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小企業財務崗位職責

【篇一：中小企業財務部工作職責】

財務部崗位職責

1.負責建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相

符；

3.做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監督，管好用好資

金；

5.對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；

6.嚴格執行財務管理規定、審批報銷各種發票單據；

7.對公司經濟活動進行財務分析，向總經理提供綜合性財務分析報告和

根

據工作需要向部門提供專項財務分析報告

一、財務部主管工作職責：

1.貫徹執行國家的財經政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和

制定本公司的財務規章制度；

2.對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；

3.負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結、督促和配合財務

人員及時處理帳務，按期編報會計報表和有關會計資料；四、負責對本

公司生產經營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料，協助有關部門

編制計劃，參與審核并監督執行；

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4.負責進行本部門的業務技術學習和交流，注重和同事的團結，共同

完成各項工作任務；

5.負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎上

負責搞好成本核算工作；

6.盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針

對影響預期計劃指標的重大問題，會同有關人員深入調查，提出改進經

營管理的措施和建議；

7.按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經理匯報；九、

負責建立各部門物資財產登記薄，并監督實行，每半年進行清點一次；

8.每月抽查各個倉庫產品的帳物是否相符，并作出記載；

9,每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業績分析，產品進出倉數

量分析；

10.根據公司現狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

11.對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。

二、主辦會計工作職責：

1.按規定的會計科目設置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和

明

細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2.負責全部記帳憑證的復核和檢查，按權責任發生制原則處理各期、各

部

門分攤費用、成本；

3.負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復核和審查；按月盤點

出

納現金庫存，并作出恰當處理；

4.負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應交財務憑單；對收到的

各

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項報表進行復核、整理、編制匯總報表；

5.負責按月審核編造除生產工人之外的各部門人員工資；

6.負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數據；

7.負責對會計憑證進行整理歸檔；

8.負責銷售增值稅專用發票管理；協助主管辦理各項稅務事項和相關部

n

的財務事項；

9.積極完成領導交辦的其它工作

三、現金出納工作職責：

1、按規定要求建立現金日記帳和銀行存款日記帳，并按規定要求登記;

2、審核所有支出憑證，對符合審批手續的支出憑證按規定付款；

3、負責收款事項；

4、負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現金和收支憑單；

5、負責公司資金安全，按月和主辦會計盤點現金，按月核對銀行存款

發生額和余額；

6、積極完成領導交辦的其它工作。

【篇二：公司財務會計崗位職責（共6篇）】

篇一：公司財務人員崗位職責

XXXXX公司財務人員崗位職責

一、公司財務部崗位設置

為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、

核算會計、財務會計崗位，具體組織結構如下：

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各公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗

位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開

展的前提下，可以實行兼崗。二、公司財務部的崗位職責

（一）、財務部長的崗位職責

1.在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財

務人員開展財務管理與會計核算工作。

2.負責公司系統內財務隊伍的建設，并會同人力資源部門對財務人員

進行績效考核。

3.復核子公司報送的相關資料，協助公司總經理制定對下屬子公司的

經營授權書，并有權對授權調整提出意見。

4.負責根據國家及總部相關管理制度的要求，在公司范圍內建立和健

全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。

5.領導下屬子公司的內控建設，規范下屬子公司的會計核算，督促子

公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔

管理責任。

6.負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經

紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。

7.對子公司實施風險監控，指導子公司開源節流，優化資金占用。定

期對公司及下屬子公司的經營狀況作出經濟分析，為公司總經理提供決

策支持。

8.負責稅務協調，配合銀行、稅務、中介機構和審計部的了解、檢查

和審計工作。

9.負責協調與公司其他部門的關系。

10.10.保守公司商業秘密。

（二卜核算會計崗位職責

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1、在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務

管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、售后服務、業務等其他部門建

立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳

憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得

到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。

月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異

事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務

處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育

經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、根據公司會計制度規定準確進行公司利潤和分產品損益的核算，

不

得人為調節利潤。

11、及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。

12、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票

的管理。

13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的

管理工作。

（三）、財務會計崗位責職

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1、協助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責組織各公司編制預算，根據各公司的預算進行匯總編制全面目

標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入

挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。

3、負責對公司的財務狀況和經營成果進行分析，為公司領導作出決策

提供依據。

4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效

的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執行情況，指導和督促子公司

加強流動資金管理，提高資金周轉速度和費用功效，優化資金占用。6、

負責協調和配合集團及相關部門、機構審計檢查工作。

7、負責與各部門進行業務溝通。

8、負責集團上報資料的收集和編制。

9、保守本單位的商業秘密。

三、子公司財務崗位設置

為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經理、核

算會計、出納崗位，具體組織結構如下：

各子公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能

崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利

開展的前提下，可以實行兼崗。

四、子公司財務崗位職責

（一）、財務經理職責

1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工

作，提供規范化、標準化的財務管理與會計核算服務。

2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作

落到實處。

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3、負責貫徹執行國家財經法規和集團、總公司的各項管理制度及實施

細則。

4、負責公司內控建設，規范會計核算，如實反映財務狀況和經營成果，

按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接

責任。

5、依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監督。對超

權限事項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續。

6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管

理落到實處。

7、嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收、應付款

項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監

督職責。

8、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對

現金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。

9、執行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，

提高費用功效。

10、規范會計檔案，保證會計資料的安全完整。

11、進行經濟分析，檢查各環節的經濟效果，提出改進建議，提供決策

支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，

及時糾正違規事項。

15、加強與當地財稅務機關的溝通和協調，依法妥善處理本單位各項稅

務事宜。

16、負責協調與其他部門之間的關系。

17、保守本單位的商業秘密。

（二）核算會計崗位職責

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1、在財務經理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務

管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳簿體系，協助倉管、生產、采購、業務等其他部門

建立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳

憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得

到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，成品與半成品、材料等錄入，

按規定進行存貨和銷售成本、生產成本核算。月末，在財務經理的組織

下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務

處理，開展費用分析。

9、按總公司規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、

預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的

管理。

12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的

管理工作。

13、保守公司商業秘密。

（三）出納崗位職責

1、負責辦理現金、銀行收、付款業務，妥善保管現金及收據、支票等

資金往來票證。

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2、真貫徹國家現金管理條例、銀行結算管理制度和總部收支兩條線貨

幣

資金管理制度，規范資金流向和流量，不得坐支現金。

3、辦理收、付款業務時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執行支票使用管理制度，設立支票備查簿，完善支票使用審批

手

續。

5、負責員工報銷和備用金管理。

6、根據會計憑證逐筆登記現金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，

日

清日結。每日核對庫存現金，做到帳實相符，出現差異及時匯報，作出

處理。

7、及時準確傳遞收付款單據，由核算會計進行帳務處理，簽章確認收

付

款憑證。

8、月末與總帳核對現金和銀行存款余額，按規定進行現金盤點和編制

銀

行存款余額調節表，交財務主管審核。

9、及時編制現金支出旬報表，并報送給財務總監、財務部長。

10、根據現金支出預算監督現金支出，定期進行現金支出預算分析;協

助

編制公司現金流量表。

11、負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。

12、保守本單位的商業秘密。

篇二：裝飾公司財務管理制度會計出納崗位職責現金管理制度

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財務管理制度

第一節總則

1、依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》制定本制度。

2、嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計

等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。

3、為規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益

中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同

時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制

定本制度。

第二節部門設置及崗位職責

一、崗位設置

根據公司的經營狀況和財務工作需要，財務部現設置財務部經理1名、

主辦會計和出納各1名。現財務經理兼任主辦會計。

二、崗位職責

（一）財務部經理崗位職責

1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、

培訓和考核財會人員。

2、貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務模

式，建立健全并組織實施財務制度，同時負責財務制度的執行情況進行

檢查及監督。

3、進行公司營運成本費用計劃、預測、核算、分析、控制及監督，督

導成本控制工作，根據公司經營情況建立及完善成本控制程序。

4、編制各項財務報表，財務計劃，編制財務預算，財務制度的督導及

執行中發現并解決實際困難和問題。

5、建立財務內部審計流程，執行內部審計職責。

6、建立財政、稅務、銀行、工商、統計、金融等外部良好關系。

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7、負責審核主管會計所編制的憑證，總賬的月底結賬和每月的調賬對

賬工作，納稅報表、財務報表、財務分析等內部、外部數字。

8、負責統籌安排并落實每期與材料商工地用料的對賬及付款工作。

9、監督應收賬款回收情況。

10、做好部門內的管理工作及部門間的協調和配合工作。

11、嚴格遵守公司各項規章制度。

12、完成領導交辦的其他工作。

（二）主辦會計崗位職責

1、根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合公司特點，負責擬訂

公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批準后組織實施。

2、參與擬訂財務計劃，審核、分析、監督預算和財務計劃的執行。

3、在部門經理領導下，準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行

會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對所有往來款項

和經費收支進行核算。

4、正確計算收入、支出、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責

編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核

算工作。

5、負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期

組織固定資產盤點、清查工作。

6、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審

計和年檢。負責制作公司員工工資薪金表。

7、負責根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法

性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。

8、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等

會計檔案管理工作。

9、協助部門經理做好部門工作，完成部門經理交辦的其他工作。

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10、嚴格遵守公司各項規章制度。

（三）出納崗位職責

1、負責公司現金、發票和收據的保管工作，做到收有記錄，支有簽字。

2、負責銀行辦理備用金領取手續，支付和結算工作。按日準確、無誤

地核對庫存現金，辦理現金收付和銀行結算業務，登記現金和銀行日記

帳，做到日清月結，帳實相符。

3、嚴格按照財務制度的現金管理制度的要求，對現金收、支的原始憑

證認真稽核，不符合規定的有權拒付。認真審查各種報銷或支出的原始

憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

4、辦理各項稅款清繳工作，并負責公司各項收支工作的及時匯報與準

確登記。

5、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、

發票和收據，不得丟失。當日多余現金不得在財務室留宿，必須存入銀

行。

6、根據審核無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天

結出余額核對庫存，每日工作結束后應及時制作《收支明細表》下班前

交給財務經理。若發現短款或賬實不符應及時上報并查明原因。及時、

完整、準確地向部門經理反饋現金庫存、銀行帳戶管理情況。

7、積極配合會計做好核算工作，及時傳遞憑證，及時與銀行核對帳單，

對未達帳款項做好調節表。

8、準確無誤地按照會計制作，經由部門經理審核，總經理簽字后的工

資薪金表發放工資。

9、對部門工作有跨級向總經理建議及申訴權。

11、協助部門經理做好部門內務工作，完成財務經理臨時交辦的其他任

務。

12、完成領導交辦的其它臨時性工作。

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第三節現金管理制度

1、公司所有現金收、支由出納負責。

2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐

筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月

結，帳實相符。

3、庫存現金應妥善保管，如發現有挪用、短款或丟失應由出納承擔相

應的經濟責任和法律責任。

4、出納收取現金時，須立即開具一式三聯的《收款收據》，交給付款

人客戶聯，財務聯由出納登記日記賬后交會計，存根聯存檔保管。

5、任何現金支出必須按相關程序報批（詳見財務部工作流程）。因出

差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經相關領導簽字批準，

方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內辦理還款或報銷。

6、收、支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在

原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。

第四節支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑

單，逐筆順序登記銀行流水收支帳

目，并每天結出余額。

3、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、財務部經理、總經

理簽字后出納方可開出。

4、所開出支票必須詳細、清楚地填寫收款單位名稱。

5、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

第五節印鑒的保管

1、由財務部經理統籌安排保管。

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2、銀行印鑒必須分人保管。

【篇三：公司財務各崗位職責及制度】

一、財務各崗位管理制度

1、庫管（負責人：）

入庫流程：收到貨品后統計盤點一與進貨單核對一數量核對相符后開

取入庫單一驗收人及經辦人在入庫單上簽字一統計登記三級賬

出庫流程：？領購物資填寫物資支領明細，支領人簽字

?銷售果蔬，根據稱重碼開出庫單，將稱重碼粘貼在出庫單右上角交由

會計。

注意事項：

?入庫單一式三聯，一聯存根，一聯庫房下賬，一聯交由經辦人報銷

（無入庫單，財務不予以報銷）

?.統計按時登記三級賬（電子以及賬本），日清月結，月底和會計對賬

并盤點

2、出納（負責人：）

收付款流程：收到現金一送存銀行支付備用金一現金付款

銀行轉賬支付

注意事項

??入現金必須將收入送存銀行，不可以直接報銷，有需要現金報銷的，

從銀行支取備用金。

?單項費用在1000元以下的零星支出可以現金支付（支付后蓋現金付

訖章），超過1000元的費用需拿正規發票或借款單通過銀行轉賬的方

式支付（特殊情況通知會計人員）

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?出納每月月末將銀行回單取回與對賬單對照齊全后交由會計，不得缺

失。

④一個現金會計管理多個公司的，現金分著存放，報銷時分類處理，不

得混淆。

⑤為了體現會計賬務的及時性，準備性，出納人員不得有滯留單據，未

付款單據也應交由記賬會計，登記往來賬。

3、會計（負責人：）工作流程：收到原始票據一審核T填寫記賬憑證

一分類登記賬薄T出具月報表一上報董事長

注意事項：？收到票據后審核票據內容，摻雜集團內其他公司的的票據

時，應該分出來走往來，涉及要兩個公司共同承擔的費用，應報批領導，

按合理比例進行分攤。

?票據管理要嚴謹，及時下賬，不得缺失，定期登記賬簿后出具財務報

表，不得先出表再登賬，每月號前出具報表，報表內容見附件，收入

成本變動超過往月10%應付財務分析。

?每月月底要對賬，包括與統計對賬，與集團內外往來單位對賬。