行政類辦公資產管理制度一、行政類辦公資產分類及管理辦法1、辦公設施類資產：使用壽命超過三年以上，在使用過程中能保持原有實物形態，如：辦公桌、會議桌、麻將桌、椅子、凳子、沙發、茶幾、書柜、音響設備（含調音臺、麥克風、音響）、投影儀、攝像機、照相機、冰柜、空調、冰箱、床、保險柜、打印機、復印機、電腦、傳真機、碎紙機、發票打印機、字畫、工藝品、演講臺、電視機、VCD\DVD播放機、功放、卷柜、飲水機、白板、窗簾、會議室幕布、刻錄機、移動硬盤、掃描儀、電暖氣、電電扇等。以上此前購買資產由企管部統一進行管理、調配、核銷（后新增資產由各新增資產部門、子公司自行購買、建立臺賬管理、調配、核銷），領用部門簽字，領出后由領用部門負責保管，正常磨損由企管部統一維修，人為損壞丟失由負責人按原價（未追查到負責人由部門負責人）進行補償。2、辦公消耗類資產：（1）如下低值易耗品實行量化管理，每人每年60元，員工自行采購，由部門、子公司負責人簽字，財務部按此原則予以核算并報銷。明細：中性筆、油筆、鉛筆、自動鉛、訂書機、起釘器、剪刀、美工刀、小刀、刀片、票夾子、文獻欄、文獻夾、比例尺、印臺、U盤、中性筆芯、油筆芯、賬本、文獻袋、帳袋、自動鉛芯、訂書釘、大頭針、筆記本、曲別針、帳頁、抽桿夾、檔案袋、復寫紙、口曲紙、牛皮紙、橡皮、涂改液、膠水、固體膠、膠帶紙、臺歷、清潔用品、電池等。新入職人員各管理部門應依照實際工作配備基本辦公用品，配備清單如下：文獻欄1個、碳素筆2支、剪刀1把、膠水1個、筆記本1本、文獻夾2個、資料盒2個、計算器（財務部和經營預算人員除外）、訂書機每個辦公室1個。（2）低值易耗品計算器（1臺/3年?人）、臺簽架（企管部會議人員管理，丟失補償）、垃圾桶（1個/3年?部門）、掃帚（1把/1年?部門）、胸卡（1個/2年?人），拖布、插座、互換機、電話機、打印機配件、復印機配件、電腦配件、有存根印刷票據、鎖子、鎖芯、臉盆、臉盆架等按需領取，以舊換新。上述辦公用品屬于以舊換新類，按部門業務及人員數量進行配備，實行以舊換新，員工離職如數交回管理部門，有損壞或丟失按原價補償，補償金交財務部后，當事人持票據到管理部門，由管理部門核銷該物品。床上用品、地毯墊、花盆、絹花、煙灰缸、條幅等公用設施用品由各管理部門統一購買及管理，丟失由保管人員按原價補償。（3）消耗品單價在200元如下且不可重復使用，為一次性消耗品：打印紙、憑證紙、水票、名片、碳帶、打印機墨、公用設施電池、復印機墨、資料冊、光盤、請柬、無存根印刷票據、清潔用品、檔案盒、彩噴紙等。以上辦公用品僅企管部、財務部、審計部和金融部由集團企管部統一采購，每周一進行發放，其她時間不予辦理。紙張除特殊重要文獻外，均應正反面使用，如有違背，一次罰款20元。二、行政類辦公資產采購及領用采購審批程序：公司財務部、工程部經營部材料部綜合部需要申請使用資產設備、辦公用品（除核定以外辦公用品），需提前一周按實際狀況填寫辦公用品申請單，經其分管總裁審核（批），報企管部及其分管總裁審批后組織進行采購。其她子公司及部門經分管總裁審核批準后自行采購。辦理入庫手續時（保管員須將辦公設施類資產在入庫單上注明采購地和代表本資產唯一編號）保管員必要見辦公用品申請單及采購票據方可予以辦理入庫手續。超過3000元以上采購必要訂立定價單或合同。需保修設備（各類電器設備、大批量及貴重辦公桌椅）必要有保修合同并扣留保修金。采購完畢后辦理入庫手續，申請單由管理部門留存。各使用單位領用資產設備、辦公用品等，管理部門保管須建立領用記錄（按部門分別建立），由部門負責人簽字。。三、臺帳管理以上財務部門朱磊負責資產臺帳按種類記，臺帳與領用表必要相符，保管保修證、闡明書（特殊設備）等，廢舊物品半年解決一次，人為損壞、丟失按制度補償。四、資產調撥各部門需要對既有資產進行調撥使用時，須經綜合部批準后進行調配，保管員在調配后兩日內同原使用、現使用部門辦理調節簽字手續。財務管理總則一、依照國家關于法律法規、有關制度，結合公司生產經營詳細狀況制定本制度。二、本制度編制以規范公司管理、提高管理效率、加強內部控制、防范經營風險，信息暢通為目。三、以每年元月一日至十二月三十一日為一種會計年度。四、記帳原則和辦法：以權責發生制為記帳原則，實行借貸記帳法。五、會計核算以人民幣為記帳本位幣。六、本制度合用于公司各部門。財務機構及崗位職責財務機構設立依照公司組織現狀結合既有運營、管理模式，為了充分發揮財務管理職能，減少財務管理成本，提高財務工作效率，公司設立財務部，各部門及各項目部配備會計，分設帳套，獨立核算。財務部在董事長領導下對各部門及各項目部帳務、資金、財進行集中管理。財務部門職責1、參加研究、策劃公司財務戰略規劃，涉及：籌資方略、投資戰略、稅務規劃等；參加規劃公司資本運作方案。2、負責管理資金來源、運用以及分派，合理使用資金，保障資金運營安全。3、協調并組織公司各部門編制年度財務預算或有關籌劃，參加公司融資、投資籌劃編制工作。4、撰寫財務分析報告向董事長報告公司經營狀況、籌劃完畢狀況并提出財務預警和管理建議；對籌劃完畢狀況進行監督、分析、報告。負責公司會計核算業務，收集財務信息，編制報送對內、對外財務報表，精確及時地反映公司生產經營狀況。負責制定公司會計核算制度與程序、財務管理制度與財務規范。建立資產管理辦法，配合關于部門進行資產管理。對公司各類經濟活動進行財務監督，加強內部控制，監督檢查財務紀律執行狀況。10、負責會計檔案管理工作。11、負責保管公司貨幣資金、有價證券，負責保管財務印鑒。12、配合內外有關部門財務檢查、審計各項目部材料工作，積極提供關于資料，如實反映狀況。13、負責公司稅務有關工作，如資格認定、稅務申報等。14、積極為經營管理服務，保證各項經濟活動業務順暢進行。15、負責財務有關證照（銀行、稅務）申辦、年檢工作。16、經濟合同、合同及其她經濟文獻審查會簽工作，并監督其執行狀況，保證公司利益不受損害；參加生產、經營管理睬議，參加經營決策。實行財務集中管理，負責審批和審核公司各項成本費17、對違背國家政策、財經制度、財經紀律收支款項有權制止和糾正。18、配合內外有關部門例行財務檢查和審計工作。19、完畢領導交辦其她工作。財務總監崗位職責1、在董事長領導下，分管公司財務工作。2、負責對公司財務運營和投資公司運營進行監督管理。3、配合有關部門擬定公司財務規劃，涉及各部門及項目部項目成本費用預算、利潤籌劃等。4、負責組織、指引建立健全公司內部核算及數據管理體系，組織制定并完善財務管理制度，保證公司正常經營資金需求，減少資金成本；建立并維護與稅務、銀行、事務所等有關部門工作關系，保證信息暢通。負責組織制定各項納稅方案并監督實行。5、組織各部門及各項目部開展經濟活動分析，在減少成本、增收節支、提高效益方面提出建設性意見。8、負責公司資金籌劃審批，并統籌安排、組織貫徹。9、隨時掌握公司財務狀況、經營狀況及資金狀況，發現潛在風險及時向董事長報告。10、監督財務部門執行國家關于財經法律、法規、政策和制度，保障公司合法經營，維護股東權益。11、參加公司重要經營活動決策和方案制定，參加重大經濟合同或合同研究、審查，參加重要經濟問題分析和決策，對重大投資項目進行財務風險評估。12、對批準公司重大經營籌劃、方案執行狀況進行財務監督。14、參加公司制度建設、決策過程、資源配備、業績管理監督、審核。15、準時完畢領導交辦其他事項并及時復命。財務部主管崗位職責1、在董事長和財務總監領導下，負責財務部門全盤工作。2、制定并不斷完善財務各項規章制度，優化財務流程，提高財務管理水平。3、組織領導部門人員開展資金收付、會計核算、報表分析、材料分析材料控制資料管理等財務工作，規范財務行為，監督各項財務活動。4、擬定公司年度財務預算、決算方案，虧損彌補方案。5、做好各項財務收支籌劃、控制、核算、分析工作。協助董事長編制資金籌劃。6、配合各部門及項目部做好資產管理工作。7、負責控制財務部門資金收支活動，保證資金安全和合理運用。8、隨時掌握公司財務狀況，及時向董事長和財務總監報告公司財務狀況異動、資金使用狀況，每月10號前向董事長報送合并財務報表。9、對各類原始單據、會計憑證及財務報表嚴格審查，保證其合理、合法、完整、精確。10、對財務部崗位設計、人員配備制定合理方案，優化財務機構，提高人力資源使用效率。11、負責本部門人員任用和工作調節、業績考核工作,對本部門人員移接交工作進行監督。12、制定財務人員培訓籌劃，組織部門人員尋常學習和業務培訓，加強財務隊伍建設，不斷提高財務人員綜合業務能力和工作效率。13、協調并對的解決與各方面業務關系。14、組織公司經營部工程部材料部一種星期去項目部檢查材料成本控制及勞務成本控制及分析。15、準時完畢領導交辦其他工作并及時復命。會計崗位職責及尋常工作細則1、在財務部長領導下完畢本職工作，依照財務制度規定辦理各項業務。2、認真審核各項票據：審核發票與否規范，款項與否對的，票據與否完整，審批與否合理。3、及時解決當天發生各項經濟業務，依照原始憑證編制記帳憑證，做到日清月結，不積壓票據。4、精確地核算公司收入、成本、費用、利潤、資金、往來等各項經濟業務，每月3號前完畢上月結帳工作。5、每天與出納核對鈔票和銀行存款明細帳，月底核對銀行存款帳面數與銀行對帳單，編制鈔票銀行存款對帳單，并將核對成果報告財務部主管審核遞交董事長。6、每月7號前編制出具各類財務報表，并報財務部主管審核遞交董事長。7、每月12號前打印、裝訂會計憑證，登記有關帳表。8、妥善保管會計憑證、賬薄、賬冊、報表、合同、合同等其她會計資料。9、在稅法規定期限內完畢各類稅款申報工作。（報稅期間，凡因財務人員自身因素導致滯納金及罰款由財務人員承擔）。10、及時核對各項往來款項；對公司內部員工借款要跟蹤監督；按往來管理辦法規定核對帳務，必要時要有對帳單；將核對無誤后往來報表上報財務部長及子公司經理。11、依照各項經濟合同，建立合同檔案，登記合同臺帳。12、依照資產管理辦法規定配合有關部門開展資產盤點工作。13、依照提供考勤表、定資表等關于資料編制工資表。14、做好財務電算化工作，合理操作，充分運用財務軟件各項功能。15、嚴守財務秘密，沒有董事長批準，財務部不得將公司財務信息，資金狀況告訴任何人。16、完畢財務部主管分派其她工作并及時復命。材料會計崗位職責1、按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬設立，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總記錄。2、對工地材料員所記錄各種材料單據認真核對，檢查票據與否齊全，收發與否一致。3、及時理解工地材料進場狀況，督促材料員、庫管員及時收料，并對所進材料進行匯總記帳。4、外協隊伍調撥材料與否有相應完備手續，單據完好齊備，以便對調撥數量記錄。5、對供應商結算，或公司調撥物料，檢查票據與否齊全，數量與發票與否一致。如有無白條浮現，應及時告知供應商、材料員換取正規、符合財務規定報銷發票。6、每天做好供應商預付款或付款明細登記，并及時與采購員、材料員、庫管員和財務核算部門經營部溝通，掌握并理解供應商余額狀況。7、監督倉庫庫管員及時完整地建立倉庫材料明細賬。督促庫管人員、材料員根據每天出入庫單，隨時進行明細賬記錄。8、經常對庫管員記帳工作進行檢查指引。以防少計或多計，引起不必要對材料混亂和錯誤記賬。9、按照財務制度，與倉庫、財務核算各方面，做好各自材料明細賬記帳。特別是在倉庫明細帳只有數量沒有金額狀況下，要及時補充完善有關規定，準時按規定完畢記錄報表。10、負責檢查各種材料原始憑證記錄齊全，保證核算根據完整，并精確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。11、按規定向財務核算部門及經營部，傳送材料入帳與消耗等狀況資料匯總狀況，做到盈虧有因素，損壞有報告，記賬有憑證，調節有根據。12、忠于職守，實事求是，全面、精確做好材料明細帳務登記和記錄。13、協助會計主管及經營部工程部材料部每周星期六去項目部檢查材料成本控制及勞務成本控制及分析。出納崗位職責及尋常工作細則1、在財務主管領導下辦理各項資金收付業務，保管公司鈔票、銀行存款及其她貨幣資金、支票等。2、熟悉公司財務制度各項規定，熟悉和掌握收付款審批權限和流程，嚴格審查收付款票據合法性、合規性、完整性、安全性，保證鈔票收付手續齊全妥善。3、收取對方開具銀行承兌等票據時，要經財務主管審核無誤后，再與對方辦理收款手續。4、及時將收取鈔票和支票送存銀行，辦理進帳手續。5、辦理付款業務時，先蓋鈔票付訖章后付款，未見原始憑證或不合規原始憑證不準擅自付款；收取款項時要以收到鈔票實物或者銀行合法票據后再給收據，并加蓋鈔票收訖章（開收據時，一定要注明收款事由和形式）。6、開支票前必要有存款保證，不得簽發遠期和空頭支票，開出支票時應當將出票日期、收款人、大小寫金額、用途、出票人、印鑒填寫齊全；填寫支票要認真，做到筆跡清晰，數碼規范，大寫前不留空，小寫前注明羊角號，避免給壞人可乘之機。7、向個人支付款項時，規定對方在借款簽名處按指印，并驗看本人身份證原件，必要時索取身份證復印件。8、收款方是單位，一律將款項通過銀行轉帳至對方單位帳戶，不得將鈔票或者鈔票支票交給個人。轉款時要核對對方單位名稱與付款帳戶名稱與否一致，不一致時回絕付款。9、所有鈔票、銀行存款業務要編制鈔票、銀行存款出入庫單。即時依照鈔票、銀行存款收付單據分別編制出入庫單（一式兩聯，一聯存根，一聯會計記帳，要持續編號，填寫摘要和原始單據張數），并依照出入庫單序號登記鈔票日記帳和銀行存款日記帳（按照子公司名稱分別設立帳簿，按照帳戶分別登記明細）；當天票據記完日記帳后，連同出入庫單及時上交會計審核簽收后（會計接受出納單據時，審核原始票據附件張數，收付款業務合規性，在出入庫單上簽字后將存根聯返給出納保存）進行帳務解決。10、隨時掌握資金狀況，每日下班前編制資金報表（與分管會計核對后）并盤點庫存鈔票，核對鈔票；并與分管會計核對，若發現長短款差別，不得擅自抽補，必要記錄并及時向財務部長報告，做到資金賬實相符、賬賬相符。資金日報表要于次日上午12點之前報送董事長負責人。11、鈔票收入超過庫存鈔票規定余額（10000元）時，超過某些及時存入開戶銀行或指定帳戶，不得隔夜存款，晚間收款不能存儲，必要及時上報董事長，進行妥善保管，保證防范辦法。12、鈔票、憑證、支票、存折、印鑒等要妥善保管，存儲于保險柜內，并嚴守保險柜密碼和鑰匙，不得任意轉交她人，防止遺失、被盜、被騙而釀成大禍；如有短缺，要全額補償。13、建立支票使用臺帳，及時登記、清理支票存根，作廢支票注明“作廢”字樣后要與存根一起保存。14、不準擅自提現，不準擅自挪用、借出鈔票，白條抵庫。15、準時交納各項稅費及各項保險費用。16、準時到銀行對帳，并索取銀行對帳單交主管會計核對銀行存款。17、嚴守財務秘密，沒有董事長批準，不得將公司財務信息，資金狀況告訴任何人。18、積極配合會計人員、內部審計人員進行鈔票盤點和清查工作。19、完畢財務主管交付其她工作。第二章財務管理制度一、資金管理辦法為了充分調動各部門及項目部經營管理積極性，發揮子公司生產經營靈活性，公司資金按如下辦法進行管理：1、公司資金實行收支兩條線管理辦法，銀行帳戶由財務部統一管理，所有收付款由財務部門統一辦理（財務部門授權除外），其她部門（人員）不得私開帳戶，私收款項，不得坐支回款。2、公司所有回款進我司帳戶，由財務部按照年初核定指標扣除應上交公司董事長自行支配。3、公司各部門所有資金使用實行籌劃管理辦法，依照資金需求提前編制資金籌劃（籌劃要量入為出，以收定支；先生產，后其她），各子公司提前三天、各部門提前一周編制籌劃，并報領導及財務部審批后按籌劃執行支付。籌劃內資金支出時，要按財務審批流程簽字后支付。二、財務審批流程和權限（一）財務審批原則財務部審批時，責任會計必要獲得所有業務合同：建筑施工合同、商品買賣合同、固定資產購銷合同、材料采購合同（或材料定價表）、勞務合同等，審核要本著“供應商無合同不掛帳不付款、勞務無合同無產值不付款；”“掛帳單要與合同一致，付款要與掛帳一致”原則。（二）財務審批流程1、公司財務審批基本流程圖副總經理簽字部門負責人審核報帳人持有效單副總經理簽字部門負責人審核報帳人持有效單據財務主管審核總經理簽字董事長簽字出納付款或會計辦理入帳手續總經理簽字董事長簽字出納付款或會計辦理入帳手續 2、公司發生一切經濟業務報帳或者付款時，依照審批權限規定，嚴格按以上順序履行簽字手續，對于越權簽字票據，其她審批人有權拒簽。（三）財務審批權限1、公司所有支出，必要經董事長審批，公司負責人借款和報帳一律由董事長審批。所有非核定費用一律由董事長審批。公司發生業務費必要按財務審批流程逐級審批直至董事長，資金籌劃外付款必要由董事長簽字。三、付款審批和管理（一）借款審批和管理1、本規定借款指公司、部門員工因公務需要暫時性借款。2、員工因私原則上不能借款，新員工試用期滿后才容許借款。3、借款應本著前賬不清、后賬不借原則。4、員工借款時要填寫借款單，闡明借款理由、還款時間等。5、借款金額規定：①普通員工借款不能超過本人當月工資%70.；②項目負責人、部門負責人借款不得超過10000元；；6、財務部門對暫時借款要定期清理，督促借款人及時報帳還款。借款人因公借款要在工作任務完畢七日內銷帳并交回余款，逾期一月未報帳者，經財務部告知5日內不清理，直接從工資中扣除，并對未償還某些按月息5%加收利息（特殊狀況須經董事長書面批準）。7、個人借款由直接領導負連帶經濟責任，由于財務未采用扣款辦法而導致個人借款未能償還，由財務主管承擔。8、借款審批流程：①限額內借款：借款人→會計審核→部門負責人→財務主管→副總經理→總經理→董事長→出納付款或會計辦理入帳②公司絕不容許超限額借款。（二）應付款審批和管理1、支付產值進度款時，施工單位（勞務）開具借款單，分管會計依照產值報表核算應付款及代扣有關稅費后（按合同商定），按財務流程審批付款。2、支付掛帳應付款項按財務審批權限和流程支付。3、保修期內所發生一切維修費用，由維修單位持工程部開具扣款結算單及維修明細并經經辦人、工程部負責人、子公司負責人簽字確認后，財務部扣減保修費。（單筆3000元如下取款可以由經辦人代辦）5、保修期滿后，由施工單位（勞務）持收款單位收據（蓋有財務專用章）或收款單（個人）及本人身份證到財務部結算保修費，按財務審批流程付款。四、掛帳審批和管理（一）施工單位（勞務）工程款掛帳審批和管理1、預算員每月30日前向財務部審報施工單位（勞務）工程款產值報表，財務部據此編制產值月報表，控制施工單位（勞務）工程進度付款。2、施工單位（勞務）工程款掛帳：施工單位（勞務）持預算員出具結算單和明細單，經項目部負責人、經營部負責人、工程部負責人、財務負責人副總經理總經理董事長審批后（在結算單規定掛帳時限2個月內）掛帳，分管會計開具一式三聯入帳證明單及保修費收據。（二）材料物資報帳及審批管理1、掛帳流程：供應商持使用單位入庫單有收料員、保管——材料部負責人---、項目負負責人——總工——財務主管（材料會計）——副總經理——總經理——董事長審批后予以辦理掛帳手續。財務聯、相應正規發票（按合同商定）填寫掛帳單：2、材料供貨合同訂立后，訂立部門要及時將合同遞交到財務部存檔備查，否則財務部門不予掛帳。3、如有退庫材料，使用單位辦理退庫手續劃價后傳到財務，核減使用單位成本。（三）運費結算和審批管理1、材料運費：承運人憑材料部出具運費結算單（項目經理、材料部部長簽字）填寫掛帳單，經會計主管（材料會計），材料部長、財務部長、副總經理總經理董事長審批后辦理掛帳手續。（四）攤銷和租賃費（機械使用費）結算審批管理1、自購低值易耗品、周轉材料、固定資產（機械設備）：購入后由材料部負責保管，項目使用出入庫手續需報財務（材料會計），并會同材料部每一星期清點一便。每個季度提供一次租賃費結算單，項目完畢后由材料部會同財務部（材料會計）提供各使用單位應承擔攤銷，經項目經理、材料部部長、總工、財務部長、副總經理總經理董事長審簽后，財務部據以辦理資產出庫及攤銷，核算成本和費用。2、租賃周轉材料、機械設備：租賃站（個人）并會同材料部每一星期清點一便，持材料部出具租賃費結算單原件（經，經保管、材料部長、總工、財務部長、副總經理總經理董事長審簽后審簽后交給分管會計，會計開具一式三聯入帳證明單，一聯存根，一聯財務入帳，一聯租賃站（個人）據以進行款項結算。五、報帳審批和管理（一）零星物資報銷和審批1、本規定所指零星材料采購指是單筆采購金額在10000元如下不納入合同管理采購業務，涉及公司行政辦公用品采購和各項目部行政、生產、施工用零星材料。2、公司行政辦公用品采購由各部門申請，財務部審批董事長簽字并組織采購，報銷時要有發票、入庫單；各項目部行政辦公用品采購由材料部審批后組織采購并報財務部審核董事長簽字，報銷時要有入庫單。3、核定類材料（如八大類）報銷時，要有使用單位入庫單。4、各項零星材料采購業務都要以獲得相應正規發票報帳或者對方收據（蓋章或者有收款人聯系方式），否則財務有權回絕辦理。5、詳細審批執行財務審批流程和權限規定。（二）公司費用報銷及審批管理一）費用報銷普通規定1、本規定費用指公司本部各項行政管理費用及生產、施工公司行政管理費用。重要涉及：工資、福利費、社會保險、辦公費、差旅費、招待費、業務公關費、電話費、網絡使用費、水電費、取暖費、培訓費、資料費等。2、費用報銷必要憑真實有效原始憑證，票據必要是國家稅務局統一印制，與支出項目相符發票，并且要填寫完整、筆跡清晰、沒有涂改，杜絕白條報帳，不得以發票復印件報帳。3、費用報銷時經辦人要填寫公司統一印制“費用報銷單”，按財務規定規范粘貼單據，分類粘貼、分別報銷。“費用報銷單”填寫時要項目齊全，數字精確、沒有涂改，大小寫一致，并由經辦人訂立自己名字，按財務審批流程和權限簽字完畢后辦理銷帳和取款手續。（三）各項費用開支原則及管理辦法一）差旅費管理辦法1、出差規定：1）公司各部門，員工因公出差，應事先填報須經總經理簽字董事長審核簽字后方可出差，如因事情緊急而未及時填寫《出差派遣單》，須事先電話告知備案，出差人返回公司后，應及時補辦手續。出差審批單不準有涂改現象，否則財務人員有權規定重新辦理出差手續或拒簽、拒報費用。員工出差返回后，由財務部審核出差天數，審核后出差派遣單一聯留存財務部，作為考勤管理根據，另一聯由本人攜帶作為報銷差旅費根據。2）公司員工外出參加培訓須經本人申請，部門負責人負責人批準，總經理審核，董事長批準，培訓完畢報銷費用時須按公司報銷流程辦理。2、差旅費開支范疇：差旅費分路途交通費、補貼（住宿、伙食補貼、長話漫游費、出差地交通費）兩項。3、差旅費開支辦法：1）路途交通費：①工作人員出差可乘坐汽車、火車硬席、輪船三等艙，超過上述原則由企管部批準。②乘坐批準使用交通工具產生交通費憑票實報實銷，乘飛機者可隨機票報銷基本保險一份，超過某些不予報銷；出差乘火車，購買餐車茶座費用不予報銷。③員工帶車出差（400公里以內）產生燃油費，過路費、停車費在部門核定交通費內列支。2）出差補貼（住宿、伙食、出差地交通費）：①員工出差補貼原則員工出差補貼原則（食宿、交通費）單位：元區域職別一類地區二類地區三類地區四類地區普通員工240200160120部門/子公司負責人380320260200總裁實報實銷eq\o\ac(○,2)區域區別細則如下：一類地區：直轄市、經濟特區、沿海開放都市。涉及北京、上海、天津、重慶、大連、秦皇島、煙臺、青島、連云港、南通、寧波、溫州、福州、廣州、湛江、北海、深圳、珠海、廈門、汕頭、海南。二類地區：無錫、蘇州、常州、威海、唐山、包頭、桂林、湛江及各省省會或其她類似于省會地區。三類地區：地級市或等同于地級市地區。如內蒙鄂爾多斯(東勝)、臨河、集寧、烏海、赤峰、通遼等。四類地區：旗縣及如下地區（如項目部安排不予考慮）。如杭錦旗、鄂前旗、達旗、伊旗等。eq\o\ac(○,3)補貼在核定原則內包干使用，超支不補。eq\o\ac(○,4)公司員工回公司參加集體活動，由總經理統一安排。4、差旅費報銷程序員工出差歸來后三日內，應持財務審核確認《出差派遣單》、交通費發票（發票時間、地點要與出差時間、路線相符）等證明填寫《差旅費報銷單》，按財務審批流程簽字后到財務部辦理報銷手續。二）交通費管理辦法1、交通費實行定額包干使用管理辦法，各部門負責人為本部門交通費管理人。2、各部門、交通費開支原則另行制定。3、交通費在部門核定定額內支付，由財務部準時間進度進行總額控制，超支拒簽。報銷時憑燃油發票、公汽票、出租票填寫費用報銷單，按財務審批流程簽字后辦理取款手續。三）車輛費用管理辦法1、本規定所指車輛費用指公司自有或者頂帳車輛在使用過程中所產生油料費、過路費、停車費、車輛保險、檢車費、維修費等。2、用車費用本著“誰用車，誰付費”原則，產生費用所有計入使用部門交通費，從部門核定交通費中列支。4、車輛維修：實行定點維修，報銷時要附上詳細維修項目明細單。頂帳車輛維修費記入小車管理費用。5、車輛每年必要固定支出：保險費、檢車費、車船使用稅、例行保養等費用由經辦人申請，企管部審核后報帳。四）辦公費管理辦法1、本辦法中辦公費僅指消耗性辦公用品。2、辦公費用管理直接負責人是各部門負責人。3、詳細控制辦法1）實行定額管理辦公用品①由使用人按照公司制定60元/人/年原則自行采購，憑票按財務審批流程報銷。新入職人員按照公司制定辦公用品配備原則，由各管理部門依照工作實際需要采購和報銷。2）實行定量管理辦公用品由各管理部門自行采購、報銷（工程部、、財務部、經營部材料部由財務部統一采購、報銷。五）工資福利等支出：1、按員工薪資管理制度有關規定執行。2、工資計算期為每月1日至31日。3、各部門項目部于每月6號前報送考勤表，財務部根據各部門審核后考勤表、薪資定級編制工資表，工資表經公司負責人、財務主管及其副總經理總經理董事長簽字、財務部長簽字后發放。六）水電費、取暖費、固定電話費、網絡使用費等其她費用支出，由分管部門按照財務常規審批流程報支。七）施工公司由預算員每月25日前出具項目進度產值報表并報送財務部，分管會計據以核算應收工程進度款，向公司負責人報送工程進度回款明細表，由部門負責回款事宜。工程竣工后，財務部依照工程決算書、合同核算收入，協助公司結算工程尾款。七、資產管理制度本規定所指資產，指公司行政辦公和生產經營使用設施、設備。涉及固定資產，低值易耗品、原材料、周轉材料、成品、半成品等實物資產。（一）公司指定財務部朱磊對實物資產進行管理，建立資產臺賬，登記資產增減變動狀況。各部門要及時辦理各類資產出入庫手續，并報財務部門，財務人員負責及時精確按資產類別、型號、數量登記帳薄，并與有關部門按月對帳，做到賬證相符、賬賬相符，為賬實核對提供對的賬薄資料。（二）資產購買、調撥、處置、報廢，嚴格按公司審批制度關于規定執行，及時辦理出入庫、調拔等手續并將有關手續報至財務部門進行帳務解決。1、金額10000元以上固定資產購買要由各部門填寫采購申請單總經理審核董事長批準。按財務流程辦理。2、處置和報廢資產時，由各部門負責人提出申請，由材料部長、總經理審批董事長批示并提出解決意見，報財務部進行解決。（三）盤點：公司財產物資盤存采用永續盤存制（帳面盤存制），由財務部組織、會同各部門各項目部資產進行每月盤點一次，原材料每周盤點一次，其她資產每年盤點一次，竣工項目要在竣工時對所有財產進行盤點。財產盤點成果及解決意見由盤點部門、各部門項目部負責人簽字、董事長審批后報財務部進行解決。（四）折舊和攤銷：1、低值易耗品攤銷采用五五攤銷法，使用時攤銷其價值一半，出售或者報廢時攤銷剩余價值。2、周轉材料攤銷根據材料部提供攤銷比例攤銷，年終由材料部將計算好攤銷表報送財務部門。3、固定資產采用平均年限法按月計提折舊，凈殘值率為5%。（五）頂帳資產管理1、頂帳資產出入庫時，公司辦理一式三聯入庫單，經部門負責人副總經理總經理董事長、財部門簽字確認后（即進即出無差價頂帳資產除外），財務部與資料主管一聯。2、資料主管是頂帳資產實物管理部門，負責保管資產及其手續、產權、合同（合同）等，并設立資產臺帳入檔。印鑒、支票、收據管理制度1、由財務部長將所有財務印鑒從企管部辦理領用手續，并且按印鑒使用狀況分派責任保管人：公司財務專用章由財務主管保管使用，鈔票收付訖專用章由公司出納保管使用，集公司轉帳專用章由會計主管保管使用。以上印鑒在領用時，財務主管須與責任保管人訂立責任書。2、支票管理：支票由出納員統一購買、管理，并建立支票使用臺帳；作廢支票必要保存，年終由財務部長組織統一銷毀；3、收據管理：收據由財務部朱磊保管，出納及會計依照需求進行領用收據，收據用完，重新領用時，必要將已用完收據存根及作廢收據全聯交回收據保管員，收據保管員審核無誤后，予以辦理再次領用手續。會計檔案管理辦法1、會計檔案涉及范疇：會計憑證、會計帳簿、會計報表；各類合同和合同、各種契約產權證明、銀行對帳單、發票或者收據存根聯、電腦備份及軟件操作資料、財務人員工作移接交書、會計檔案移送清冊、保管清冊、銷毀清冊。2、會計主管每月終了，要將原始憑證按憑證順序裝訂成冊，另加封面，在封面上詳記起訖日期、起訖號碼；記帳憑證按月編號、按月裝訂成冊，并用憑證盒保存，在憑證盒封面詳記起訖日期、起訖號碼、憑證頁數。3、各種經濟合同依照項目分類編號，歸檔，登記清冊，分類保管。4、會計電算文獻必要按規定及時打印成書面形式，并同步用移動硬盤備份，作長期入檔保存。會計檔案不得攜帶外出，凡借閱、查閱、復制、摘錄會計檔案，必要經財務主管批準并辦理相稱手續。5、公司會計為會計檔案直接保管人。6、會計檔案需交檔案室存檔時，要填制會計檔案移送清冊，辦理移送手續。7、會計檔案借閱時，要征得財務主管批準，并在規定期限內及時歸還。財務電算化管理辦法1、財會電算化軟、硬件購買：財務電算化軟件購買、使用運營、升級換版、二次開發等，由公司財務部統一負責申請，按財務審批流程批準后實行。2、各財務部使用計算機只能用于我司，未經公司財務部批準不得對外使用。

3、系統管理員、系統操作員、系統維護員、數據錄入員、數據審核員及其她由財務負責人批準關于財會人員，有權上機操作本人權限范疇內財務運營系統。

4、業務無關人員及脫離會計崗位人員不得上機運營財務系統。

5、除了系統維護員之外，其她人員一律不得直接打開庫進行操作，不得隨意增刪修改數據、源程序和庫文獻構造。

6、出納人員、軟件開發人員不得擔任鈔票和各類銀行帳原始數據錄入工作，更不容許進行系統性操作。

7、系統軟件、二次開發文檔資料，均由財務負責人指定專人保管，未經允許不得擅自復制、修改和出借。

8、存檔數據軟盤、帳表、憑證各文檔資料等，由財務部朱磊檔按規定進行復制、核對、保管；機內數據必要每天雙備份；月未依照需要將明細帳打印歸檔（如鈔票、銀行存款、結算中心往來帳等），年未必要將當年所有明細帳打印出裝訂成冊歸檔。

9、各操作人員在上機時，應認真登記姓名、系統時間、業務時間等。操作員必要對自己登機口令保密，以便帳務系統自動對其上機操作進行流水登記，財務部負責人定期檢查此上機記錄，以作為責任劃分根據；操作人員必要嚴格按操作權限操作，不得越權或擅自上機操作；必要認真登記憑證數據摘要及關于附件信息，保證會計信息全面完整；

10、每次上機完畢，應做好所需各項備份工作，以防止發生意外事故；

11、禁止使用來歷不明軟盤或光盤上機操作，禁止非法拷貝工作，外購軟盤使用前必要先進行防病毒檢查。財務會計報告（表）及其規定1、每月25日為公司基準結帳日。2、月末結賬后公司財務會計與各部門項目部財務人員（材料員）核對內部往來并出具書面對帳單，發現問題查明因素及時糾正。3、次月7日前，各子公司財務必要給公司財務報送精確無誤財務報表，產值報表、回款明細表、應收應付款明細表等，財務部公司報表合并編制公司匯總報表，規定在次月10日前給董事長報送財務報表。4、報送財務會計報表名稱（表樣及規定另附）5資產負債表（月報、年報）。6損益表（月報、年報）。7鈔票流量表（月報、年報）。8科目明細表（月報、年報）。9資金報表（日報）。10工程進度回款明細表、勞務進度付款明細表、材料付款明細表（月報、年報）。11營業外收支（其她業務收支）明細表（年報）。12管理費用明細表及核定費用節超表、財務費用明細表（月報、年報）。13收入狀況明細表（月報）。14特種快報（不定期）。15財務分析報告（年報）16公司對外報送財務報表要經法定代表人訂立。未經財務部門批準，其她任何人不得將財務報表向公司以外其她人提供。第五章材料管理制度第一節總則材料部是負責建筑公司所用材料供應與管理，以“服務及時、熱心工作”為宗旨，迅速、精確地為建筑公司提供質優價廉各種材料，以材料采購、保管、供應、結算、付款等為重要業務。在材料供應與管理過程中，材料部要奉行如下原則：1、員工必要遵守國家法律、法規，嚴格執行公司現行管理制度，以高度責任感、廉潔奉公、嚴于律已，自覺抵制不正之風。2、洞悉市場行情，掌握市場規律，在詢價、比價、談價、訂價過程，嚴格執行同等材料比質量、同等質量比價格、同等價格比服務采購原則采購材料。3、熟悉和掌握各類材料各種性能，保證購進場材料質量符合規定。4、負責各類材料價格調研并行成參照數據庫，合理使用資金，減少采購環節，減少采購成本。5、依照公司次年度生產籌劃，對關于材料進行預儲。6、負責對供貨商選取，組織關于領導5人以上參加大批量及大額（單筆業務超過50萬元）材料和設備洽談與訂貨業務，監督檢查合同執行和貫徹狀況。、7、籌劃類材料采購必要按經營部下達籌劃表進行采購，否則不予掛賬，如違背此規定由有關當事人承擔所有責任。8、安全用品采購需有由分管經理審批后方可采購。9、收到材料籌劃表后，進行審核，發既有異議，或是緊缺產品，應及時溝通，以便更改，并執行文獻收發手續。10、根據材料籌劃進行資金申請，然后通過詢價、談價、比價、訂價選取合格供貨商，組織采購并訂立合同，合同中應注明產品名稱、規格、型號、色號、產地、特性、進場時間。11、依照“材料籌劃表”，合理安排和使用資金，不導致有效資金揮霍與占用。及時清理庫房，使年終庫存為零。12、收到經營部下達材料籌劃后，材料部應依照籌劃規定及進場時間及時組織采購。保證普通材料在七日內進場，奇缺、特殊材料在十五日內進場。臨水、臨電、臨建材料在五日內進場。13、項目部未通過材料部批準不得采購任何材料（除劃分給項目部和勞務承擔材料），否則后果自負。項目部不能變賣使用任何材料（涉及廢料），若發既有變賣現象，按變賣材料價格3倍懲罰，情節嚴重者辭退并移送司法機關解決。14、項目部在簽定對外合同步，盡量與其將周轉材料、消耗材料出入庫領用手續納入合同內，以加強對材料合理使用和管理。15、材料進場，采購員和項目部保管員必要組織有關人員進行驗收，符合合同規定后，方可辦理入庫手續（入庫單須填寫產品規格、型號、品牌），規定筆跡清晰、工整、分類分批。16、出庫材料應按實際進度控制發放，并且做好出庫記錄。17、每年年終（工程項目在竣工后15日內）以報表形式匯總項目部節、超材料數量，并作出相應解決意見，由分管經理、審批后報財務部進行相應解決。第二節運營程序為了保證材料部工作運營程序化、制度化，使材料供應部在管理運營過程中少走彎路，提高工作效率，特制定如下程序：一、審批程序：1）、行政辦公類資產購買必要經總經理批準，董事長審核；2）、生產類資產（如：塔吊、提高機、鋼管等大型機械設備和某些自購周轉材料）購買由部門負責人提籌劃申請，總經理批準，董事長審核，超5萬元由董事長批準。以上籌劃由材料部備案管理。二、籌劃程序：審批和核定以外所有材料均實行籌劃采購，由經營部下達籌劃；材料部依照下達材料籌劃統一組織采購、調拔；工程項目部應在用料7日前提供近期材料需求籌劃（分籌劃），此籌劃由項目部負責人簽字。三、合同訂立程序：1、采購詢價、招標、定價、合同評審、合同訂立必要經采購員、材料部部長、總經理、董事長簽字。2、10000元如下零星材料采購可不訂立合同或定價單；其她材料采購均應訂立合同或定價單。四、入庫程序：1、行政辦公類資產由材料部管理人員驗收，并辦理入庫手續，入庫單一式三聯，一聯存根，二、三聯交供貨商結算。2、生產類資產及周轉材料到施工現場，由項目部保管員和材料部采購員共同驗收，并由項目部保管員辦理入庫手續，入庫單一式四聯（須有項目部負責人、保管員、司機簽字），一聯作為存根，二、三聯交供貨商（或租賃站），四聯作為司機運費結算根據。五、出庫程序：1、行政辦公類資產由材料部保管辦理出庫，并登記臺賬管理。2、生產類資產由材料部保管員和項目部保管員分別登記臺賬管理，清理或報廢時辦理出庫。3、籌劃類材料、周轉材料由承包方負責人領用，項目部保管員辦理出庫手續，出庫單一式二聯，一聯存根，二聯承包方。六、結算程序：1、掛帳：當月發生業務必要在25日前辦理掛帳手續，否則次月不予考慮付款。1）行政辦公類資產：供貨商持二、三聯入庫單到材料部總保管處辦理劃價結算手續，填寫掛帳單（附有發票、入庫單、明細表）到財務部掛帳。掛帳單須有材料部部長、總經理、財務部部長簽字。2）生產類資產、原材料及周轉類材料：供貨商持二、三、聯入庫單到材料部總保管處辦理劃價結算手續，填寫掛帳單（附有發票、入庫單、明細表）到財務部掛帳。掛帳單須有材料部部長、總經理、財務部部長簽字。3)拉運費：司機持項目部四聯入庫單到材料部總保管處辦理劃價結算手續，填寫掛帳單（附材料部結算單）到財務部掛帳。掛帳單須有材料部部長、總經理財務部部長簽字。2、付款程序：供應商填寫收款單到財務某些管會計處審核，經材料部長、總經理簽字后進入財務付款程序。八、退庫程序：1、周轉材料：材料退庫時，工地保管員應出具一式四聯出庫單，出庫單必要有項目部負責人、司機簽字，一聯作為存根、二三聯到材料部保管員處辦理退庫、四聯司機持有，司機結算時持工地保管員出具四聯出庫單和租賃站出具兩聯（其中一聯交工地保管）入庫單到材料部結算到財務部掛帳。由司機當天取回租賃站出具入庫單交保管員，保管員于每月20日前持收到租賃站出具入庫單及工地出具二、三、聯出庫單到材料部辦理退庫手續。2、臨設材料：臨電用電纜按95%退回，按30%攤銷，損壞嚴重不予計數；臨電用防水線按85%退回，按35%攤銷；普通電線、按75%退回，按50%攤銷，電線10m如下（電纜除外）和損壞嚴重不予計數；臨水用塑料管75%退回，按50%攤銷，焊管按90%退回，按25%攤銷；石棉瓦、玻璃鋼瓦、鍍鋅鐵皮瓦、臨建磚等臨建材料按80%退回，按50%攤銷。配電箱、柜必要如數退還，配電箱、配電柜內配件必要完好附著（無論好壞一律退回）。臨設其她附屬材料、配件必要所有退回，按30%攤銷，若不能退回，項目部按原材料攤銷后價格補償。彩鋼房以工程為單位，周轉二次，100%退回，按40%攤銷（小件除外）。以上不能按本制度退回材料部，項目經理承擔100%。活動板房使用一年?次回收按50%，二年?次回收按30%，三年?次回收按10%（如下處工地實際安裝用量為準），攤銷按80%、90%、100%。如不能按本制度退回材料部，項目經理承擔15%。第一次使用局限性一年按一年計，除第一次外半年以內不計，半年以上按一年計算。臨建磚、塑料管不能按本制度退回材料部，項目經理承擔30%.3、消耗材料：由于變更或項目部節約材料，導致材料富余，材料部按原價退回，工程遺留廢鋼材及其她廢料由材料部組織項目部、經營部、財務部解決，并將解決所得如數折減項目成本。4、其她材料：養護、冬施等所用低耗材料，必要如數退回，退還率為100%，攤銷50%。5、項目部行政辦公類資產：（1）床：按領出數量如數退回，不計損耗，20%攤銷記入項目部成本。損壞照價補償。（2）床板：按領出數量80％進行回收，50%攤銷記入項目部成本。公司已采購床板從下一項目部開工起，按實際用量80%、60%、40%、20%領出，由項目部陸續按20%、40%、60%、80%、100%遞增使用廢舊竹膠板作床板用，公司再不予采購床板。（3）辦公桌椅：以單項工程為單位，按二個項工程進行周轉。按領出數量100％進行回收，第一項目按70%攤銷記入項目部成本，第二個按30%攤銷。（4）電腦、打（復）印機：每年每個項目補貼元。九、運送管理：1、拉運原則：拉運車輛在拉運各種材料時應滿車滿噸位，否則，材料部不予結算運費，拉運費由負責人承擔，詳細規定如下：（1）農用車：鋼管、鋼模、扣件、鋼模卡子每車應裝3-5噸，木方子、木料、竹膠板、架板應滿車滿裝，竹架板每車裝120塊，水泥和外加劑應裝3.5-4噸，絲杠900根/車（鋼管300米為1噸，鋼模30平米為1噸，扣件1000個為1噸），其他材料視狀況而定。（2）大型汽車：拉竹膠板、架板、木方子時必要滿車滿裝。2、管理辦法：拉運人如果在拉運過程中有變賣、故意損壞行為，應予以材料價格2倍罰款；丟失損壞材料由承運人如數補償。（鋼管20元/米，鋼模200元/平米，扣件5.8元/個，絲杠27元/根，鋼模卡子0.6元/個），別的材料按原價進行補償。十、臺帳管理材料部依照出入庫手續分類登記臺帳，臺帳與入庫單內容必要相符。機械設備保修證、闡明書（特殊設備）等，交由工程部機械維修員負責保管并履行有關手續。十一、資產類報廢及核銷1、固定資產報廢程序：由項目部提出報廢申請，經材料部組織項目部、財務部現場確認提出解決意見，報總經理審批，由材料部處置，財務部依照解決成果進行帳務解決。2、非正常報廢程序：由項目部出具闡明，報材料部或企管部備案（并填寫《資產報廢審批單》），到財務部辦理核銷手續，由有關負責人按資產原價進行補償。第三節小型材料機具與周轉材料實行細則1、劃分給項目部自購材料及費用（1）材料、費用名稱：1）維修項目：打夯機、水泵、空氣壓縮機。2）辦公用品及管理人員用品：鉛筆、尺子、盒尺、檔案袋、信紙、碳素筆、紅藍鉛、拖布、拉手、滑石粉、下夜用手電、壁紙刀、線錘、鋁合金靠尺、（項目部檢查質量用）計算器、桌布、帳頁等。3）某些工程用材料及臨建材料：鹵鎢燈架、燈管、用于砼養護及防雨使用塑料布、蛇皮管、氧氣、乙炔、氧氣帶、氧氣表、乙炔表、燈泡、插銷、燈口、鎖子、拉手、吊扣、合頁、絕緣膠布、防水膠布、大錘、鋼絲刷子、篩網、刷子、掃帚、雨鞋、雨衣、工程線、窗紗、鋼釘、鋼鋸條、鋸弓、插座、鉗子、扳手、火爐筒、拉盒、焊把、焊帽、線手套、碳（冬施、冬季下夜用碳除外）等。（2）勞務承擔材料、機具1）機具：振動棒、振動機、電鉆、砂輪切割機、手提電鋸、手提砂輪機、角模機、滑輪、灰槽、手推車等。2）材料：膠帶紙、密封條、鐵鍬、鎬頭、焊條、鉛絲、鐵釘、普通鋸片、合金鋼鋸片、砂輪切割片、砂輪片、防護鏡、電工穿線用鋼絲、取暖設施飲食用品及材料等。3）勞務在使用材料或機具過程中非正常使用導致損壞設備維修。4）安全帽、安全帶由材料部統一供應，項目部提供數量、顏色，費用由勞務承擔。5）工作服由公司統一供應，項目部提供數量、尺寸、大小，費用由勞務隊承擔60%，公司承擔40%。闡明：以上材料及費用由項目部依照實際狀況詳細核定，材料部不參加采購供應，但有權監督其使用狀況。（3）周轉材料實行細則1）鋼管：庫內或外租賃站租給項目部鋼管，必要符合施工規定（例如鋼管壁厚及幾何尺寸等）；項目部在使用中，不能擅自和她人更換，也不能擅自裁割和焊接，如在施工中有特殊規定必要裁割、焊接，必要經材料部、工程部批準后方可，否則退庫時材料部有權拒收或不予辦理退庫手續。退庫時浮現下列情形不予計數。a、局部砸扁而不能修復運用某些。b、有焊接或有焊孔。c、死彎而無法調直。d、有裂縫而不能修復運用某些。2）扣件：庫內或外租賃站租給項目部扣件，必要滿足施工規定（如扣件質量符合規定），項目部在使用中損壞扣件、丟螺絲照價補償，進入項目部扣件需合理妥善保管，堆放要有防雨、防潮辦法。3）鋼模：外租賃站租給項目部鋼模、角模，必要符合施工規定（如平整度、光潔度），項目部在使用過程中，裁切壓彎或其他損壞行為，依照損壞狀況進行補償，在使用中若發既有用模板墊路者每塊處以50元罰款，亂扔亂放者每塊處以5元罰款。進入項目部鋼模需合理妥善保管，按規格、型號碼放整潔，退庫時要清理干凈，不粘有大塊砼，如有損壞或報廢，照價補償。4）絲杠：材料部租給項目部絲杠、耳子、底座等必要齊全。進入項目部絲杠需合理妥善保管，按規格、型號碼放整潔，項目部在使用中不得擅自將絲杠裁斷，否則照價補償，損壞底座、耳子等照價補償。5）竹膠板：進場時須經項目部驗收，攤銷規定：新竹膠板周轉3次以內按50%回收，按70%攤銷；周轉3次以上按30%回收，按100%攤銷；周轉5次以上回收率為5%。項目部在施工中不能隨意裁割（有可運用而不運用）或作它用，如因施工之需必要裁割，項目部需向工程部、總經理申請審批，使用過程中，必要清理干凈、碼放整潔，如有管理不當或人為損壞現象，材料部有權予以懲罰。退庫時不得有砼、釘子等，否則由項目部負責人承擔清理費用。如不能按本制度規定如數退回，項目部負責人承擔超損某些30%，別的進入項目部成本。架板：進場時須經項目部驗收，項目部在施工中不能隨意裁割或作它用，使用過程中，必要清理干凈、碼放整潔，如有管理不當或人為損壞現象，供應部有權予以懲罰，竣工后按100%回收，否則由項目部負責人照價補償。7）木方子：進場時須經項目部驗收，攤銷規定：以工程為單位按80%回收，按50%攤銷，如達不到回收量，短缺某些按總價30%由項目部負責人承擔，別的70%某些進工程成本。退庫時局限性1.0m木方，不予計數；使用過程中要清理干凈、“十”8）臺稱：在安裝和拆除時應輕拿輕放，使用臺稱應將臺稱和地面隔離，如因使用不當或其他因素導致臺稱損壞，項目部應作相應補償。9）山型卡子：不變形、不帶焊口，卡子槽里無砼，不損壞。10）水箱：使用過程中水箱應和地面隔離，箱內不能有土和其他雜物；退庫時不能嚴重變形、滲漏，否則視損壞限度由項目部負責人作相應補償。11）安全網：進場時須經項目部驗收，使用過程中需合理妥善保管；退庫時應完整、不帶灰塊，無缺口、孔洞等缺陷。攤銷規定：以工程為單位，安全立網按20%回收，按100%攤銷，安全平網按50%回收，按100%攤銷。達不到回收量超損某些，由項目部負責人承擔30%費用，別的70%計入成本。13）損耗率規定：鋼模卡子（涉及損壞、丟失）為3%，扣件為3%（只許損壞不許丟失），山型卡子為4%，建筑公司損耗超過此范疇，則超過某些如數照價補償（由項目部負責人承擔）。第四節材料辨認各種材料代號和代碼1、閥門類型代號：Z閘閥、J截止閥、L節流閥、H止回閥、D蝶閥、Q球閥、X旋塞閥、G隔膜閥\管夾閥\過濾閥、A安全閥、S疏水閥、Y減壓閥、U柱塞閥、O排氣閥、P排渣閥。2、傳動方式代號：1電磁一流動、3蝸輪、4正齒輪、5傘齒輪、6氣動、7液動、9電動。3、連接形成代號：1內螺紋連接、2外螺紋連接、4法蘭連接、6焊接連接、7對夾連接。4、連接形成代號：閘閥0明桿楔式彈性閘板、2明桿楔式雙閘板、3明桿平行式單閘板、4明桿平行式單閘板、5暗桿楔式單閘板、6暗桿楔式雙閘板、7暗桿平行式單閘板、8暗桿平行式雙閘板。截止閥、節流閥：1直通式、2Z形直通式、4角式、5直流式、6平衡直通式、7平衡角式、9壓力計用。止回閥：1升降直通式、2升降立式、4旋啟單瓣式、5旋啟多瓣式、7回轉蝶形式。蝶閥：1垂直板式、3斜板式（對夾式）、5閥座密封面代號或襯里材料代號。B巴式合金、C搪瓷、D滲氮鋼、ECrl3系不銹鋼、F氟塑料、G玻璃、H18-8系不銹鋼、J襯膠、M蒙乃爾合、N尼龍塑料、P滲硼鋼、Q襯鉛、S塑料、T銅合金、X橡膠、Y硬質合金。6十倍公稱壓力數值10=1.0Mpa16=1.6Mpa25=2.5Mpa40=4.0Mpa6、閥體材料代號A、鈦及合金；K、可鍛鑄鐵；C、碳素鋼；L、鋁合金；I、鉻鉬鋼；Z、灰鑄鐵；P、鉻鎳鈦不銹鋼；S、塑料；R、MO2Ti系不銹鋼；V、鉻鉬釩鋼；Q球閥鑄鐵閥。管材類代碼名稱用途PAP鋁塑復合管合用于￠16-63mm建筑給水（冷水）XPAP交聯鋁塑復合管合用于￠16-63mm室內供暖、地板輻射采暖管道和建筑給水（熱水）PE-X交聯聚乙烯管合用于￠16-63mm室內供暖、地板輻射采暖管道和建筑給水（冷水）PPR無規共聚聚丙烯管合用于￠20-110mm建筑給水（冷熱水）PPR嵌段共聚聚丙烯管合用于￠20-110mm室內供暖、地板輻射采暖管道和建筑給水（冷熱水）PE聚乙烯燃氣管合用于￠20-630mm都市埋地燃氣管道PVC-U聚氯乙烯管合用于￠40-630mm都市排水、給水、冷水、雨水HDPE高密度聚乙烯管合用于￠40-630mm都市埋地供水管道電線類：BV、銅芯聚氯乙烯絕緣電線BLV、銅芯聚氯乙烯絕緣電線BVR、銅芯聚氯乙烯多股軟線BVV、鋁芯聚氯乙烯絕緣聚氯乙烯爐護套電線RVV、銅芯聚氯乙烯絕緣多股軟線RVB、銅芯聚氯乙烯絕緣平型軟線RVS、銅芯聚氯乙烯絕緣絞型軟線BX、銅芯橡皮絕緣電線BLX、鋁芯氯丁橡皮絕緣電線BXF、銅芯氯丁橡皮絕緣電線BLXF、鉛芯氯丁橡皮絕緣電線RX、橡皮絕緣棉紗紡織雙絞軟線RXS、橡皮絕緣棉紗紡織雙絞軟線ZR、阻燃電線NH、耐火電線電纜：VV、0.6/1KV銅芯聚氯乙烯護套電力電纜VLV、0.6/1KV鋁芯聚氯乙烯絕VV22、0.6/1KV銅芯聚氯乙烯絕緣鋼帶鎧裝聚氯乙烯護套電力電纜VLV22、0.6/1KV鋁芯聚氯乙烯絕緣鋼帶鎧裝聚氯乙烯護套電力電纜YJV、0.6/1KV銅芯交聯聚氯乙烯絕緣聚氯乙烯護套電力電纜YLJV、0.6/1KV鋁芯交聯聚氯乙烯絕緣聚氯乙烯護套電力電纜YJV22、0.6/1KV銅芯交聯聚氯乙烯絕緣鋼帶鎧裝聚氯乙烯護套電