能，和農戶協定養殖要求和標準；養殖戶依據養殖規模繳納預付金；合作社借資社員購置養殖設備，每1萬只借資3萬元；根據“六統一”模式統一供給苗雞、飼料、防疫藥品、技術服務、產品回收、價格核實；合作社依據協議要求檢測回收成雞，每只合格肉雞按2元/只價格給養殖戶工資；依據協議協議內容核實養殖戶最終酬勞。本模式關鍵創新點是直接依據達標肉雞數量支付養殖戶酬勞，降低了成雞收購步驟，愈加好保障了養殖戶利益。為確保合作長久有效性和公正性，合作社建立完善生產管理制度和嚴格獎罰制度，養殖戶不得弄虛作假、變賣偷賣，認真做好生產統計，如發覺違規者處十倍至五十倍罰款，情節嚴重者追求其法律責任。第三部分市場分析3.1肉雞養殖市場肉雞產業是中國畜牧業關鍵組成部分，是促進農民增收、推進現代化建設和農村經濟發展、維護社會穩定、保持城鎮市場畜產品供給關鍵產業。改革開放以來，因為各級政府和部門對“三農”問題高度重視和市場對肉雞產品需求快速增加，中國家肉雞養殖業快速發展，綜合生產能力顯著增強，已成為農民增收關鍵起源，雞肉產品也成為最受消費者歡迎蛋白產品之一。*****市是江蘇省農業大市，家禽產業更是位居江蘇省各縣市首位。*****年喂養家禽約7000萬只，其中蛋雞5200萬只左右，肉雞僅1800萬只，而且多以小規模喂養為主，抗市場風險能力差，生產標準化程度不高，疫病傳輸風險大，肉雞產業發展相對滯后。肉雞養殖業是畜牧業基礎性產業，含有周期短、見效12快特點。多年來，*****市肉雞養殖業逐步向標準化、規模化發展，但存在產業鏈條不完善，缺乏龍頭企業帶動，產業化程度低等問題。農民缺乏良種、缺乏養殖技術、缺乏參與市場競爭和抵御風險能力，急需和農民建立了緊密利益聯結機制龍頭企業帶動。以農民專業合作組織為龍頭，實施優質肉雞產業化經營，經過合作社連農戶組織形式，把廣大農民組織起來，由合作社負責良種雛雞生產、飼料、獸藥、疫苗和商品肉雞銷售，為農民發展優質肉雞養殖進行產前抓供種，產中搞服務，產后搞銷售現代養雞生產，加緊養雞生產方法轉變，推進產業化經營，使廣大農民走上靠養雞增收，靠養雞致富現代農業發展軌道。3.2雞肉制品前景分析伴隨人民生活水平提升，大家開始愈來愈重視食品安全，追求優質、營養和無公害綠色食品，這已逐步成為大家追求消費時尚。高蛋白、低脂肪、低膽固醇優質肉雞生產已成為以后發展趨勢。同時，伴隨快餐業發展，作為快餐食品關鍵原料，肉用仔雞需求也會越來越大。肉雞產品市場前景寬廣。中國雞肉總產量由1984年135.8萬噸增加到1062萬噸，并以每十二個月5%～10%速度連續增加，這使得中國一躍成為世界第二大雞肉生產國。在此推進下，中國年人均雞肉消費量也從1984年1.03kg發展到8.7kg，增加了8倍，雞肉在中國已成為僅次于豬肉第二大肉類消費品。中國雞肉產量占總肉類產量17.2%，比1984年6.2%提升了11個百分點。因為中國消費者肉類消費習慣偏重豬肉，使得中國人均雞肉消費水平和國際水平還有很大差距。以現在世界關鍵地域來說，美國年人均雞肉消費量44.3kg，澳大利亞年人均雞肉消費量35.4kg，沙特年人均消費量38.7kg，同為發展中國家巴西，年人均消費量也達成34.3kg，這些全部遠遠高于中國年人均8kg水平。可見，中國肉雞產業發展前景十分寬廣。3.3市場競爭優勢分析1．政府支持。市、縣、鎮黨委、政府高度重視畜禽業發展，對發展畜禽業制訂了一系列優惠政策，營造了良好發展氣氛和政策投資環境。2．品牌優勢。*****農業自創“*****農園”牌肉雞含有口感好、無藥殘、衛生、安全、脂肪含量低等優點，給本項目肉雞產業帶來品牌效應顯著。3．成本優勢。企業積累了一套較完整喂養肉雞技術手段，采、供、銷渠道通暢，因為其規模效應，采購原材料質優價廉，含有先天成本節省優勢。4．合作銷售。合作社年度計劃內生產肉雞全部供給江蘇*****禽業科技發展（肉禽加工企業）。5．群眾基礎好。項目實施“企業+合作社+基地+農戶”模式經營管理，全鎮將有300余戶養殖戶參與到該項目中，農民養殖主動性高漲，參與度較高，含有較廣泛市場影響力。第四部分建設方案4.1項目選址種雞場、孵化場、肉雞養殖示范場項目建設地點在*****市沿海開發區，交通便利，自然隔離條件好，適宜發展養殖場；飼料廠項目建設地點在*****市*****，原料資源豐富，交通便利。4.2建設條件**市氣候適宜，環境優美，境地形比較平坦，但也微有起伏，形成南高北低、東高西低地貌。***************（情況介紹）。項目建設地點地下水資源豐富，水質良好，符合人畜飲用水標準。周圍有高壓線經過，只需新增變壓器及配電設備即可滿足用電需求。項目實施地緊鄰鄉村公路，有沿海高速、333省道等交通干道，交通便利，程控電話和移動電話通暢。4.3建設內容4.3.1總體思緒本項目以加速畜牧業現代化為目標，以實施規模健康養殖為著力點，優化畜牧業產業結構和區域布局，加緊畜牧業生產方法轉變，構建現代畜牧業產業體系，提升畜牧業綜合生產能力。以科技為支撐，以產業化經營為根本，以增加農民收入為出發點和落腳點，大力發展產業化經營，促進農民增收。堅持走產業化道路，發展由肉雞養殖示范場、社員養殖場、種雞場(包含孵化場)、飼料廠集一體產業化養殖。其中種雞場(包含孵化場)、飼料廠建設很有必需，一是能夠有效降低肉雞養殖成本，雞苗、飼料成本能夠降低15%以上；二是能夠增強抗風險能力，對瞬息萬變苗雞、飼料市場行情含有較強免疫能力；三是能夠為示范場和養殖戶提供放心良種雛雞、優質飼料和優異喂養技術，提升優質肉雞生產水平。合作社經過機制創新、建立基地、樹立品牌，提升企業市場競爭力，增強帶動農民增收能力。4.3.2項目組成項目由2個肉種雞場、1個孵化場、2個肉雞養殖示范場、1個飼料加工廠組成。4.3.3種雞場建設方案4.3.3項目建成后，種雞場年喂養父母代種雞8萬套，每十二個月向肉雞養殖示范場及合作社供給苗禽1500萬只。4.3.3經過市場調研，并結合*****市自然條件，本項目擬選擇AA+肉雞這一優質肉雞品種，其特點以下：美國拔益加肉雞簡稱AA肉雞，該品種由美國愛拔益加家禽育種企業育成，四系配套雜交，白羽。特點是體型大，生長發育快，飼料轉化率高，適應性強。因其育成歷史較長，肉用性能優良，為中國肉雞生產關鍵雞種，是現在白羽肉雞佼佼者。4.3.3（1）喂養階段劃分根據農業部公布《種雞場建設標準》，本項目父母代肉種雞養殖采取三段網上平養工藝，整棟全進全出更新方法。0-5周齡為育雛階段，6周齡-20周齡為育成階段，21周齡-66周齡為成雞階段。全程喂養周期為66周。（2）關鍵生產指標0-5周齡成活率95%，6周齡-20周齡成活率95%。父母代平均體重20周齡2.07－2.28千克，66周齡3.45－3.72千克。開產25周齡，產蛋高峰31－32周齡，產蛋率高峰期83%，入舍母雞產蛋量62周齡170枚，66周齡184枚。入舍母雞提供入孵種蛋62周齡為160枚，66周齡為174枚。種蛋平均受精率94%，入孵蛋孵化率為80－81%。AA種雞所繁殖肉用仔雞具生長快、耗料少、抗病力強，而且羽毛整齊，屠體美觀、肉嫩味鮮。（3）喂養管理方法采取網上平養，自動化喂料、飲水、清糞。（4）雞群組成和周轉種雞群：種雞場設計規模為8萬套，入舍數量為8萬套。育雛育成群：在0-20周齡內，育雛、育成成活率均為95%，則入舍雛雞為8.86萬套。（5）生產工藝步驟種雞場（包含孵化場）生產工藝步驟以下：引進父母代雛雞—育雛—育成—成雞—產蛋（或淘汰）—種蛋（或商品蛋出售）—種蛋熏蒸消毒—種蛋儲存—種蛋處理—孵化—羅盤—出雛—雛雞處理—雛雞存放—發雛（6）衛生防疫①嚴格實施衛生防疫制度生活區：外出人員回場須經消毒室消毒，并沖洗換衣服；許可進場車輛需經消毒池消毒。生產區：人員進入生產區必需經消毒淋浴室更換潔凈衣服、帽、鞋；中午下班時，工作服必需掛在紫外燈下消毒，天天工作結束，工作服必需清洗潔凈；道路及公共區每七天認真消毒兩次，并保持清潔潔凈；消毒室由指定人員清潔及更換消毒水；雞糞一定要倒入沼氣池。雞舍內外衛生消毒：保持消毒池有效消毒水，每次進入或離開雞舍時，要經消毒池消毒；雞舍內（帶雞）每七天四、周日各消毒一次；發生疾病時天天消毒一次（防疫當日及前后一天內不能消毒）：雞舍內無和養雞無關物品；喂養工具、飼料等堆放整齊；飼料桶、飲水器保持清潔潔凈；育雛室及其用具均應經嚴格清洗，然后噴霧消毒；最終經熏蒸消毒以后，方可進雞。育雛人員育雛期不準請假外出。死雞處理“死雞放于專用桶內，由專員送到解剖處。由場長、技術員及獸醫室人員共同解剖并做好統計。解剖結束后，集中焚燒。②肉種雞免疫程序：根據肉種雞喂養管理手冊制訂免疫程序進行接種疫苗。4.3.3種雞場（包含孵化場）需購置各類設備148臺（套），設備清單見附表《種雞場設備清單》。4.3.3種雞場（包含孵化場）建筑工程總面積28940平方米。工程明細見附表《種雞場建筑物一覽表》。4.3.3種雞場項目引進AA父母代肉種雞8.86萬套。4.3.44.3.4.1項目建成后，兩個商品肉雞養殖示范場年供商品肉雞100萬只，同時為合作社組員示范發酵床養殖等優異養殖技術。4.3.4.2生產工藝步驟及技術方案從育雛場引進雛雞后育成出欄。生產技術方案以下：1、發酵床養雞：一個10萬只肉雞養殖示范場采取發酵床養殖。發酵床關鍵原料是稻草、秸稈、谷殼和鋸末等，先將稻草或秸稈切到10到15公分長，通常我們常常鋪10到15公分厚。再按稻草總量5%，撒上沒有污染過土和0.3%粗鹽，因為粗鹽中含有豐富礦物質，有利于微生物繁殖和分解稻草。再按每平方米0.5斤，把配種好菌種灑上去。這里要尤其注意，當發酵床做好以后，不要立即把雞放上去。優異行前期發酵，一周以后能夠放入雛雞。發酵床養雞能夠降低運行成本，節省人工和飼料，降低藥費成本，改善雞場環境，提升雞肉品質，并可利用雞糞發酵成有機肥創收。2、堅持全進全出制喂養：全進全出制是指同一雞場或同一雞舍喂養同一批雞，采取統一飼料、統一免疫程序、統一管理方法和同時出場，出場后對整體環境實施根本打掃、清洗、消毒。該制度實施，根本切斷了傳染病流行步驟，消亡了雞舍病原體，從而確保下一批雞安全生產。肉雞場要把種雞、成年雞、育成雞、雛雞隔離喂養，其設備、管理和喂養人員也應分開。3、雞舍內環境控制：雞舍內溫度、濕度、光照和通風量應滿足雞不一樣生理階段要求，以降低雞群發病機會。4、常備清潔飲水：（1）雞飲水要符合國家標準。感官性狀不得有異臭、異味、不含肉眼可見物；pH值6．4～8．0；細菌學檢標：大腸桿菌不超出1個／100毫升。飲水使用前和使用過程中要進行水質分析和檢測。（2）常常清洗、消毒飲水設備。要采取封閉式節水飲水系統。5、選擇優質飼料：（1）使用符合無公害標準配合飼料，提議參考使用喂養品種手冊提供營養標準。（2）不應在飼料中額外添加劑。（3）飼料包含配合飼料、濃縮料、添加劑和原料等，在感官上全部應含有一定新鮮度，含有該品種應有色、嗅、味和組織形態特征，無發霉、變質、蟲蝕、結塊及異味現象。添加劑產品應取得產品生產許可證、產品同意文號。制藥工業副產品不應用作飼料原料。多種飼料使用時遵照標簽要求使用方法用量。6、按標準用藥：（1）肉雞在雛雞、育成雞前期為預防和診療疾病藥品要符合國家要求NY5040標準，即無公害食品肉雞喂養許可使用獸藥。（2）育成雞后期（出售前7～10天）停止用藥，包含中草藥和抗菌素。7、免疫接種和疫病檢測：（1）預防接種。嚴格根據農業部要求動物疫病去示范區建設要求，實施預防接種。（2）做常規疫病檢測工作（高致病性禽流感、新城疫、禽白血病、白痢和傷寒等）。（3）藥品預防。宜采取中藥、生物制品、礦物性藥品等無公害藥品防治，嚴格控制抗生素、激素及有害化學藥品使用。8、肉雞搜集和保留：統一搜集，集中保留。4.3.4.3關鍵生產技術指標成活率≥95%。4.3.4.4設備方案肉雞養殖示范場需購置各類設備93臺套，設備清單見附表《肉雞養殖示范場設備清單》。4.3.4.5土建工程方案肉雞養殖示范場建筑工程總面積26680平方米，土建工程明細見附表《肉雞養殖示范場建筑物一覽表》。4.3.5飼料廠建設方案4.3.5飼料廠年產配合飼料9萬噸，全部為種雞場、肉雞養殖示范場、合作社養殖戶提供。4.3.5本項目飼料加工為全自動步驟，其工藝步驟以下：原料清理除雜—計量進倉庫—粉碎—配料—混合—壓制顆粒—成品計量包裝。4.3.5原料損耗率≤2%包裝規格：50千克/袋4.飼料加工廠需購置各類設備34臺（套），設備清單見表5-3。4.3.5飼料加工廠建筑工程總面積6660平方米，土建工程明細見表5-4。第五部分企業組織及管理5.1組織機構5.1.1機構設置項目實施后，*****市*****禽業養殖專業合作社根據《中國農民專業合作社法》要求，實施理事會管理，并依據生產經營需要設置內部機構，職能機構設置圖：理事會理事會理事長總經理行政部生產技術部經營部種雞場養殖示范場飼料廠社員養殖場財務部5.1.2職能劃分本項目實施理事會管理，本著精簡、效率標準，并按現代企業管理制度，下設行政部、生產技術部、經營部等三個部門，其具體職責以下。⑴行政部：負責合作社日常接待、資料保管及文秘、人事安排、后勤等工作；負責企業宣傳和形象策劃；負責資金調度運行、進行產品成本核實，并形成各類財務分析匯報，供育種中心決議之用。⑵生產技術部：負責種雞及苗雞孵化、肉雞喂養管理。負責水電汽設備運轉和維護，負責養殖設備日常保養和修理。負責防疫和疾病防治；負責對生產設施和運輸裝備、人員消毒。負責防疫接種、飼料有害成份分析及疫情處理；負責倉庫管理。⑶經營部：負責開拓市場、雞苗、活禽、雞制品、肉雞銷售，產品外運；負責和養殖戶聯絡和訂單簽署，負責市場運作方案策劃及實施。負責生產資料供給工作。⑷財務部：建立健全財務管理多種規章制度，編制財務計劃，加強經營核實，反應、分析財務計劃實施情況，檢驗監督財務紀律；主動為經營管理服務，促進企業取得很好經濟效益；厲行節省，合理使用資金；合理分配企業收入，立即完成需要上繳稅收和管理費用。在借資未償還清之前，財務經理由借資企業委派。5.2人力資源配置5.2.1人力資源配置依據①國家相關勞動法律、法規及規章②項目建設規模③生產經營復雜程度和自動化水平④人員素質⑤組織機構設置和生產管理制度⑥中國同類企業情況。5.2.2人力資源配置方法本項目按崗位計算定員，按組織機構職責范圍，業務分工計算管理人員人數。5.2.3人力資源配置依據配置依據和配置方法，項目實施后勞動定員171人，其中管理人員11人，種雞場（包含孵化場）60人，肉雞養殖示范場60人，飼料廠40人。勞動定員見附表《勞動定員編制表》。5.3人員起源及培訓項目實施后所需管理人員從社會上招聘含有大專以上學歷和管理經驗人員，生產技術人員從科研單位和大專院校招聘含有本科以上學歷專業技術人才，生產工人擇優招聘當地青年。項目建設期派技術骨干到中國同類企業培訓學習相關技術，包含優質肉雞喂養技術、飼料加工技術，并在設備安裝調試期對生產工人進行上崗前培訓，經考評合格后持證上崗。第六部分風險及對策6.1風險原因分析6.1.1價格風險因為肉雞價格隨市場供求改變波動較大，所以存在價格風險。部分條件管理水平差養殖場簡陋企業進行生產，以極低價格沖擊市場，對按標準生產企業產生打擊。6.1.2銷售風險因為本項目計算期為，在這中，項目產品需求情況可能發生較大改變，這對項目標實施將產生一定影響。6.1.3質量風險無公害肉雞對于產品質量要求比一般肉雞要求更高，必需嚴格確保綠色、衛生、安全，不然會影響產品質量，從而打擊消費者信心。61.4疫情風險高致病性禽流感現在發生頻率已經很頻繁，這在過去幾年內給肉雞養殖和家禽養殖業帶來了重大災難性后果，因為大家對生命質量珍愛，在新聞媒體報道下，產生了對市場沖擊。6.2防范對策1．加強本身管理能力和技術水平。在養殖過程中嚴格實施標準化肉雞養殖相關標準，尤其是要加強對示范場和社內喂養員技術術培訓、技術指導及技術監督，加強社員養殖場技術管理和把關畜藥及飼料供給。全方位確保產品質量，讓消費者買到放心肉雞。2．堅持走產業化道路。建立由種雞場、飼料廠、養殖示范場和農戶養殖場于一體產業化養殖模式，種雞場(包含孵化場)、飼料廠建立：一是能夠有效降低肉雞養殖成本，雞苗、飼料成本能夠降低15%以上；二是能夠增強抗風險能力，合作社養殖受外界苗雞、飼料市場行情波動影響相對較小；三是能夠提供優質、安全雛雞、飼料和優異喂養技術，提升肉雞生產水平。3．堅持走“合作社+基地+農戶”路子，形成了一個長久合作關系，實現了二次贏利。合作社帶動農民養殖戶即使在養殖過程中嚴格實施無公害肉雞養殖標準，但銷售時若以個體形式去出售肉雞，無品牌，只能視為一般肉雞，會影響其銷售收入。經過由企業統一收購、統一銷售，能夠實現利潤最大化。所以采購風險較小。3．伴隨合作社管理能力不停提升，規模深入擴大，合作社將會努力降低進貨成本、管理成本，努力爭取達成生產成本最小化，從而從容應對價格波動。4、建立標準化養殖示范場，并帶動社員養殖場進行標準化生產，優化肉雞成長階段飼喂方法和管理方法，挖潛改造，控制成本。從源頭進行目標成本控制方法，爭取在低迷銷售價格情況中實現利潤最大化。5、加強養殖過程監控和防范，嚴格實施養殖場消毒隔離制度，實施全進全出制度，確保成雞質量符合無公害產品要求。6、企業在養殖過程中嚴格實施無公害畜產品生產基地衛生標準，嚴格按《中國動物防疫法要求》實施計劃免疫，產品經檢疫后方可上市。實時監測疫情情況，統一防疫，確保無重大疫情發生。由以上分析可知，項目風險較低。第七部分融資說明7.1投資估算本項目總投資為6438萬元，共由兩部分組成。其中固定資產投資5748萬元，占總投資額89.3%；項目起動流動資金690萬元，占投資總額10.7%。關鍵設備及材料價格按目前市場詢價估算。7.1.1固定資產投資固定資產投資包含工程費用、其它費用和預備費等。①工程費用包含土建工程、設備、車輛、設備安裝等，建筑工程能照江蘇省建設廳現行建筑安裝工程概算編制措施及相關要求和現在當地同類建筑實際造假估算，設備按中國廠商提供價格加運雜費估算，安裝費用和其它費用按項目實際需要及相關取費標準估算。②其它費用包含無形資產和遞延資產及引種費，本項目無形資產為土地租賃費和土地購置費，按協議價格估算；遞延資金包含建設單位管理費、勘察設計費、工程監理費及生產職員培訓費等，按江蘇省其它份額用標準估算；引種費按實際需要估算。③預備費僅指基礎預備費，取工程費用和其它費用之和8%。固定資產投資估算5748萬元。其中，土建工程費用2193萬元，工程建設其它費用42萬元；設備購置費2227萬元，安裝費用120萬元，包含社員養殖場設備購置借資720萬元（每1萬只借資3萬元）；無形資產關鍵是土地租賃費和購置費累計380萬，包含建設種雞場、肉雞養殖示范場120畝土地租賃費用，建設孵化場、飼料廠30畝土地購置費用；遞延資產80萬元；引種費280萬元；預備費426萬元。7.1.2鋪底流動資金采取具體估算法估算流動資金。首先估算項目標流動資金，包含飼料原料、獸藥、疫苗、工資福利、經營成本等費用，然后再計算鋪地流動資金。正常年流動資金需求額約為2300萬元，鋪底流動資金取流動資金30%。鋪底流動資金約為690萬元。7.2資金籌措項目總投資6438萬元，其中：合作企業借資合作社及社員養殖資金5400萬元，合作社自籌1038萬元。合作企業借資部分關鍵用于扶持肉雞養殖，包含雞苗、飼料、藥品、養殖設備等投資。此項目考慮到雞苗、飼料等原料外購存在疫病傳輸、成本偏高、市場價格波動大等風險，計劃自建種雞場、飼料廠。種雞場借資2109萬元；飼料廠借資959萬元；種雞引種借資280萬元；肉雞養殖示范場借資632萬元；社員養殖場年出欄肉雞1200萬只，存欄240萬只，設備借資720萬元（每1萬只借資3萬元）；鋪地流動資金借資690萬元，用于一個喂養周期飼料原料、獸藥、疫苗及職員工資福利等。累計借資5400萬元。合作企業借資根據合作社及社員養殖進度計劃安排借資額度。7.3資金退出方法為降低風險投資企業風險，投資者退出形式分為股票上市、股權回購或轉讓、企業被整體吞并或收購。第八部分財務評價8.1財務評價依據依據《建設項目經濟評價方法和參數》、《投資項目經濟咨詢評定指南》中相關要求和國家現行財稅制度，對本項目各項財務指標進行測算和分析，并對項目盈虧情況和相關原因進行敏感性分析，以評價其抗風險能力。按全部投資對項目作財務分析和評價。依據同類養殖業及相關技術指標測算企業產品成本和期間費用，依據現行建筑收費標準和設備售價估算固定資產投資額；依據同行業水平估量期間費用。產品銷售價格按現行市場價格估算，為不含稅價格。財務評價基礎數據以下：項目計算期，其中建設期1年，生產期。因為該項目屬于農業養殖項目，享受免稅政策，故無增值稅及其附加。最終只征收所得稅，稅率25%。固定資產折舊、無形資產及遞延資產攤銷，其中土建工程折舊年限為20年；養殖設備折舊年限；遞延資產攤銷年限為；土地購置費按攤銷。計算中使用財務折現率為8%。企業養殖工人工資及福利費每人每十二個月1.2萬元，計入肉雞生產成本。企業其它管理人職員資福利計入管理費用。生產期各年法定盈余公積金及公益金分別按稅后利潤15