學習解讀

《中華人民共和國反洗錢法》202X年《中華人民共和國反洗錢法》主題學習活動時間：202X年ⅹ月ⅹ日主講人：某某某打擊洗錢犯罪，維護社會和諧穩定2006年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議以144票贊成，1票棄權，通過了《中華人民共和國反洗錢法》，這是我國第一部關于反洗錢的專門性行政法律。2012年6月1日，《中華人民共和國反洗錢法》（下稱《反洗錢法》）修改工作已列入全國人大常委會2021年度立法工作計劃。央行發布《反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿）》（下稱“草案公開征求意見稿”）向社會公開征求意見。ANTI-MONEYLAUNDERINGLAWOFTHEPEOPLE'SREPUBLICOFCHINA我國反洗錢法立法的回顧01制定反洗錢法的必要性02反洗錢法新舊條文對比03風險為本的監管思路04反洗錢法六大變化與解讀05目錄01我國反洗錢法立法的回顧Areviewofouranti-moneylaunderinglegislation我國的反洗錢立法是從刑事立法開始的。1990年全國人大常委會通過的《關于禁毒的決定》第四條規定，包庇走私、販賣、運輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財物的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質和來源的，處七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金。這一規定是我國關于反洗錢方面的第一個法律規定，成為我國打擊洗錢犯罪活動最主要的法律武器。我國反洗錢法立法的回顧（一）我國反洗錢刑事立法的基本情況AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION（一）我國反洗錢刑事立法的基本情況

1997年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進展。第一次專門規定了洗錢罪。2001年12月，為適應打擊恐怖活動犯罪的需要，全國人大常委會通過了《刑法修正案（三）》，其中對反洗錢的刑事法律又作了進一步的完善。2006年8月，根據反洗錢工作實際的需要，我國進一步加強反洗錢國際合作。我國反洗錢法立法的回顧AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION我國反洗錢法立法的回顧AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATION（二）我國對反洗錢行政管理立法的基本情況我國反洗錢行政立法開始于2003年。2003年1月，中國人民銀行發布了《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。首次明確地確立了反洗錢行政管理制度，建立了以銀行業為核心的、全面的金融機構反洗錢管理制度。ADMINISTRATIVELEGISLATION02制定反洗錢法的必要性Theneedforananti-moneylaunderinglaw一是國內形勢的需要。近年來，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發生，非法轉移資金活動大量存在，我國現如今出現的洗錢問題日漸突出。由于缺乏對洗錢行為的預防監控措施，導致不能及早發現犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會各界關于加強反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW二是國際形勢的需要。洗錢活動具有跨國（境）特性，遏制和打擊跨國洗錢活動必須通過規范和協調國內、國際立法，同時我們要加強反洗錢國際合作。且我國已經批準加入的《聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，都明確要求各成員國都要建立健全反洗錢法律制度。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW

三是實際工作的需要。關于反洗錢活動，在此以前我國雖然缺少一部完整的反洗錢法，但是反洗錢的工作從二十世紀九十年代以來沒有停止過。在追究犯罪方面，如1997年刑法對洗錢犯罪作了明確的規定，并給予嚴厲的處罰。在制度健全方面，如《中國人民銀行法》、2003年中國人民銀行制定的《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》以及《個人存款帳戶實名制》等規定，都涉及反洗錢的內容，這些規定都為反洗錢立法提供了有利的條件。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW制定反洗錢法的必要性《反洗錢法》的制定和實施，對未來中國經濟社會的健康有序發展具有重大意義。這主要體現在以下幾個方面：一是有利于及時發現和監控洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護經濟安全和社會穩定；二是有利于消除洗錢行為給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，也能夠維護金融安全；三是有利于發現和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；四是有利于保護上游犯罪受害人的財產權，也有利于維護法律尊嚴和社會正義；五是有利于參與反洗錢國際合作，維護我國良好的國際形象。03反洗錢法新舊條文對比ComparisonoftheoldandnewprovisionsoftheAnti-MoneyLaunderingLaw《中華人民共和國反洗錢法》（2007年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第一條為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪,制定本法。第一條為了預防和遏制洗錢、恐怖主義融資及相關違法犯罪活動,維護國家安全和金融秩序,制定本法。反洗錢法新舊條文對比反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（2007年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第四條國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構和司法機關在反洗錢工作中應當相互配合。第五條國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構和監察機關、司法機關在反洗錢工作中應當相互配合。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（2007年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第七條任何單位和個人發現洗錢活動，有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報。接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內容保密。第八條任何單位和個人發現未履行反洗錢義務的情況，有權向反洗錢行政主管部門、有關主管部門舉報;發現洗錢活動，有權向反洗錢行政主管部門、有關主管部門以及公安機關舉報。接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內容保密。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（2007年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第十條國務院反洗錢行政主管部門設立反洗錢信息中心，負責大額交易和可疑交易報告的接收、分析,并按照規定向國務院反洗錢行政主管部門報告分析結果,展行國務院反洗錢行政主管部門規定的其他職責。第十三條國務院反洗錢行政主管部門設立中國反洗錢監測分析中心，負責大額交易和可疑交易報告、巨額現金收付報告的接收、分析，并按照規定向國務院反洗錢行政主管部門報告工作結果,履行國務院反洗錢行政主管部門規定的其他職責。中國反洗錢監測分析中心根據需要可以要求報送交易報告的機構補充提供相關信息。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（2007年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第二十四條調查可疑交易活動，可以詢問金融機構有關人員，要求其說明情況。詢問應當制作詢問筆錄。詢問筆錄應當交被詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的,被詢問人可以要求補充或者更正。被詢間人確認筆錄無誤后,應當簽名或者蓋章;調查人員也應當在筆錄上簽名。第四十一條開展反洗錢調查，可以詢問相關單位或者個人，要求其說明情況。詢問應當制作詢問筆錄。詢問筆錄應當交被詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的，被詢問人可以要求補充或者更正。被詢問人確認筆錄無誤后,應當簽名或者蓋章;調查人員也應當在筆錄上簽名。04風險為本的監管思路Risk-basedregulatorythinkingRISK-BASEDREGULATORYTHINKING風險為本的監管思路隨著反洗錢工作形勢不斷變化，反洗錢監管從“規則為本”過渡到“風險為本”。事實上，近年來我國反洗錢工作正在全面推行“風險為本”的監管理念。一位央行地方支行的工作人員指出，“風險為本”監管理念，強調的是根據風險狀況及程度來合理配置反洗錢監管資源，要求對義務機構開展的業務有完整和深入的了解，對義務機構面臨的內外部洗錢威脅有全面的認識，對義務機構潛在的風險種類及程度能夠運用合理、可行的方法進行評估，并將評估結論作為監管資源分配中優先考量的依據。風險為本的監管思路中國人民大學法學院教授劉俊海指出，本次《反洗錢法》修訂的一個主要方面就是強調風險為本的反洗錢監管。01020304明確洗錢風險評估職責強調須履行反洗錢義務的特定非金融機構應當依據行業洗錢風險狀況采取相應的反洗錢措施強調義務機構風險為本反洗錢要求要求金融機構基于洗錢風險狀況建立風險管理措施，基于風險開展客戶盡職調查并采取相應措施風險為本的監管思路央行相關負責人表示，本次修訂草案公開征求意見稿中，完善了反洗錢義務主體范圍和配合反洗錢工作的要求。明確特定非金融機構在從事特定業務時，應當參照金融機構的相關要求履行反洗錢義務明確金融機構、特定非金融機構以外的單位和個人應當配合客戶盡職調查和反洗錢調查、依法履行巨額現金收付申報等反洗錢要求增加反洗錢特別預防措施要求010302風險為本的監管思路RISK-BASEDREGULATORYTHINKING“風險為本”監管理念不僅適用于監管部門‘同樣適用于被監管義務機構。前述央行地方支行的工作人員認為，從風險防范角度看，義務機構直接與客戶接觸，為客戶辦理業務、提供服務，是反洗錢機制的第一道防線。本次修訂草案公開征求意見稿中擴大了調查主體和范圍，不僅將反洗錢調查主體擴展至國務院反洗錢行政主管部門設區的市一級派出機構，也將特定非金融機構等納入調查范圍。反洗錢機制的第一道防線擴大了調查主體和范圍風險為本的監管思路RISK-BASEDREGULATORYTHINKING前述央行地方支行的工作人員認為，“風險為本”的監管理念有助于監管部門轉變監管思路。在兼顧合規有效的基礎上，集中監管資源著重對被監管機構高風險客戶、高風險業務及高風險產品開展監管，建立風險管理的屏障來預防和遏制洗錢風險。05反洗錢法六大變化與解讀SixmajorchangesandinterpretationsoftheAnti-MoneyLaunderingLaw反洗錢法六大變化與解讀1、

進一步明確反洗錢的概念和任務反洗錢范圍有所擴大，明確反洗錢不僅包括預防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關違法活動。變化內容相關解讀相關專家指出，從《反洗錢法》修訂草案第二條所列出的定義來看，反洗錢的范圍已經擴張至所有犯罪，且明確提出“預防和遏制恐怖主義融資活動”也適用該法。如果對比現行《反洗錢法》可以看到，此前反洗錢定義中僅列舉了七類洗錢上游犯罪，包括毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪而全國人大憲法和法律委員會《關于中華人民共和國刑法修正案(十一)(草案)修改情況的匯報》則指出，洗錢罪(《刑法》第一百九十一條)、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪(《刑法》第三百一十二條)等共同構成了我國洗錢犯罪體系，洗錢犯罪的上游犯罪包含所有犯罪。相關專家分析，基于“行刑銜接”等原因，新規定不再具體列舉上游犯罪類型，而直接明確了反洗錢定義，并強調反洗錢不僅包括預防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關違法活動。反洗錢法六大變化與解讀2、

對接國際反洗錢框架確定國內認可的高風險地區和國家，高亮“反洗錢合規體系”。變化內容相關解讀相關專家指出，《征求意見稿》的亮點之一是對接了國際標準。本次《反洗錢法修訂草案》規定，中國將會指定高風險國家和地區，目前國內金融機構認可的高風險國家和地區有FATF、EAG、APG等國際反洗錢組織指定的國家和地區，并要求中國金融機構采取相應的風險管理措施。本次修法后，很多規定和框架均與國際接軌。反洗錢法六大變化與解讀3、

強調風險為本的合理配置監管資源變化內容相關解讀明確洗錢風險評估職責強調須履行反洗錢義務的特定非金融機構應當依據行業洗錢風險狀況采取相應的反洗錢措施強調義務機構風險為本反洗錢要求要求金融機構基于洗錢風險狀況建立風險管理措施，基于風險開展客戶盡職調查并采取相應措施反洗錢監管從規則為本過渡到風險為本是國際共識，也是本次《征求意見稿》修訂的主要內容之一。一是增加國務院反洗錢行政主管部門開展或者會同有關部門開展國家、行業、義務機構洗錢風險評估，根據風險狀況合理配置監管資源，采取適當的風險防控措施。二是強調對義務機構風險為本的反洗錢要求，要求金融機構基于風險狀況采取風險管理措施，基于風險開展客戶盡職調查并采取相應措施。專家認為：“風險為本”就是要進行有效的資源的配置，讓反洗錢的資源“好鋼用在刀刃上”。他表示，風險為本的原則允許各國在FATF要求的框架下，采取更加靈活的措施，以有效地分配資源、實施與風險相適應的預防措施，最大限度地提高有效性。反洗錢法六大變化與解讀4、

完善反洗錢義務主體范圍和配合反洗錢工作的要求，完善反洗錢調查相關規定變化內容明確特定非金融機構在從事特定業務時，應當參照金融機構的相關要求履行反洗錢義務明確金融機構、特定非金融機構以外的單位和個人應當配合客戶盡職調查和反洗錢調查、依法履行巨額現金收付申報等反洗錢要求增加反洗錢特別預防措施要求擴大調查主體和范圍，將反洗錢調查主體擴展至國務院反洗錢行政主管部門設區的市一級派出機構，將特定非金融機構等納入調查范圍。（關于特定非金融機構的反洗錢監管，在《中國人民銀行辦公廳關于加強特定非金融機構反洗錢監管工作的通知》（銀辦發[2018]120號）、《