實創家居裝飾集團材料本錢核算流程密級：公開財務部崔世紅編制文件審批表評審部門評審人確認簽字日期文件批準文件更改記錄更改日期版次更改內容1.目的：為進一步提高財務部結算處本錢核算人員對本錢核算工作的準確度，及時進行材料本錢審核，保證財務信息的及時性、準確性、完整性。2.范圍：本流程適用于實創集團各家裝子公司。3.名詞解釋：3.1對賬單：指供給商提供的真實有效的送貨憑證。4.職責4.1結算處：負責材料本錢對賬、審核、匯總工作。4.2會計處；負責材料本錢賬務錄入工作。4.3財務總監：負責供給商結算的OA系統付款審批。4.4總裁；負責供給商結算的OA系統付款審批。4.5材料部：負責供給商付款方案。5．引用文件暫無6．流程圖7.程序7.1材料本錢7.1.1接收材料報賬單結算員每周五接收供給商報送的《對賬單匯總表》和《實創裝飾集團專用單據》，審核《對賬單匯總表》是否為公司統一規定格式；《實創裝飾集團專用單據》是否有工程經理、供給商代表簽字，是否加蓋供給商公司印章。報賬日期是否在材料配送完成后一周之內。7.1.2審核供給商報送的《對賬單匯總表》和《實創裝飾集團專用單據》與業務系統《配貨單列單》信息進行核對，核對的主要內容包括：配送產品單價、產品規格、套餐類型、配送數量，同時結算員還應對工長結算單價按《工長結算價計價標準》進行審核，無誤后，填制支出單憑證報結算主管審核。7.1.3主管審核結算主管收到結算員填制的支出單，與業務系統《材料商結算》本周匯總信息進行核對。假設金額一致，那么審核確認通過。7.1.4匯總結算主管對審核無誤的支出單進行匯總，編制《供給商周材料匯總表》。7.1.5供給商對賬結算處每周五將《供給商周材料匯總表》報給會計處執行《財務報告流程》，每月末會計處出具《供給商應付賬款余額表》與結算處編制的《應付款明細表》、供給商每月月末出具的與我司的往來對賬表進行核對，保證賬實相符。供給商貨款結算結算處主管將《供給商周材料匯總表》報至會計處執行《財務報告流程》的同時還應每周五報至材料部，材料部執行《供給商貨款結算流程》，并于下周一將《供給商付款明細表》交到結算處。7.1.7結算處復審結算處接收到材料部編制的《供給商付款明細表》后依據與供給商簽署的供貨協議中押款標準和公司的資金情況對《供給商付款明細表》進行審核確認。7.1.8審批結算處按照審核無誤的《供給商付款明細表》編制供給商付款支出憑證，并報財務總監、總裁審批。7.1.9付款結算處應于每周三將審批過的供給商付款支出憑證轉至出納處付款。8.培訓及監督機制8.1培訓：啟用本流程時，由結算處主管對所有結算人員進行培訓，同時要求所有結算人員熟練掌握與本人相關的所有流程，對于新入職的結算人員，由本部門老員工進行培訓指導。8.2監督機制：結算處主管每周五審核每個材料結算員填制的付款支出單及后附材料明細表，保證核對的及時性；財務經理每周抽查材料結算員材料核對的準確性，填制《財務流程監督表》。10.相關記錄10.1配送單10.2支出單10.3周材料匯總表10.4供給商應付賬款明細表11.文件發放范圍文件發放范圍企管辦財務部√人力資源部行政部信息部市場推廣部營銷部設計院工程部采購部材料部卡樂威巴赫曼櫥柜廠巴赫曼木門廠