通鋼財務報告2023-2026ONEKEEPVIEWREPORTING目錄CATALOGUE通鋼簡介財務報表概覽財務指標分析財務預測與展望總結與建議通鋼簡介PART01通鋼集團成立于1949年，是中國重要的鋼鐵企業之一，總部位于吉林省通化市。公司歷經多次改革和重組，目前擁有多家子公司，業務遍布全國及海外市場。通鋼集團在鋼鐵行業中具有較高的知名度和影響力，是中國鋼鐵工業協會的會員單位。公司背景公司業務通鋼集團擁有多處鐵礦石采選基地，為煉鐵提供原料保障。公司擁有多座高爐和轉爐，可生產各種規格的鋼材和板材。通鋼集團下屬子公司從事鋼材深加工業務，如剪切、彎曲、焊接等。通鋼集團積極開展國際貿易，產品出口到多個國家和地區。鐵礦石采選煉鐵與軋鋼鋼材深加工國際貿易財務報表概覽PART02資產負債表是反映企業資產、負債和所有者權益狀況的財務報表，通過資產負債表可以了解企業的財務狀況和償債能力。資產負債表概述資產類科目包括流動資產、長期投資、固定資產、無形資產和其他資產等，這些科目反映了企業的資產結構和質量。資產類科目負債類科目包括流動負債和長期負債，這些科目反映了企業的債務狀況和償債壓力。負債類科目所有者權益類科目包括股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等，這些科目反映了企業的股東權益和盈利能力。所有者權益類科目資產負債表利潤表利潤表概述利潤表是反映企業在一定會計期間內經營成果的財務報表，通過利潤表可以了解企業的盈利能力和經營效率。營業收入營業收入是企業通過銷售商品或提供勞務所獲得的收入。營業成本營業成本是企業銷售商品或提供勞務所發生的直接成本和間接成本。營業利潤營業利潤是企業營業收入扣除營業成本、稅金及附加等費用后的利潤?；I資活動現金流量籌資活動現金流量是企業通過借款、發行股票等方式籌集資金所獲得的現金收入和償還債務所支付的現金支出。現金流量表概述現金流量表是反映企業在一定會計期間內現金流入和流出的財務報表，通過現金流量表可以了解企業的現金產生能力和投資、籌資活動對現金的影響。經營活動現金流量經營活動現金流量是企業通過銷售商品或提供勞務所獲得的現金收入和支付的現金支出。投資活動現金流量投資活動現金流量是企業用于購建固定資產、無形資產和其他長期資產的現金支出和收回的現金收入?，F金流量表財務指標分析PART03

償債能力分析流動比率流動比率是流動資產與流動負債的比值，用于衡量企業短期償債能力。通鋼的流動比率較高，說明其短期償債能力強。速動比率速動比率是速動資產與流動負債的比值，用于衡量企業快速償債能力。通鋼的速動比率較高，說明其快速償債能力強。資產負債率資產負債率是負債總額與資產總額的比值，用于衡量企業長期償債能力。通鋼的資產負債率適中，說明其長期償債能力較強。應收賬款周轉率是賒銷收入凈額與應收賬款平均余額的比值，用于衡量企業應收賬款周轉速度。通鋼的應收賬款周轉率較高，說明其應收賬款周轉速度快。應收賬款周轉率存貨周轉率是營業成本與存貨平均余額的比值，用于衡量企業存貨周轉速度。通鋼的存貨周轉率較高，說明其存貨周轉速度快。存貨周轉率總資產周轉率是營業收入與總資產平均余額的比值，用于衡量企業總資產周轉速度。通鋼的總資產周轉率適中，說明其總資產周轉速度較快。總資產周轉率運營能力分析銷售毛利率01銷售毛利率是毛利與營業收入的比值，用于衡量企業銷售產品的盈利能力。通鋼的銷售毛利率較高，說明其銷售產品盈利能力較強。凈利潤率02凈利潤率是凈利潤與營業收入的比值，用于衡量企業凈利潤占營業收入的比重。通鋼的凈利潤率適中，說明其盈利能力較強。ROE（凈資產收益率）03ROE是凈利潤與股東權益平均余額的比值，用于衡量企業股東權益的收益水平。通鋼的ROE較高，說明其股東權益收益水平較高。盈利能力分析財務預測與展望PART04根據市場趨勢和公司戰略，預計未來幾年通鋼的營業收入將穩步增長，主要得益于產品結構的優化和市場份額的擴大。收入增長預測通過持續改進生產工藝、降低原材料成本和加強內部管理，通鋼有望在未來幾年內實現成本的有效控制，從而提高盈利能力。成本控制預測基于通鋼的財務狀況和市場前景，預計未來投資回報率將保持在較高水平，為股東創造更大的價值。投資回報預測未來財務預測鋼鐵行業受宏觀經濟和市場需求影響較大，市場波動可能導致通鋼的業績波動。市場風險原材料價格風險環保政策風險鋼鐵企業的原材料成本占比較大，如果原材料價格大幅波動，將對通鋼的盈利產生影響。隨著國家對環保要求的提高，鋼鐵企業需要加大環保投入，可能會對通鋼的短期業績產生一定壓力。030201風險與挑戰通鋼將繼續加大研發投入，推動產品創新和技術升級，以適應市場需求的變化。持續創新積極響應國家環保政策，加強環保治理，推動企業綠色發展。綠色發展尋求國際合作機會，拓展海外市場，提升通鋼的國際競爭力。國際合作未來展望與策略總結與建議PART05收入與利潤分析通鋼在報告期內實現了穩定的收入增長，但凈利潤有所下滑。主要原因是成本上升和部分產品線盈利能力的下降。資產質量分析通鋼的資產質量總體良好，但存在一定比例的應收賬款逾期和存貨積壓問題。這主要是由于國內外市場需求波動以及公司內部管理問題。現金流量分析經營活動產生的現金流量凈額有所下降，主要原因是收入增長未能完全覆蓋成本和費用的增加。投資活動現金流量凈額為負，表明公司在擴大生產和技術升級方面仍有較大投入。成本與費用分析原材料成本和人工成本是主要的成本驅動因素。由于全球供應鏈問題，原材料成本持續高企。同時，由于技術升級和環保要求的提高，人工成本也有所上升?？偨Y通過優化采購、生產流程和人力資源管理，降低原材料和人工成本。同時，加強內部管理，減少不必要的浪費和損耗。加強成本控制在全球供應鏈不穩定和國內外市場需求波動的情況下，通鋼應加強風險預