PAGEPAGE12024年河南中級經濟師（金融）《專業知識與實務》高頻核心題庫300題（含答案詳解）一、單選題1.某商業銀行收到一筆200萬原始存款，法定準備金率為5%,并且該銀行持有5%的超額準備金，流通中現金漏損率為10%。

（3）根據我國的貨幣層次劃分標準，M?不包括()。A、商業票據B、流通中的現金C、單位定期存款D、儲蓄存款答案：A解析：我國的貨幣供應量劃分為以下層次。

M=流通中的現金

M?=M+單位活期存政

M?=M,+儲蓄存款+單位定期存款+單位其他存款

M?=M?+金融債券+商業票據+大額可轉讓定期存單等2.狹義上，關于兼并與收購區別的說法，錯誤的是()。A、兼并是通過資本市場對企業進行有關資本經營的代稱；收購是通過資本市場對企業進行資產重組的代稱B、兼并后，兼并企業成為被兼并企業新的所有者和債權債務的承擔者；而在收購中，收購企業是被收購企業的新股東C、在兼并中，被兼并企業作為法人實體不復存在；而在收購中，被收購企業可仍以法人實體存在D、兼并多發生在被兼并企業財務狀態不佳、生產經營停帶之時；而收購一般發生在企業正常經營狀態答案：A解析：本題考查兼并與收購的區別。

兼并與收購的區別：①在兼并中，被兼并企業作為法人實體不復存在；而在收購中，被收購企業可仍以法人實體存在，其產權可以部分轉讓。

②兼并后，兼并企業成為被兼并企業新的所有者和債權債務的承擔者，是資產、債權、債務的一同轉換；而在收購中，收購企業是被收購企業的新股東，以收購出資的股本為限承擔被收購企業的風險。③兼并多發生在被兼并企業財務狀況不佳、生產經營停滯之時，兼并后一般需要調整其生產經營、重新組合其資產；而收購一般發生在企業正常生產經營狀態，產權流動比較平和。選項A說法錯誤。3.2020年股票市場表現較好，投資者老張的朋友購買的基金普遍都獲得了20%以上的收益。老張也希望購買基金來賺錢。他在某網站上看到A基金的介紹如下，基金凈值為4.075、起購金額1萬元、交易日開放申購贖回、管理費率1.5%(每年)、托管費率0.25%(每年)、最高認購費率1.2%(前端)、最高申購費率1.5%(前端)、最高贖回費率1.5%(前端)、業績比較基準60%×中證1000指數收益率+40%×上證國債指數收益率。2020年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%。

（2）老張如果購買A基金，他需一次性支付的費用有()。A、認購費B、托管費C、管理費D、申購費答案：D解析：認購費、申購費和贖回費都是購買基金所需要支付的手續費。

認購費：投資者在基金發行募集期內購買基金單位時所交納的手續費，計算公式：認購費用=認購金額×認購費率，凈認購金額=認購金額-認購費用；認購費費率通常在1%左右，并隨認購金額的大小有相應的減讓。

申購費：投資者在基金成立后的存續期間，基金處于申購開放狀態期內，向基金管理人購買基金份額時所支付的手續費。根據規定，申購費率不得超過申購金額的5%。目前申購費費率通常在1.5%左右，并隨申購金額的大小有相應的減讓認購是在基金發行的時候購買，和買股票原始股有點相似，

申購就是基金出了封閉期之后再購買，和在二級市場上買股票一樣。

贖回費：在開放式基金的存續期間，已持有基金份額的投資者向基金管理人賣出基金份額時所支付的手續費。贖回費設計的目的主要是對其他基金持有人安排一種補償機制，通常贖回費計入基金資產。根據規定，贖回費率不得超過贖回金額的3%。目前贖回費費率通常在1%以下，并隨持有期限的長短有相應的減讓。

這些費用都會在基金的招募說明書具體明確。4.2020年股票市場表現較好，投資者老張的朋友購買的基金普遍都獲得了20%以上的收益。老張也希望購買基金來賺錢。他在某網站上看到A基金的介紹如下，基金凈值為4.075、起購金額1萬元、交易日開放申購贖回、管理費率1.5%(每年)、托管費率0.25%(每年)、最高認購費率1.2%(前端)、最高申購費率1.5%(前端)、最高贖回費率1.5%(前端)、業績比較基準60%×中證1000指數收益率+40%×上證國債指數收益率。2020年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%。

（1）老張的朋友2020年購買的基金最可能為()。A、股票型基金B、偏股型基金C、貨幣型基金D、純債型基金答案：A解析：基金資產80%以上投資與股票的為股票基金，與其他類型的基金相比，股票基金的風險較高，但預期收益率也較高。偏股型基金股票配置比例50%-70%,2020年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%。案例中老張的朋友獲得20%以上的收益，考慮到題中問最可能，所

以選擇A選項。5.巴塞爾協議III規定，普通股最低比例由2%提升至()。A、3%B、4%C、4.5%D、5%答案：C解析：本題考查巴塞爾協議III。巴塞爾協議III規定，普通股最低比例由2%提升至4.5%。6.甲基金將其85%的資產投資于股票，5%的資產投資于貨幣市場工具，10%的資產投資于債券，甲基金的類型是()。A、基金中基金B、股票基金C、混合基金D、偏股型基金答案：B解析：本題考查證券投資基金的類別。

根據投資對象的不同，基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、基金中基金、混合基金等。

選項B正確。7.作為一種重要的財產管理制度，信托成立的基礎是()。A、資產B、財產C、收益D、信任答案：D解析：本題考查《信托法》對信托的定義。

《信托法》對信托的定義：信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。該定義包括了四方面的含義：

(1)信任和誠信是信托成立的前提和基礎。選項A正確。

(2)信托財產是信托關系的核心。

(3)受托人以自己的名義管理或者處分信托財產。這是信托區別于一般委托代理關系的重要特征。

(4)受托人按委托人的意愿為受益人的利益或者特定目的管理信托事務。8.基金管理公司擔心半年后利率上升，希望將持有的3000萬美元的美國政

府債券進行套期保值，則基金管理公司應該()。A、增持美國政府債券B、買入國債期貨合約C、賣出國債期貨合約D、賣出遠期利率協議答案：C解析：本題考查套期保值。當投資者擔心利率上升給自己造成損失時，可以通過購買遠期利率協議進行套期保值，其結果是將未來的借款利率固定在某一水平上。選項D錯誤。利用利率期貨進行套期保值方向與遠期利率協議是完全相反的，因為利率期貨以債券或短期存款為標的，當利率上升時，債券價格或短期存款的價格是下跌的，因此擔心利率上升時，要賣出利率期貨。選項AB錯誤。選項C正確。擔心未來利率上升，可以買入看漲期權進行套期保值。9.目標監管容易造成監管成本的()和監管效率的()。A、上升;上升B、下降;下降C、上升;下降D、下降;上升答案：C解析：本題考查目標監管。C選項正確，目標監管會導致一個金融機構需要同時接受幾個監管部門的監管，容易造成監管成本的上升和監管效率的下降。故本題選C選項。10.2019年非洲某國家受災嚴重，農業大面積減產，中國政府及時伸出援手為其提供優惠貸款。

在我國，辦理這項貸款的金融機構是()。A、國家開發銀行B、中國農業銀行C、中國農業發展銀行D、中國進出口銀行答案：D解析：本題考查我國的政策性銀行。我國的政策性銀行有中國進出口銀行、中國農業發展銀行、國家開發銀行。

中國進出口銀行的業務范圍主要是：辦理出口信貸和進口信貸，辦理對外承包工程和境外投資貸款，提供對外擔保，轉貸外國政府和金融機構提供的貸款，辦理中國政府對外優惠貸款等。選項D正確。

中國農業發展銀行的業務范圍主要是：向承擔糧棉油收儲任務的國有糧食收儲企業和供銷社棉花收儲企業提供糧棉油收購、儲備和調銷貸款。此外，還辦理中央和省級政府財政支農資金的代理撥付，為各級政府設立的糧食風險基金設立專戶并代理撥付。

國家開發銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業務，為國民經濟重大中長期發展戰略服務。11.關于契約型基金與公司型基金比較的說法，正確的是()。A、契約型基金與公司型基金都具有法人資格B、契約型基金與公司型基金都依據公司章程營運C、契約型基金與公司型基金的區別主要表現在法律形式不同D、契約型基金與公司型基金投資者地位相同答案：C解析：本題考查契約型基金與公司型基金的區別。

契約型基金與公司型基金的區別主要表現在法律形式的不同，并無優劣之分。選項C正確。

所以選項ABD錯誤。12.以下不屬于抑制總需求的政策的是()。A、提高再貼現率B、公開市場賣出業務C、降低利率D、發行公債答案：C解析：本題考查通貨緊縮的概念。抑制總需求的政策包括:緊縮性財政政策(減少政府支出，增加稅收,減少政府轉移支付、減少社會福利開支)和緊縮性貨幣政策(提高法定存款準備金,提高再貸款利率、再貼現率、發行公債、公開市場賣出業務直接提高利率)。C選項符合題意，降低利率屬于擴張性貨幣政策，不屬于抑制總需求的政策。本題為選非題。故本題選C選項。13.某投資者買入一只股票的看跌期權，當股票的市場價格低于執行價格時，該投資者正確的選擇是()。A、行使期權，獲得收益B、行使期權，全額虧損期權費C、放棄合約，虧損期權費D、放棄合約，獲得收益答案：A解析：對于漲跌期權的買方來說，當市場價格低于合約的執行價格時，他會行使期權，取得收益，當市場價格高于實行價格時，他會放棄合約，虧損金額即為期權費。14.我國中央銀行的組織形式是()。A、二元式中央銀行制度B、多元式中央銀行制度C、跨國中央銀行制度D、一元式中央銀行制度答案：D解析：本題考查中央銀行的組織形式。

中央銀行的組織形式即中央銀行的存在形式或組成形式，主要有一元式中央銀行制度、二元式中央銀行制度、跨國的中央銀行制度和準中央銀行制度四種類型。

一元式中央銀行制度就是一個國家只設立一家統一的中央銀行執行中央銀行職能的制度形式。機構設置一般采取總分行制，逐級垂直隸屬。目前世界上絕大部分國家的中央銀行都實行一元式中央銀行制度，如日本、印度等，我國也是如此。選項D正確。15.金融租賃公司以收取租金為條件。按照用戶企業要求，向該企業指定的出賣人購買固定資產，并出租給該用戶企業使用業務，屬于()。A、直接租賃B、轉租租賃C、回租租賃

D間接租賃答案：A解析：本題考查金融租賃公司的業務種類。金融租賃公司的主營業務是融資租賃業務。分為公司自擔風險的融資租賃業務、公司同其他機構分擔風險的融資租賃業務以及公司不擔風險的融資租賃業務三大類。公司自擔風險的融資租賃業務包括直接租賃、轉租賃和回租。

直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業確認的具體要求，向該用戶企業指定的出賣人購買固定資產，并出租給該用戶企業使用的業務。選項A正確。轉租賃是指以同一固定資產為租賃物的多層次的融資租賃業務。選項B錯誤。回租是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業訂立以用戶企業的自有固定資產為標的物的買賣合同或所有權轉讓協議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業訂立融資租賃合同。選項C錯誤。16.中期借貸便利作為人民銀行新創設的貨幣政策工具，其發放方式是

()。A、擔保方式B、質押方式C、信用方式D、抵押方式答案：B解析：中期借貸便利以質押方式發放，合格質押品包括國債、中央銀行票據、政策性金融債、高等級信用債等優質債券。17.在均衡狀態下，任何不利用全市場組合，或者不進行無風險借貸的投資組合均位于資本市場線的()。A、上方B、線上C、下方D、不確定位置答案：C解析：本題考查資本市場線的相關內容。在均衡狀態，資本市場線(CML)表示對所有投資者而言是最好的風險收益組合,任何不利用全市場組合,或者不進行無風險借貸的投資組合均位于資本市場線的下方。故本題選C選項。18.假設交易主體甲參與金融衍生品市場活動的主要目的是為了促成交易、收取傭金，則此時

甲扮演的角色是()。A、經紀人B、投機者C、套期保值者D、套利者答案：A解析：本題考查金融衍生品市場上的交易主體。根據交易目的的不同，金融衍生品市場上的交易主體分為四類：套期保值者、投機者、套利者和經紀人。

①套期保值者又稱風險對沖者，其從事金融衍生品交易是為了減少未來的不確定性，降低甚至消除風險。

②投機者利用不同市場上的定價差異，同時在兩個或兩個以上的市場中進行交易，以獲取利潤的投資者。

③套利者利用不同市場的價格差異，同時在兩個及以上市場進行衍生品交易，以獲取無風險收益。

④經紀人作為交易的中介，以促成交易、收取傭金為目的。選項A正確。19.對金融期貨套期保值操作描述不正確的是()。A、投資者擔心利率上升帶來的損失時，可以通過購買遠期利率協議進行套期保值B、當面臨外幣匯率上升帶來的損失時，可以買入該外幣的期貨C、當面臨外幣匯率上升帶來的損失時，可以賣出該外幣的期貨D、投資者擔心利率下降帶來的損失時，可以通過賣出遠期利率協議進行套期保值答案：C解析：當投資者擔心利率上升給自己造成損失時可以通過購買遠期利率協議進行套期保值，其結果是將未來的借款利率固定在某一水平上。相反，當投資者擔心利率下降給自己造成損失時，可以通過賣出遠期利率協議進行套期保值，其結果是將未來投資的收益固定在某一水平上。當面臨外幣匯率上升帶來的損失時，可以買入該外幣的期貨；相反則賣出該外幣的期貨。20.資產管理人從事特定客戶資產管理業務，推介具體資產管理計劃時可以

借助的媒體渠道是()。A、基金銷售機構網站B、中央廣播電臺C、經濟日報D、中國證券報答案：A解析：本題考查特定客戶資產管理業務。資產管理人從事特定資產管理業務，不得通過報刊、電視、廣播、互聯網站(資產管理人、銷售機構網站除外)和其他公共媒體公開推介具體的特定資產管理業務方案和資產管理計劃。選項A正確。選項BCD錯誤。21.關于金融監管社會選擇論的說法，正確的是()。A、社會選擇論認為自由的市場機制并不能為社會帶來資源的最優化配置B、社會選擇論認為金融管制制度作為產品并不存在供給和需求的問題C、社會選擇論主要從社會公眾個人選擇的角度來解釋政府的金融管制D、社會選擇論強調只能由代表社會利益的政府來安排和實施金融管制答案：D解析：本題考查金融監管的理論。金融監管的理論基礎是管制理論。目前管制理論主要有：公共利益論、特殊利益論和社會選擇論。

(1)公共利益論認為：監管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公正、不公平和無效率或低效率的一種回應。該理論認為自由的市場機制不能帶來資源的最優配置，需要作為社會公共利益代表的政府在不同程度上介入經濟過程，通過實施管制以糾正市場缺陷，避免市場破產。選項A錯誤。

(2)特殊利益論認為：政府管制為被管制者留下了“貓鼠追逐”的余地，從而僅僅保護主宰了管制機關的一個或幾個特殊利益集團的利益，對整個社會并無助益。政府在施行管制的過程中為特殊利益集團所“俘虜”了。

(3)社會選擇論從公共選擇的角度來解釋政府管制，屬于公共選擇問題。管制制度作為產品，同樣存在著供給和需求的問題，但其作為一種公共產品，則只能由代表社會利益的政府來供給和安排，各種利益主體則是管制制度的需求者。管制者并不只是被動地反映任何利益集團對管制的需求，它應該堅持獨立性，努力通過實現自己的目標來促進一般社會福利。選項BC錯誤。選項D正確。22.2007年1月4日()正式運行，中國人民銀行把它作為我國貨幣市場基準利率和利率市場化改革配套基礎設施進行培育。A、LiborB、ShiborC、滬深300指數D、再貼現率答案：B解析：本題考查Shibor。2007年1月，Shibor正式運行，嘗試為金融市場提供1年以內產品的定價基準。Shibor是由信用等級較高的銀行自主報出的人民幣同業拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發性利率。故本題選B選項。23.以下不屬于信托市場法律體系俗稱的“一法兩規”的是()。A、《信托公司治理指引》B、《信托公司管理辦法》C、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》D、《信托法》答案：A解析：本題考查信托市場的法律體系。我國信托活動的基本法律框架是“一法兩規”：

2001年10月頒布的《信托法》，2007年頒布的《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》。本題為選非題。故本題選A選項。24.債券票面收益與債券面值之比是()。A、名義收益率B、到期收益率C、實際收益率D、持有期收益率答案：A解析：本題考查收益率的公式。

①名義收益率又稱票面收益率，是債券票面收益與債券面值之比。選項A正確。

②實際收益率是剔除通貨膨脹因素后的收益率。實際收益率=名義收益率-通貨膨脹率

③本期收益率也稱當前收益率，是指本期獲得的債券利息與債券本期市場價格的比率。

④持有期收益率，是指投資者從購入到賣出這段持有期限里得到的收益率。

⑤到期收益率又稱最終收益率，是使從債券上獲得的未來現金流的現值等于債券當前市場價格的貼現

率。25.在金融交易中時常會發生道德風險，其原因是（)。A、金融交易之前的信息不對稱B、金融交易之后的信息不對稱C、金融交易之前的交易成本D、金融交易之后的交易成本答案：B解析：在金融交易做出決策時，時常存在因不了解交易的對方而導致的信息不對稱。在交易之前，信息不對稱會產生逆向選擇;在交易之后，信息不對稱會導致道德風險。26.根據凱恩斯流動性偏好理論，發生“流動性陷阱”時，貨幣需求曲線是()。A、一條平行于縱軸的直線B、一條向下傾斜的直線C、一條向上傾斜的直線D、一條平行于橫軸的直線答案：D解析：本題考查“流動性陷阱”。當利率下降到某一水平時，市場就會產生未來利率上升的預期，這樣，貨幣的投機需求就會達到無窮大，這時，無論中央銀行供應多少貨幣，都會被相應的投機需求所吸收，從而使利率不能繼續下降而"鎖定"在這一水平，這就是所謂的“流動性陷阱”問題。流動性陷阱發生后，貨幣需求曲線的形狀是一條平行于橫軸的直線。在“流動性陷阱”區間，貨幣政策是完全無效的，此時只能依靠財政政策。選項D正確。27.信托關系下，以自己的名義管理或者處分信托財產的是()。A、受托人B、監督人C、受益人D、托管人答案：A解析：本題考查《信托法》對信托的定義。

信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。該定義包括了四個方面的含義：

(1)信任和誠信是信托成立的前提和基礎。

(2)信托財產是信托關系的核心。

(3)受托人以自己的名義管理或者處分信托財產。這是信托區別于一般委托代理關系的重要特征。

(4)受托人按委托人的意愿為受益人的利益或者特定目的管理信托事務。選項A正確。28.公益金可以用于()。A、彌補以前年度虧損B、職工集體福利設施C、轉增資本D、發放現金股利或利潤答案：B解析：公益金可以用于職工集體福利設施29.假定某投資者用10000元進行投資，已知年利率為8%，按復利每半年計算一次利息，則一年后該投資者的本息和為()元。A、10400B、10800C、10816D、11664答案：C解析：根據復利的計算公式FV＝P(1＋R)N,其中，FV表示本息和,P表示本金,R表示利率,N表示計息期數，故該投資者的本息和＝10000×(1＋8%÷2)^2＝10816(元)。30.金融機構是金融市場上最活躍的交易者，扮演著多重角色。下列不屬于金融機構所扮演角色的是()A、中介機構B、資金供給者C、監督機構D、資金需求者答案：C解析：金融機構是金融市場上最活躍的交易者,扮演著多重角色。首先，它是金融市場上最重要的中介機構，是儲蓄轉化為投資的重要渠道。其次，金融機構在金融市場上充當資金供給者、需求者和中介者等多重角色，它既發行、創造金融工具，也在市場上購買各類金融工具；既是金融市場的中介者，也是金融市場的投資者、貨幣政策的傳遞者和承受者。因此，金融機構作為機構投資者在金融市場上具有支配性的作用。31.下列關于信托設立的表述，錯誤的是()。A、設立信托，必須有合法的信托目的B、信托財產應當是受益人合法所有的財產C、設立信托，必須有確定的信托財產D、設立信托，應當采取書面形式答案：B解析：本題考查設立信托的條件。設立信托應當具備以下四個條件:

(1)要有合法的信托目的,這是信托能否成立的前提條件。(A項正確)

(2)信托財產應當明確合法，這是信托能否設立的基本條件之一。(C項正確)

(3)信托文件應當采用書面形式。根據我國《信托法》的規定，設立信托，應當采用書面形式。(D項正確)

(4)要依法辦理信托登記。

B項錯誤，信托財產應當是委托人合法所有的財產，與受益人無關。本題為選非題。故本題選B選項。32.國家外匯管理局的基本職能不包括()。A、負責國際收支的統計B、負責制定和實施人民幣匯率政策C、承擔外匯儲備經營管理的責任D、負責全國外匯市場的監督管理答案：B解析：本題考查國家外匯管理局的基本職能。

依據有關法律法規，國家外匯管理局的基本職能如下(10條):

(1)研究提出外匯管理體制改革和防范國際收支風險、促進國際收支平衡的政策建議；研究逐步推進人民幣資本項目可兌換、培育和發展外匯市場的政策措施，向中國人民銀行提供制定人民幣匯率政策的建議和依據。

(2)參與起草外匯管理有關法律法規和部門規章草案，發布與履行職責有關的規范性文件。

(3)負責國際收支、對外債權債務的統計和監測，按規定發布相關信息，承擔跨境資金流動監測的有關工作。

(4)負責全國外匯市場的監督管理工作，承擔結售匯業務監督管理的責任，培育和發展外匯市場。

(5)負責依法監督檢查經常項目外匯收支的真實性、合法性；負責依法實施資本項目外匯管理，并根據人民幣資本項目可兌換進程不斷完善管理工作；規范境內外外匯賬戶管理。

(6)負責依法實施外匯監督檢查，對違反外匯管理的行為進行處罰。

(7)承擔國家外匯儲備、黃金儲備和其他外匯資產經營管理的責任。

(8)擬訂外匯管理信息化發展規劃和標準、規范并組織實施，依法與相關管理部門實施監管信息共享。

(9)參與有關國際金融活動。

(10)承辦國務院及中國人民銀行交辦的其他事宜。選項ACD屬于國家外匯管理局的基本職能。選項“B負責制定和實施人民幣匯率政策”屬于中國人民銀行的職責。33.T集團持有A銀行89%的股份，由于該銀行大量貸款出現逾期，由此給古集團帶來的風險是()。A、流動性風險B、市場風險C、法律風險D、信用風險答案：A解析：本題考查金融風險的類型。

2018年中國銀行保險監督管理委員會發布的《商業銀行流動性風險管理辦法》中對流動性風險的定義為，流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

廣義的市場風險是指金融機構在金融市場的交易頭寸由于市場價格因素的變動而可能帶來的收益或損失。選項B錯誤。

法律風險是一種特殊的操作風險，指金融機構與雇員或客戶簽署的合同等文件違反有關法律或法規，或有關條款在法律上不具備可實施性，或其未能適當地對客戶履行法律或法規上的職責，因而蒙受經濟損失的可能性。選項C錯誤。

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合約所規定的義務，或信用質量發生改變而影響金融產品價值，從而給債權人或金融商品持有人造成經濟損失的風險。34.()是指基金管理公司非公開募集資金或者接受財產委托，設立私募資產管理計劃并擔任管理人，依照法律法規和資產管理合同的約定，為投資者的利益進行投資活動。A、基金管理公司專戶業務B、證券投資基金業務C、投資咨詢服務D、基金運營服務答案：A解析：本題考查基金管理公司專戶業務的概念。基金管理公司專戶業務是指基金管理公司非公開募集資金或者接受財產委托，設立私募資產管理計劃并擔任管理人，依照法律法規和資產管理合同的約定，為投資者的利益進行投資活動。35.某美式看跌期權標的資產現價為65美元，期權的執行價格為62美元，則期權費的合理范圍在()。A、3~62美元之間B、0~65美元之間C、0~62美元之間D、3~65美元之間答案：C解析：本題考查金融期權。美式看跌期權價值的合理范圍是：max【X—St,0】≤p≤X,X是期權的執行價格，St是標的資產的現價。36.為發展中國家的私人企業提供沒有政府機構擔保的各種投資，以促進成員國的經濟發展的國際金融組織是()。A、國際開發協會B、國際金融公司C、國際貨幣基金組織D、國際復興開發銀行答案：B解析：本題考查開發性金融機構和政策性金融機構。國際開發協會:向符合條件的低收入國家提供長期優惠性貸款，幫助這些國家加速經濟發展，達到提高勞動生產率和改善，人民

生活的目的。選項A與題意不符，不選。國際金融公司的宗旨是:為發展中國家的私人企業提供沒有政府機構擔保的各種投資，以促進成員國的經濟發展;促進外國私人資本在發展中國家的投資;促進發展中國家資本市場的發展。選項B與題意相符，正確。國際貨幣基金組織的職責是監察貨幣匯率和各國貿易情況，提供技術和資金協助，確保全球金融制度運作正常。選項C與題意不符，不選。國際性開發銀行以聯合國下屬的世界銀行集團為代表，世界銀行集團由國際復興開發銀行(以下簡稱世界銀行)、國際開發協會和國際金融公司等組成，其中國際開發協會和國際金融公司是世界銀行的附屬機構。選項D與題意不符，不選。故本題的正確答案為B。37.FL房地產公司并購了”房地產公司旗下的77家酒店，屬于()。A、橫向并購B、縱向并購C、混合并購D、杠桿并購答案：A解析：橫向并購是指并購企業的雙方或多方原屬同-產業、生產或經營同類產品。38.官方通過立法明確規定本幣與某一關鍵貨幣保持固定匯率，同時對本幣發行做特殊限制，以確保履行法定義務的匯率制度是()。A、貨幣局制B、水平區間內釘住匯率制C、爬行區間釘住匯率制D、爬行釘住匯率制答案：A解析：本題考查國際貨幣基金組織對目前的匯率制度安排的內容。

根據國際貨幣基金組織的劃分，按照匯率彈性由小到大，目前的匯率制度安排主要有：

39.假定M2余額為103.6萬億元，M1余額為31.1萬億元，M0余額為5.5萬億元，則活期存款余額是()萬億元。A、25.6B、67.0C、72.5D、98.1答案：A解析：本題考查我國貨幣層次劃分。M0=流通中現金，M1=M0+單位活期存款，所以31.1—5.5=25.6(萬億元)。40.金融租賃公司可以吸收非銀行股東()（含）以上定期存款，經營正常后可進入同業拆借市場。A、1個月B、3個月C、6個月D、12個月答案：B解析：本題考查金融租賃公司與融資租賃公司的區別。金融租賃公司可以吸收非銀行股東3個月(含)以上定期存款，經營正常后可進入同業拆借市場。融資租賃公司只能從股東處借款，不能吸收股東存款，也不能進入銀行間同業拆借市場。41.我國基金管理人的說法，正確的是()。A、基金管理人可以由財務公司總經理擔任B、基金管理人是基金存續期內基金的所有者C、基金管理人可以參與基金收益分配D、基金管理人可以由依法成立的基金管理公司擔任答案：D解析：本題考查基金合同的當事人。

我國的證券投資基金依據基金合同設立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。

基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人。選項B錯誤。

基金管理人是基金產品的募集者和管理者，其最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。選項AC錯誤。選項D正確。

基金托管人的職責主要體現在基金資產保管、基金資金清算、會計復核以及對基金投資運作的監督等方面。在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任。42.信托關系的核心是()。A、信任和誠信B、信托財產C、委托人D、受托人答案：B解析：信托財產是信托關系的核心43.關于預期理論對利率的期限結構解釋的說法，正確的是()。A、隨著時間的推移、不同到期期限的債券利率有反向運動的趨勢B、如果短期利率較低，收益率曲線傾向于向下傾斜C、隨著時間的推移，不同到期期限的債券利率有同向運動的趨勢D、如果短期利率較高，收益率曲線傾向于向上傾斜答案：C解析：本題考查利率的期限結構之一預期理論。目前，主要有三種理論解釋利率的期限結構：預期理論、分割市場理論和流動性溢價理論。

預期理論可以解釋：

①隨著時間的推移，不同到期期限的債券利率有同向運動的趨勢。選項C正確。選項A錯誤。

②如果短期利率較低，收益率曲線傾向于向上傾斜；如果短期利率較高，收益率曲線傾向于向下傾斜。選項BD錯誤。

預期理論無法解釋：收益率曲線通常是向上傾斜的。44.在金融宏觀調控中，貨幣政策的傳導和調控過程要經歷金融領域和實物領域。此處的金融領域是指()。A、企業的股票發行與流通B、居民的金融投資C、政府的國債發行與流通D、貨幣的供給與需求答案：D解析：本題考查金融宏觀調控機制的構成要素。貨幣政策首先改變的是金融領域的貨幣供給狀況，按照央行意圖建立起新的貨幣供求狀況。45.以下不屬于風險管理要素的是()。A、內部環境B、內部控制C、目標設定D、事件識別答案：B解析：本題考查全面風險管理。COSO在《企業風險管理—整合框架》文件中認為：全面風險管理是三個維度的立體系統。這三個維度是：①企業目標，包括戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標等四個目標。②風險管理的要素，包括內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通和監控八個要素。B選項錯誤。③企業層級，包括整個企業、各職能部門、各條業務線及下屬子公司。全面風險管理的八個要素都為實現目標服務，八個要素的管理活動在每個層級上展開。此題為選非題，故本題的正確答案為B。46.計算資本充足率和核心資本充足率時，都應該扣除()。A、商譽B、商業銀行對未并表金融機構的資本投資C、附屬資本D、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資答案：A解析：本題考查資本充足率和核心資本充足率的計算。商業銀行在計算資本充足率時，商業銀行在計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除以下項目：商譽(A項正確)、其他無形資產(土地使用權除外)、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定受益類的養老金資產凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備和商業銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益。故本題選A選項。47.根據《商業銀行操作風險管理指引》,不屬于操作風險管理體系基本要素的是()。A、監事會的監督控制B、高級管理層的職責C、適當的組織架構D、操作風險管理政策、方法和程序答案：A解析：本題考查操作風險管理。

中國銀行業監督管理委員會2007年印發的《商業銀行操作風險管理指引》中要求，操作風險管理體系至少應包括以下基本要素：董事會的監督控制，高級管理層的職責，適當的組織架構，操作風險管理政策、方法和程序以及計提操作風險所需資本的規定。選項A不屬于操作風險管理體系的基本要素。48.巴塞爾協議III要求商業銀行設立流動杠桿比率，該指標要求為()。A、30%B、25%C、50%D、100%答案：D解析：本題考查巴塞爾協議III要求。巴塞爾協議III提出了3%的最低杠桿率以及100%的流動杠桿比率和凈穩定資金來源比例要求。49.證券公司通過對其接觸的各種不同期限資金進行期限轉換，實現了短期和長期資金之間的()作用。A、期限中介B、風險中介C、信息中介D、流動性中介答案：A解析：本題考查證券公司的資金供求媒功能。一般來說，作為資本市場的直接金融機構,證券公司有四個基本功能：資金供求媒介，構造證券市場，優化資源配置，促進產業集中。其中，證券公司是通過以下四個中介作用來發揮其資金供求媒介功能的：

(1)期限中介。證券公司通過對其接觸的各種不同期限資金進行期限轉換，實現了短期和長期資金之間的期限中介作用。

(2)風險中介。證券公司不僅為投資者和融資者提供了資金融通渠道，而且為投資者和融資者降低了投資和融資風險。

(3)信息中介。證券公司作為金融市場的核心機構之一，是各種金融信息交匯的場所，因此，它有能力為資金供需雙方提供信息中介服務。

(4)流動性中介。證券公司為客戶提供各種票據、證券以及現金之間的互換機制。綜上所述，A選項符合題意。故本題選A選項。50.如果某證券是無風險的，則其風險系數B為().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：證券無風險，其風險系數β一定為0。51.歐洲貨幣市場的交易客體是歐洲貨幣。下列資金借貸中，屬于歐洲貨幣交易的是()。A、不用繳納存款準備金的居民之間的資金借貸B、需要繳納存款準備金的居民之間的資金借貸C、需要繳納存款準備金的居民與非居民之間的資金借貸D、不用繳納存款準備金的非居民之間的資金借貸答案：D解析：本題考查歐洲貨幣市場的特點。歐洲貨幣市場的交易客體是歐洲貨幣。要判斷-筆貨幣資金是否是歐洲貨幣，就要看這筆存款是否繳納存款準備金，一般來說只有非居民的外幣存款不用繳納存款準備金。52.各類金融機構的同-類型業務統一由一個監管機構監管，不同類型業務由不同監管機構分別監管，這種監管思路為()。A、機構監管B、功能監管C、混業監管D、目標監管答案：B解析：本題考查功能監管的概念。B選項正確，功能監管是指各類金融機構的同一類型業務統一由一個監管機構監管，不同類型業務由不同監管機構分別監管。故本題選B選項。53.普通利率互換可以由()組合復制。A、國債和金融機構債B、金融機構債和企業債C、固定利率債券和浮動利率債券D、商業銀行債和央行票據答案：C解析：本題考查普通利率互換。普通利率互換可以由一組遠期利率協議復制，也可以由固定利率債券和浮動利率債券的組合復制，因此利率互換的價值等于債券組合的價值，可以運用債券組合對互換進行定價。選項C正確。54.中央銀行根據貨幣流通需要調撥庫款，這體現的中央銀行職能是()。A、政府的銀行B、管理金融的銀行C、銀行的銀行D、發行的銀行答案：D解析：本題考查中央銀行的職能。中央銀行的職能包括發行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、管理金融的銀行四個方面。

中央銀行是發行的銀行，這是指中央銀行壟斷貨幣發行，具有貨幣發行的特權、獨占權，是國家唯一的貨幣發行機構。中央銀行作為發行的銀行，具有以下幾個基本職能：

(1)中央銀行應根據國民經濟的發展的客觀情況，適時適度發行貨幣，保持貨幣供給與流通中貨幣需求的基本一致，為國民經濟穩定持續增長提供良好的貨幣金融環境。

(2)中央銀行應從宏觀經濟角度控制信用模式，調節貨幣供應量。中央銀行應以穩定貨幣為前提，適時適度增加貨幣供給，正確處理好貨幣穩定與經濟增長的關系。

(3)中央銀行應根據貨幣流通需要，適時印刷、鑄造或銷毀票幣，調撥庫款，調劑地區間貨幣分布、貨幣面額比例，滿足流通中貨幣支取的不同要求。

選項D正確。55.近年來，我國推進利率市場化改革的總體思路是()。A、先開放貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進存、貸款利率市場化B、先放開存、貸款市場利率和債券市場利率，再逐步推進貨幣市場利率市場化C、先放開存、貸款市場利率和資本市場利率，再逐步推進貨幣市場利率市場化D、先放開資本市場利率和債券市場利率，再逐步推進存、貸款利率市場化答案：A解析：本題考查我國利率市場化改革的總體思路。我國利率市場化改革的總體思路為：先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進存貸款利率的市場化。其中存貸款利率市場化總體思路為先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額。選項A正確。56.關于期貨交易的說法，正確的是()。A、期貨交易是場內標準化交易B、期貨交易是場外柜臺交易C、期貨交易是場外零售交易D、期貨交易是場內個性化交易答案：A解析：本題考查期貨交易。類似于遠期合約，期貨合約中，期貨價格定義為使期貨合約價值為零的理論交割價格。因此，期貨價格是與遠期價格的概念非常相似，但由于期貨是在場內進行的標準化交易，其逐日盯市結算、每日結清浮動盈虧的制度決定了期貨在每日收盤后理論價值歸為零，即期貨的報價相當于遠期合約的協議價格，故期貨的報價理論上等于標的資產的遠期價格。事實上由于交易制度的規定，理論報價在遠期價格的基礎上需要進行一定的調整。57.基金管理人的職責不包括()。A、管理基金備案手續B、編制中期和年度基金報告C、召集基金份額持有人大會D、安全保管基金財產答案：D解析：本題考查基金管理公司的職責。基金管理人的主要職責包括:(1)依法募集基金,基金份額的發售和登記事宜;(2)辦理基金備案手續;(3)對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資;(4)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;(5)進行基金會計核算并編制基金財務會計報告;(6)編制中期和年度基金報告;(7)計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格;(8)辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項;(9)召集基金份額持有人大會;(10)保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;(11)以基金管理名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;(12)國務院證券監督管理機構規定的其他職責。D項屬于基金托管人的職責。故本題的正確答案為D。58.一個國家在一定時期內，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎貨幣投放，貨幣供應量()。A、等額擴張B、數倍擴張C、等額收縮D、數倍收縮答案：B解析：本題考查存款創造的相關內容。各個國家在一定時期內，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎貨幣投放,貨幣供應量擴張;同時在實行部分準備金制度下，基礎貨幣被整個銀行體系運用能產生數倍于他自身的量，故中央銀行增加基礎貨幣投放，會使得貨幣供應量數倍擴張。反之，如果是逆差，則減少外匯儲備,中央銀行收回基礎貨幣，貨幣供應量縮減。故本題選B選項。59.在保證金交易中，證券公司可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票，這體現了證券公司在媒介資金供需過程中的()。A、期限中介作用B、流動性中介作用C、風險中介作用D、信息中介作用答案：B解析：本題考查證券公司的功能。B項，流動性中介。證券公司為客戶提供各種票據、證券以及現金之間的互換機制。當一個持有股票的客戶臨時需要現金時，充當做市商的投資銀行可以購進客戶持有的股票，從而滿足客戶的流動性需求。而在保證金交易中，證券公司可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票。通過這些方式，證券公司為金融市場的交易者提供了流動性中介。故本題選B選項。60.商業銀行資產管理內容不包括()。A、債券投資管理B、貸款管理C、現金資產管理D、存款管理答案：D解析：本題考查我國商業銀行的資產管理。商業銀行資產管理主要由貸款管理、債券投資管理、現金資產管理。商業銀行負債管理主要包括存款管理和借入款管理兩方面。選項D屬于商業銀行負債管理。61.在經營管理過程中，商業銀行會選擇主動拒絕或退出某些高風險經營活動，這種風險管理策略稱為()。A、風險抑制B、風險對沖C、風險轉移D、風險補償答案：A解析：風險抑制是指商業銀行在經營管理過程中，主動拒絕或退出某些高風險經營活動。62.商業銀行基礎類理財業務產品可投資于()。A、上市公司公開發行的股票B、上市公司非公開發行的股票C、非上市企業股權D、貨市市場基金答案：D解析：商業銀行基礎類理財業務產品可投資于銀行存款.大額存單、國債、地方政府債券，中央銀行票據、政府機構債券、金融債券、公司信用類債券、信貸資產支持證券、貨幣市場基金、債券型基金等資產63.如果我國人民幣實現國際化，被其他國家作為儲備貨幣，則我國就成為儲備貨幣發行國。到那時，我國的國際儲備就可以()。A、增加外匯儲備B、保有較少總量C、投資更多股權D、增加資源儲備答案：B解析：本題考查國際儲備的總量管理。國際儲備總量管理的目標是使國際儲備總量適度，既不能少也不能多。在確定國際儲備總量時應依據的因素之一為：是否是儲備貨幣發行國。如果是，則對國際儲備需求少，反之則多。本題人民幣作為其他國家儲備貨幣，我國國際儲備可減少。故本題選B選項。64.在限額管理下，保持其他條件不變的前提下，對金融工具和資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額指的是()。A、成本限額B、敏感度限額C、久期限額D、敞口限額答案：B解析：本題考查敏感度限額。敏感度限額，即保持其他條件不變的前提下，對單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具和資產組合收益或經濟價值影響程度所設定的限額。選項B正確。65.基金托管人為基金資產設立獨立賬戶，此時承擔的是()職責。A、資產保管B、資金清算C、資產核算D、投資運作監督答案：A解析：資產保管即基金托管入按規定為基金資產設立獨立的賬戶，保證基金全都資產的安全完整。66.如果我國在倫敦發行一筆人民幣債券，則該筆交易屬于()市場的范疇。A、歐洲債券B、外國債券C、揚基債券D、武士債券答案：A解析：此題有爭議。書上給的歐洲債券的定義是錯誤的，但是后邊的舉例是正確的。此題是按照課本給的錯誤定義來出題的，我們只能選擇A。67.金融機構通過負債業務和資產業務，為資金供求雙方提供服務，這一操作體現出金融機構的

職能是()。A、促進資金融通職能B、支付結算職能C、降低交易成本職能D、減少信息成本職能答案：A解析：本題考查金融機構的職能。

金融機構的職能包括：①促進資金融通；②便利支付結算；③降低交易成本和風險；④減少信息成本；⑤反映和調節經濟活動。

金融機構通過負債業務和資產業務，為資金供求雙方提供服務，這一操作體現出金融機構促進資金融通的職能。選項A正確。68.某證券的值為1.5,且市場投資組合的實際收益率比預期收益率高10%，則該證券實際收益率比預期收益率高()A、5%B、10%C、15%D、85%答案：C解析：本題考查資產定價理論。資本市場線反映了有效投資組合預期收益率和標準差之間的均衡關系。任何單個風險證券都不是有效投資組合，因此一定位于資本市場線的下方。但資本市場線并不能說明單個風險證券的預期收益率和風險之間的關系。證券市場線在資本市場線基礎上，進一步說明了單個風險證券的預期收益率與風險之間的關系。根據證券市場線,該證券的風險溢價水平＝10%×1.5＝15%，選C。故本題的正確答案為C。69.2017年10月，中國共產黨第十九次全國代表大會特別強調要把主動防范控制系統性金融風險放在更加突出的位置。在此會議上，我國首次以黨中央文件的形式把()正式確立為國家金融政策的新框架。A、單支柱調控框架B、雙支柱調控框架C、宏觀審慎政策D、貨幣政策答案：B解析：本題考查我國的宏觀審慎政策。2017年10月，中國共產黨第十九次全國代表大會特別強調要把主動防范控制系統性金融風險放在更加突出的位置，牢牢守住不發生系統性風險的底線，并明確提出了“健全貨幣政策和宏觀審慎政策雙支柱調控框架”的要求，進一步

強化了構建我國宏觀審慎政策框架的頂層設計。70.王先生擬投資某個茶飲項目，需要一次性投資100000元，王先生目前可用流動資金為50000元，因而擬向銀行申請貸款50000元，貸款期限為5年。他分別向A、B、C三家銀行進行了貸款咨詢，三家銀行給出的貸款年利率均為5%,且均為到期還本付息。利息計算方式分別為：A銀行采用單利計息，B銀行按年計算復利，C銀行按半年計算復利。

（1）若王先生從A銀行貸款，則到期應付利息為()元。A、12500B、15000C、10000D、11500答案：A解析：本題考查單利利息額計算。單利利息額I=Prn=50000X5%X5=12500(元)。選項A正確。71.我國的上海銀行間同業拆放利率(Shibor)是由信用等級較高的數家銀行組成報價行確定的-個算數平均利率，其確定依據是報價行()。A、報出的回購協議利率B、持有的國庫收益率C、報出的人民幣同業拆出利率D、報出的外幣存款利率答案：C解析：本題考查我國的上海銀行間同業拆放利率(Shibor)的相關知識。2007年1月4日，上海銀行間同業拆放利率(簡稱Shibor)開始正式運行，Shibor被稱為中國的1ibor，是由信用等級較高的數家銀行組成報價團，自主報出的人民幣同業拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發性利率。72.關于基礎貨幣構成的說法，正確的是()。A、流通中的現金加上儲蓄存款B、流通中的現金加上定期存款C、流通中的現金加上活期存款D、流通中的現金加上銀行準備金答案：D解析：本題考查貨幣乘數。MB是基礎貨幣，即流通中的現金和準備金。73.某信托公司風險管理中，控制信托業務風險的核心是()。A、采取有效舉措消滅風險.B、建立全面風險管理體系C、借助風險謀取最大收益D、通過套期實現風險對沖答案：B解析：本題考查信托公司的風險控制。信托公司控制信托業務風險的核心在于建立符合公司戰略定位和發展方向的全面風險管理體系，包括風險管理的理念、架構、制度、流程、方法和工具等，具體內容包括：持續倡導全面風險管理理念、完善風險管理架構、健全風險管理制度和流程、豐富風險管理方法和工具等。選項B正確。74.下列政策措施中，既可以調節經常賬戶收支，又可以調節資本與金融賬戶收支的是()。A、外貿管制政策B、貨幣政策C、直接動用本國的國際儲備D、向國家爭取短期信用融資答案：B解析：本題考查國際收支不均衡調節的政策措施。財政政策和匯率政策主要調節經常賬戶收支。貨幣政策既調節經常賬戶收支也調節資本賬戶收支。選項B正確。75.布雷頓森林體系所實行的匯率制度屬于()。A、實行“雙掛鉤”的固定匯率制度B、人為的不可調整的固定匯率制C、自發的不可調整的固定匯率制D、自發的可調整的固定匯率制答案：A解析：本題考查布雷頓森林體系的主要內容。布雷頓森林體系是可調整的，人為規定的。BCD錯誤。故本題的正確答案為A。76.按照我國《貨幣市場基金監督管理辦法》,貨幣市場基金可以投資的債券是()。A、剩余期限在1年內的債券回購B、可交換債券C、可轉換債券D、信用等級在AA+以下的債券答案：A解析：本題考查證券投資基金的類別。按照《貨幣市場基金管理暫行規定》,我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具包括：現金；1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單；剩余期限在397天以內(含397天)的債券；期限在1年以內(含1年)的債券回購；期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據；剩余期限在397天以內(含397天)的資產支持證券。77.在商業銀行資產負債管理方法中，用來衡量銀行資產與負債之間重定價期限和現金流量到期期限匹配情況的方法是()分析法。A、敞口限額B、久期C、情景模擬D、缺口答案：D解析：缺口分析是商業銀行衡量銀行資產與負債之間重定價期限和現金流量到期期限匹配情況的方法。78.與其他金融機構相比，商業銀行的一個最明顯特征是()。A、以盈利為目的B、提供金融服務C、吸收活期存款D、執行國家金融政策答案：C解析：本題考查商業銀行的特征。與其他金融機構相比，吸收活期存款和創造信用貨幣是商業銀行最明顯的特征。79.商業銀行監管評級要素由定量和定性類評級指標組成。根據分級標準，以評級綜合得分確定監管評級初步級別和檔次，在此基礎上，結合監管評級調整因素形成監管評級結果。

2021年印發的《商業銀行監管評級辦法》第七條規定：商業銀行監管評級結果分為1-6級和S級，其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2-4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結果為1-6級的，數值越大反映機構風險越大，需要越高程度的監管關注。正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業銀行經監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。具體評級結果和對應分數如下表：

某農村商業銀行2021年度評級后的各評級要素得分如下：

資本充足率得分15分，資產質量10分、公司治理與管理質量15分、盈利狀況5分、流動性風險15分、市場風險9分、數據治理4分、信息科技風險9分、機構差異化要素4分。

（2）如果監管評級復核期間，該銀行出現了房地產項目貸款逾期、個人住房按揭貸款遭遇客戶集體"斷供"導致資產周轉困難，可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益，需要對該銀行實行接管，則該銀行應被認定為()。A、S級B、6級C、5級D、4級答案：A解析：本題考查將評級結果細分的等級。

正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業銀行經監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。選項A正確。80.在中央銀行的職能中，“銀行的銀行”的職能主要是指()。A、壟斷發行貨幣，調節貨幣供應量B、代理國庫，對政府融通資金C、集中保管存款準備金，充當最后貸款人D、實施貨幣政策，制定金融法規答案：C解析：本題考查中央銀行的職能。中央銀行作為銀行的銀行，主要職能是：集中保管存款準備金、充當最后貸款人、主持全國銀行間的清算業務、主持外匯頭寸拋補業務。81.銀行監管的非現場監管的審查對象是()。A、會計師事務所的審計報告B、銀行的合規性和風險性C、銀行的各種報告和統計報表D、銀行的治理情況答案：C解析：本題考查非現場監督。非現場監管包括審查和分析各種報告和統計報表，包括銀行機構的管理報告、資產負債表、損益表、現金流量表及各種業務報告和統計報表等。故本題選C選項。82.目標互補原理是指銀行經營目標中的安全性、流動性和盈利性三方面的均衡不是絕對的平衡，而是()。A、相互獨立B、互相補充C、互不相關D、交叉存在答案：B解析：本題考查目標互補原理的概念。目標互補原理是指銀行經營目標中的安全性、流動性和盈利性三方面的均衡不是絕對的平衡，而是互相補充的。83.我國某企業計劃于年初發行面額為100元、期限為3年的債券200億元。該債券票面利息為每年5元，于每年年末支付，到期還本。該債券發行采用網上向社會公眾投資者定價發行的方式進行。

（3）如果該債券的市場價格是110元，這該債券的本期收益率是()。A、2%B、3%C、4.5%D、5%答案：C解析：本題考查本期收益率的計算。本期收益率=票面收益/市場價格=5/110=4.5%。84.政策性金融機構通過直接或者間接資金投放，吸引商業銀行金融機構或民間資金從事符合經濟政策意圖的投資，從而發揮引導資金流向的作用。政策性金融機構的這種職能屬于()。A、補充性職能B、倡導性職能C、選擇性職能D、服務性職能答案：B解析：本題考查政策性金融機構的職能，倡導性職能又稱誘導性職能，是指政策性金融機構以直接或間接的資金投放，吸引商業性金融機構或民間資金從事符合經濟政策意圖的投資和貸款，以發揮其首倡、引導功能，引導資金的流向。85.從2010年開始，我國居民消費價格指數(CPI)漲幅呈現逐月逐季加快趨勢，2010年和2011年居民消費價格指數分別同比上漲3.3%和5.4%，為實現當年宏觀經濟目標，中國人民銀行在2011年6次上調法定存款準備金率，3次上調存貸款基準利率。2012年以來，隨著國內經濟增長有所放緩和穩健貨幣政策效果進-步顯現，主要價格指數也呈現出回落走勢，2012年居民消費價格指數同比上漲2.6%。

（1）從我國多年來的金融宏觀調控實踐和2010年以來的實際情況看，我國的貨幣政策目標是()。A、以防通貨膨脹為主的單-目標制B、以促經濟增長為主的單-目標制C、以防通貨膨脹為主的多目標制D、以促經濟增長為主的多目標制答案：C解析：本題考查我國的貨幣政策目標。我國的貨幣政策目標是以防通脹為主的多目標制。86.根據“成本推進”型通貨膨脹理論，導致“利潤推進型通貨膨脹”的因素是()。A、經濟結構失衡B、匯率變動使進口原材料成本上升C、公會對工資成本的操縱D、壟斷性大公司對價格的操縱答案：D解析：本題考查成本推進型通貨膨脹的相關知識。壟斷性大公司具有對價格的操縱能力，

是提高價格水平的重要力量。壟斷性企業為了獲取壟斷利潤會人為地提高產品價格，由此引起“利潤推進型通貨膨脹”87.證券投資基金本質是股票、債券和其他證券投資的()。A、簡單化B、機構化C、復雜化D、散戶化答案：B解析：本題考查證券投資基金本質。

證券投資基金是指一種利益共享、風險共擔的集合投資方式，即通過發行基金單位集中投資者的資金，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金從事股票、債券等金融工具投資的方式。證券投資基金本質是股票、債券和其他證券投資的機構化。88.短期融資券是指我國()在銀行間債券市場發行并約定在一定期限內還本付息的有價證券。A、境內金融企業B、境外金融企業C、境外非金融企業D、境內非金融企業答案：D解析：本題考查短期融資券的概念。短期融資券是指我國境內非金融企業法人，依據《短期融資券管理辦法》規定的條件和程序，在銀行間債券市場發行并約定在一定期限內還本付息的有價證券。故本題選D選項。89.在銀行業監管中，監管當局對商業銀行現場檢查的基礎是()。A、盈利性檢查B、流動性檢查C、合規性檢查D、風險性檢查答案：C解析：本題考查現場檢查的相關知識。合規性檢查永遠是現場檢查的基礎。90.基金管理公司擔心半年后利率上升，希望將持有的3000萬美元的美國政府債券進行套期保值，則基金公司應該()。A、增持美國政府債券B、買入國債期貨合約C、賣出遠期利率協議D、賣出國債期貨合約答案：D解析：本題考查金融期貨的套期保值。利用利率期貨進行套期保值方向與遠期利率協議是完全相反的，因為利率期貨以債券或者短期存款為標的,當利率上升時，債券價格或者短期存款的價格是下跌的。因此投資者擔心利率上升帶來的損失時，要賣出利率期貨，這樣當利率上升時,利率期貨價格下跌，利率期貨空頭可以獲益，用以彌補利率上升帶來的損失。相反，當投資者擔心利率下降帶來的損失時,要買入利率期貨。故本題選D選項。91.我國證券投資信托業務的投資范圍不包括()。A、B股股票B、封閉式證券投資基金C、國債D、可轉換公司債券答案：A解析：本題考查信托業務。我國證券投資信托業務的投資范圍包括:國內證券交易所掛牌交易的A股股票、封閉式證券投資基金、開放式證券投資基金(含ETF和LOF)、企業債、國債、可轉換公司債券(含分離式可轉換債券)、1天和7天國債逆回購、銀行存款以及中國證監會核準發行的基金可以投資的其他投資品種。故本題選A選項。92.歐洲貨幣市場的借貸交易主體是()。A、本國政府與外國政府B、居民與外國政府C、居民與居民D、非居民與非居民答案：D解析：本題考查歐洲貨幣市場的特點。歐洲貨幣市場的特點包括：

①歐洲貨幣市場的交易客體是歐洲貨幣。

②歐洲貨幣市場的交易主體主要是市場所在地的非居民。歐洲貨幣市場主要從事非居民與非居民之間的借貸。選項D正確。

③歐洲貨幣市場的交易中介是歐洲銀行93.在監測外債總量是否適度的指標中，債務率等于()。A、當年未清償外債余額/當年國民生產總值×100%B、當年未清償外債余額/當年貨物服務出口總額×100%C、當年外債還本付息總額/當年貨物服務出口總額×100%D、當年外債還本付息總額/當年國民生產總值×100%答案：B解析：本題考查債務率的公式。債務率＝當年未清償外債余額/當年貨物服務出口總額×100%。94.由于制度和流程不能得到有效執行而導致的金融風險是()。A、流動性風險B、國家風險C、操作風險D、市場風險答案：C解析：操作風險指在信托業務開展過程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不審慎。或者現有制度和流程不能得到有效執行而可能引起的經營風險和損失。95.根據信托利益歸屬的不同，信托可分力()。A、私益信托和公益信托B、自由信托和法定信托C、單一信托與集合信托D、自益信托和他益信托答案：D解析：本題考查信托的種類。

96.根據我國的貨幣供應量層次劃分，假定貨幣供應量M2余額為100萬億元，貨幣供應量M1余額為30萬億元，流通中貨幣M0余額為6萬億元，則單位活期存款為()萬億元。A、24B、64C、74D、136答案：A解析：本題考查我國的貨幣層次劃分。M1＝流通中的現金＋單位活期存款。因此，單位活期存款＝30－6＝24(萬億元)，故本題的正確答案為A。97.在金融宏觀調控中，貨幣政策的傳導和調控過程要經歷()。A、實物領域和經濟領域B、金融領域和實體經濟領域C、資本市場領域和貨幣市場領域D、貨幣市場領域和外匯市場領域答案：B解析：在金融宏觀調控中，貨幣政策的傳導和調控過程要經歷的兩個領域是金融領域和實體經濟領域。98.某股票的每股稅后盈利為2元，股票價格為34元，則該股票的市盈率為()。A、17B、33.33C、40D、50答案：A解析：本題考查市盈率的計算。市盈率＝股票價格/每股稅后盈利＝34/2＝17。

故此題正確答案為A。99.我國行業協會脫鉤改革后成立的第一個承擔特殊職能的全國性行業協會是()。A、中國融資租賃協會B、中國互聯網金融協會C、中國信托業協會D、中國銀行間市場交易商協會答案：B解析：本題考查中國互聯網金融協會。中國互聯網金融協會的成立得到了黨中央、國務院的高度重視，是我國行業協會脫鉤改革后第一個承擔特殊職能的全國性行業協會，為建立全國性行業協會商會登記體制做了有益的探索。100.弱式有效市場假說認為，市場價格已充分反映出所有過去歷史的證券價格信息。下列說法中，屬于弱式有效市場所反映出的信息是()。A、成交量B、財務信息C、內幕信息D、公司管理狀況答案：A解析：弱式有效市場假說認為，市場價格已充分反映出所有過去歷史的證券價格信息，包括股票的成交價、成交量等。101.根據中國證監會對基金類別的分類標準，基金資產在()以上投資于債券的為債券基金。A、50%B、60%C、70%D、80%答案：D解析：本題考查證券投資基金的分類。債券基金主要以債券為投資對象。根據中國證監會對基金類別的分類標準，基金資產在80%以上投資于債券的為債券基金。102.商業銀行經營管理的基本要求決定了商業銀行在經營過程中必須遵循安全性、流動性和效益性三個原則。從本質上來說，三性原則是對立統一的,它們共同保證了商業銀行正常有效的經營活動。下列關于三性原則的說法正確的是()。A、安全性是前提，流動性是條件，效益性是目的B、流動性是前提，安全性是條件．效益性是目的C、流動性是前提，效益性是條件，安全性是目的D、效益性是前提，流動性是條件，安全性是目的答案：A解析：商業銀行經營管理的基本要求決定了商業銀行在經營過程中必須遵循安全性、流動性和效益性三個原則。從本質上來說，“三性"原則是對立統一的，它們共同保證了商業銀行正常有效的經營活動。安全性是前提，流動性是條件，效益性是目的。只有安全性得到保證，才能獲得效益;只有資金能夠正常流動，才能確立銀行中立的地位，各項業務才能正常運轉，所以說安全性和流動性是保證銀行獲得效益的條件。但是“三性”之間也存在著矛盾:安全系數大的資金，通常盈利水平低;而安全系數小、風險大的項目，往往盈利水平高。所以安全性和流動性的提高必然削弱效益性;要提高效益性，安全性和流動性就會受到影響。對于銀行管理者來說，一個重要的指導思想是設法在這些互有沖突的經營原則之間尋求平衡，在保證資金安全和流動的前提下，追求盡可能多的效益。103.根據《中華人民共和國商業銀行法》,商業銀行實行()。A、自主管理、分攤風險、自負盈虧、自我發展B、自主管理、自擔風險、自負盈虧、自我開發C、自主經營、分攤風險、自負盈虧、自行負責D、自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束答案：D解析：本題考查商業銀行的“三性四自”原則。

根據《中華人民共和國商業銀行法》(2015年修訂),我國商業銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。選項D正確。104.一般來說，流動性差的債券的特點是()。A、風險相對較大、利率相對較高B、風險相對較大、利率相對較低C、風險相對較小、利率相對較高D、風險相對較小、利率相對較低答案：A解析：本題考查利率的風險結構。債券的流動性指資產能夠以一個合理的價格順利變現的能力，它是一種投資的時間尺度(賣出它所需時間)和價格尺度(與公平市場價格相比的折扣)之間的關系。各種債券由于交易費用、償還期限、可否轉換等方面的差異，變現所需要的時間或成本不同，流動性也就不同。債券流動性越強，其利率越低。一般來說，國債的流動性強于公司債券。期限較長的債券流動性差，流動性差的債券，風險相對較大,利率定得就高一些。故本題的正確答案為A。105.如果某商業銀行的活期存款準備金為12萬元，定期存款準備金為5萬元，超額存款準備金為3萬元，則該商業銀行實際繳存的準備金的()萬元。A、12B、17C、8D、20答案：D解析：在商業銀行的準備金=法定存款準備金+超額存款準備金=12+5+3=20106.我國商業銀行實行的主要業務經營制度是()。A、單一銀行制度B、綜合性銀行制度C、分支銀行制度D、分業經營銀行制度答案：D解析：本題考查商業銀行的業務經營制度。

(1)商業銀行的組織制度有單一銀行制度、分支銀行制度、持股公司制度和連鎖銀行制度。

(2)商業銀行的業務經營制度有分業經營銀行制度和綜合性銀行制度。

①分業經營銀行制度又稱專業化銀行制度或分離銀行制度，是指商業銀行業務與證券、保險等業務相分離，商業銀行只能從事存貸款及結算等銀行業務，不得經營證券、保險等其他金融業務的制度安排。選項D正確。

②綜合性銀行制度又稱為全能銀行制度或混業經營銀行制度，是指商業銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結算，甚至信托、租賃、保險等全面金融業務的銀行制度。107.關于金融基礎設施的說法，錯誤的是()。A、金融產品的發行創設與流通轉讓離不開金融基礎設施的支持B、金融基礎設施能有效提高交易效率、降低參與成本C、金融基礎設施不包括為各類金融活動提供基礎性公共服務D、金融基礎設施是金融市場穩定高效運行的基礎性保障答案：C解析：本題考查金融基礎設施。

金融市場基礎設施是指為各類金融活動提供基礎性公共服務的系統及制度安排，在金融市場運行中居于樞紐地位，是金融市場穩健高效運行的基礎性保障，是實施宏觀審慎管理和強化風險防控的重要抓手。選項C說法錯誤。選項D說法正確。

金融產品的發行創設與流通轉讓離不開金融市場基礎設施的支持，金融市場基礎設施可為金融資產交易提供支付、結算、清算、存管以及記錄等服務，能有效提高交易效率、降低參與成本以及限制系統性風險。選項AB說法正確。108.2014年第一季度我國經濟開局平穩，中國人民銀行根據國際收支和流動性供需形勢，合理運用政策工具，管理和調節銀行體系流動性。春節前合理安排21天期的逆回購操作400億元，有效應對季節性因素引起的短期流動性波動;春節后開展14天期和28天期正回購操作，促進銀行體系流動性供求的適度均衡。

（1）2014年第一季度中國人民銀行的逆回購操作和正回購操作在性質上屬于()。A、存款準備金政策B、公開市場操作C、再貼現與再貸款D、長期利率工具答案：B解析：中國人民銀行的逆回購操作和正回購操作在性質上屬于公開市場操作。109.假設某國流通中的現金為1000億元，活期存款準備金為20億元，定期存款準備金為50億元，超額存款準備金為30億元，那么該國的基礎貨幣為()億元。A、1080B、1050C、100D、1100答案：D解析：本題考查基礎貨幣的構成。用C表示流通中的現金，用R表示準備金，基礎貨幣B可表示為：B=C+R=流通中的現金+準備金準備金R又包括活期存款準備金R,,定期存款準備金R.和超額存款準備金R。全部基礎貨幣方程式可表示為：B=C+R,+R+R。所以基礎貨幣為1000+20+50+30=1100億元，答案D正確。110.銀行發行的有固定面額、可轉讓流通的定期存款憑證是()。A、結構性存款B、教育儲蓄存款C、大額可轉讓定期存單D、定期存款答案：C解析：本題考查大額可轉讓定期存單。

大額可轉讓定期存單是銀行發行的有固定面額、可轉讓流通的定期存款憑證。它產生于美國，由花旗銀行首先推出。其特點包括：①一般面額固定且較大。②不記名、不可提前支取，只能在二級市場上流通轉讓。③利率既有固定的，也有浮動的，一般高于同期限的傳統定期存款利率。111.投資者擔心利率，上升給自己帶來損失時可通過()進行套期保值，以便將未來借款利率固定在某-一水平，上。A、貨幣互換B、賣出利率期貨C、買入遠期利率協議D、賣出利率期權答案：C解析：當投資者擔心利率上升給自己造成損失時，可以通過購買遠期利率協議進行套期保值，其結果是將未來的借款利率固定在某一水平上112.商業銀行風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和()。A、集中度風險加權資產B、國別風險加權資產C、流動性風險加權資產D、操作風險加權資產答案：D解析：本題考查我國商業銀行資本充足率及風險加權資產。

根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》,我國商業銀行資本充足率的計算公式如下：

商業銀行風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。選項D正確。113.1年期的零息債券，面額1000元，如果現在的購買價格為900元，則到期收益率為()。A、9%B、11.1%C、10%D、6%答案：B解析：本題考查到期收益率的計算。到期收益是指將債券持有到償還期所獲得的收益。到期收益率又稱最終收益率，是使從債權工具上獲得的未來現金流的現值等于債券當前市場價格的貼現率。設到