1全國職業院校技能大賽“智能財稅基本技能”賽項樣題（三）賽項技能模塊匯總業學生組教師組師生同賽試點賽項學生組教師組師生同賽試點賽項模塊序號模塊二模塊三2技能模塊一：財務共享業務處理任務分解模塊一3通過企業案例，人人協同完成票據處理、采購與銷售、薪稅、固定資產業務處理、票證數據化處理，人機協同會計核算、期末會計事基本專業素養專業實踐技能協調協作能力持續發展智能工資設置、資產管理設結轉增值稅、計提稅金及附末結賬，編制與審核會計報3模塊一：財務共享業務處理賽題任務一系統基礎設置4.在科目設置欄中對計提工資和社保及公積41.出差人員應根據職級類別按規定乘坐相應交通工具(飛機、火車),憑據13級22級31級差旅交通工具標準(火車)1231級酒店價格(元/晚)1234567895差旅補助金額(元/天)1231級員工姓名1陳為任務二業票處理及會計核算2022年03月01日科技伴隨高效學習借支人姓名陳為采購員借支事由出差借款人民幣(大寫)￥核準陳挺會計出納借支人陳為6 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):4903145858508607765年03月01日回單編號：73148525151付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行收款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行2194063109憑證號碼：88852737823188117本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月01日打印柜員：8驗證碼：26002022年03月01日借支人姓名陳為采購員借支事由出差借款人氏幣(大寫)￥核準陳挺會計出納借支人陳為7 付數人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):4903145858508607765付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行【任務2.2】提取備用金3月2日，財務部提取備用現金?，F金支票存根出票日期2022年03月02日83月3日，采購部與北京麗人服飾有限公司簽訂購銷合同，當日收到貨物并科技伴隨高效學習供貨舉位(乙方):北京麗人服飾有限公司根據《中華人民共和圓合同法》及圓家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。件件二、交貨方式和費用承擔；:交貨方式：供貨方送貨,交貨時間：20交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由供貨方承擔 四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后10日內提出，逾期視為貨物質量合格。9供貨學位：北京麗人服飾有限公司2022年03月03日羊位件男襯衫件稅總函[202x]××號××××公司第三聯稅總函[202x]××號××××公司第三聯：發票聯購買方記賬憑證購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行49031458585086020834>180>3%*7079*-86#4%4-488##1%7937828205429-0863%2-#*700>2-%7-5860>8463191468%4#5678#8*9-%件件×肆拾萬陸仟捌佰元整(小寫)￥406,800.00銷售方名稱：北京麗人服飾有限公司地址、電話：北京市大興區洪寬路265號010-8開戶行及賬號：中國工商銀行北京大興區文行256603215891備注北京增循概專用發票北京增循概專用發票發殺侯發殺侯【任務2.3-2】入庫，收票3月3日，采購部與北京麗人服飾有限公司簽訂購銷合同，當日收到貨物并科技伴隨高效學習供貨舉位(乙方):北京麗人服飾有限公司根據《中華人民共和圓合同法》及圓家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。一、貨物的名稱、數量及價格；男襯衫件件交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由供貨方承擔。四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后1五、未盡事宣經雙方協商可作補其與本合同具有同等效力。六、本合同自雙方簽字、蓋章之日起坐效：本合同堂式貳份，甲乙雙方各執查份。址：北京而大興區洪寬路265號話：北京而大興區洪寬路265號話址：北京市朝陽區東三環中踏16號供貨單位：北京麗人服飾有限公司2022年03月03日件件倉庫主管：郭子涵記賬：李中和保管：羅明經手人：羅明制單：羅明第三聯：發第三聯：發票聯購買方記賬憑證第三聯：發票聯購買方記賬憑證久親獲4>180>3%*7079*-86#4%4-488#地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508價稅合計(大寫)肆拾萬陸仟捌佰元整地址、電話：北京市大興區洪寬路265號010-88開戶行及賬號：中國工商銀行北京大興區支行2580032158911#1%7937828205429-0863%-2-#*700>2-*7-5860×84%63191468%4#5678#8*9-%(小寫)￥406,800.00稅總函[202x]××號××××八高購買方銷售方件件備注名【任務2.4】報銷宜傳費3月5日，銷售部申請支付展銷宣傳費。發崇聯地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508名稱：北京子和會展有限公司開戶行及賬號：中國工商銀行北京市中玉踏文行4903145858508*08/4>*>>2-3*0/9/>>25-稅總函[2016]××號x×××公司(小寫)￥7,420.00購買方銷售方備注銀行付訖銀行付訖收款單住北京子和會展有限公司付款原因中國工商銀行北京市中玉路支行全額(小寫)￥7,420.0審掠挺陳財務財務主管陳挺記陳李中和復核陳挺出幼徐婷制蘋李中和科技伴隨憑證付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):4903145858508604898付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行收款人開戶行：中國工商銀行北京市中玉路支行◆業務資料：3月6日，采購部與北京華波食品有限公司簽訂購銷合同購買桶裝方便面180箱、罐裝八寶粥900箱。收到增值稅專用發票，貨物已驗收入庫，款項未支付?？萍及殡S高效學習合同編號07671825購貨單位(甲方):北京奧豐商貿有限公司根據《中華人民共和國合同法》及圓家相關法撐、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。箱箱二、交貨方式和費用承擔；交貨方式：銷貨方送貨,交貨時間：2022年03月06日前，經購貨方驗貨合格后以銀行轉賬的方式在30日內付款 四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后10日內提出，逾期視為貨物質六、本合同自雙方簽案、蓋章之日起生放：本合同堂武貳份，甲乙雙方各執壹份。 稅總函[2016]××號××××公司 稅總函[2016]××號××××公司第三聯：發票聯購買方記賬憑證開票日期：2022年03月06日購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-7密島區*08/4>*>>2-3*0/9/>>25箱箱價稅合計(大寫)×壹拾貳萬捌仟壹佰肆拾貳元整(小寫)￥128,142.00銷售方名稱：北定華波合品有限公司備注北京華波食品有限公司2022年03月06日箱箱【任務2.5-2】入庫，收票3月6日，采購部與北京華波食品有限公司簽箱、罐裝八寶粥900箱。收到增值稅專用發票，貨物已驗收入庫，款項未支付。根據《中華人民共和國合同法》及圖家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。一、貨物的名稱、數量及價格：箱箱交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由銷貨方承擔。 五、水盡事寶經雙方協商可作補充場議，與本合同具有用等效力。甲方(簽章):乙方(簽章):電話話總函[2016]××號××××公司科拔伴隨科拔伴隨開票日期：2022年03月06日購買方地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508*08/4>*>>2-3*0/9/>>25-箱箱(小寫)*128,142.00(小寫)*128,142.00銷售方地，址。電話：北京市金途路730號010-7開戶行及賬號：中國工商銀行北京市圣群路支行2428072977488備注第三聯：發是聯購買方記賬憑證供貨學位：北京華波食品有限公司2022年03月06日箱箱倉庫主管：郭子涵記賬：徐婷保管：羅明經手人：羅明【任務2.6】采購辦公家具3月6日，行政部購買保險柜，貨物已收到并開始使用，收到增值稅專用發第三聯第三聯：發票聯購買方記賬憑證 發示聯開票日期：2022年03月06日購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行490314585850*08/4>*>>2-3*0/9/>>25個1價稅合計(大寫)區)玖仟掌肆拾元數(小寫)￥9,040.00銷售方開戶行及賬號：工行北京市東道路支行761523139066備注資產類別固定資產-辦公家具預計使用年限(月)使用部門行政部制單人：李中和銀行付訖付款申請書科技伴隨高效學習北京和田工貿有限公司金額(小寫)￥9,040.00陳挺陳挺財務制單李中和 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人戶名：北京和田工貿有限公司收款人開戶行：工行北京市東道路支行收款人賬號(卡號):7615231390667791751本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月06日打印柜員：8驗證碼：243614460281【任務2.7】支付電費3月7日，支付銷售部電費。稅總函[2016]××號××××公司稅總函[2016]××號××××公司北京增傾概專用發票北京增傾概專用發票開票日期：2022年03月07日購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76價稅合計(大寫)×壹仟伍佰捌拾貳元整(小寫)￥1,582.00銷售方地址、電話：北京市朝陽區瑞和路24號010-備注購買方記賬憑證銀行付訖付款申請書科技伴隨高效學習國網北京市朝陽區電力公司中國工商銀行北京市瑞和路支行金額(小寫)￥1,582.00事拂陳挺陳挺財務財務主管陳挺記賬李中和復核陳挺 付款人戶名：北京奧豐商貿有限公司付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人戶名：國網北京市朝陽區電力公司收款人賬號(卡號):4903145858508602083金額：壹仟伍佰捌拾貳元整付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行收款人開戶行：中國工商銀行北京市瑞和路支行幣種：本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月07日打印柜員：4驗證碼：911640754923【任務2.8】預定機票及酒店3月8日，采購部陳為預定機票及酒店?！救蝿?.9】支付共享服務費◆業務資料：3月9日，支付財務部本月財務共享中心服務費。北京增值稅專用發票發茶聯開票日期：2022年03月09日購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76*08/4>*>>2-3*0/9/>>25價稅合計(大寫)捌值元類(小寫)#800.00銷售方備注第三聯：發票聯購買方記賬憑證北京紫霖財務共享服務有限公司中國工商銀行北京市睦止路支行金額(小寫)￥800.00審她陳挺陳挺財務財務主管陳挺記陳李中和復核陳挺出幼徐婷制華李中和 付款人戶名：北京奧豐商貿有限公司付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人戶名：北京紫霖財務共享服務中心收款人賬號(卡號):3452145858508603456金額：捌佰元整付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行收款人開戶行：中國工商銀行北京市睦止路支行渠道：本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月09日打印柜員：7驗證碼：249458819924【任務2.10】委托代銷開票3月9日，銷售部收到上海美尼工貿有限公司開來的代銷清單，根據本月代年03月09日北京奧豐商貿有限公司上海美尼工貿有限公司中國工商銀行北京市偉易路支行中國工商銀行上海市眾邁路支行代銷貨物(不含稅)箱箱(不含稅)箱箱大寫：捌萬零貳佰叁拾元整小寫：4【任務2.11】短期借款3月10日，收到從銀行借入的用于經營周轉的款項?？萍及殡S高效學習經中國工商銀行北京偉易路支行(以下簡稱貸款方)與北京奧豐商貿有限公司(以下簡稱借款方)充分協商，簽訂本合同，共同遵守。限自2022年03月10日至2023年03月10日。延期申請，經貸款方同意，辦理延期手續。但延期最長不得超過原訂期限的一半。貸款方未同重重 付款人賬號(卡號):31310000023562213收款人戶名：北京奧豐商貿有限公司收款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路收款人賬號(卡號):4903145858508602083在會計核算系統完成下列操作：2.使用票據制單生成記賬憑證，關聯相關單據并保存；3.審核記賬憑證。【任務2.12-1】收到代銷款3月11日，收到上海美尼工貿有限公司代銷商品款，代銷手續費已從代銷商品款中扣除。密鳴g稅總[2016]x×號x×××公司購買方銷售方密鳴g稅總[2016]x×號x×××公司購買方銷售方備注,,開票日期：2022年03月11日名名稱：北京奧豐商貿有限公司172312-4-275<1+46*54*82*59*納稅人識別號：91110100M492637350地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16lt;4<3*2702-*經紀代理服務*手續費價稅合計(大寫)價稅合計(大寫)×速仟壹佰元整(小寫)￥7,100.00×速仟壹佰元整 付款人賬號(卡號):2628753685626876692收款人賬號(卡號):4903145858508602083年03月11日回單編號：26053646319收款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行3113080790憑證號碼：89043803844821962本回單為第1次打印，注意重復打印日期在供應鏈核算系統完成下列操作：2.推送相關單據至會計核算系統?！救蝿?.12-2】收到代銷款稅總函[2016]××號××××公司第三聯：稅總函[2016]××號××××公司第三聯：發票聯購買方記賬憑證3月11日，收到上海美尼工貿有限公司代銷商品款，代銷手續費已從代銷購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-7密碼區*08/4>*>>2-3*0/9/>>25價稅合計(大寫))柒仟豪佰元整(小寫)￥7,100.00銷售方備校驗碼52118028注 付款人賬號(卡號):2628753685626876692收款人賬號(卡號):4903145858508602083年03月11日回單編號：260536463193113080790憑證號碼：89043803844821962本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月11日打印柜員：9驗證碼：8991接上題，在會計核算系統完成下列操作：無3月12日，采購部陳為報銷差旅費。現金付訖科技伴隨高效學習日陳為出差補貼月日時月日時蘋播強數單據張數8深機131121人民幣(大寫)主管陳挺簽注ENDNRSEWENTS/NESTRICT1ONS(CAMERON)金航班號盟耀齊營規別客票類別有效費止日即暫AR免費行李白FROMYY電子客票號碼2022年03月09日xx文文公而眼物照恐指粥購買方銷售方備注第xx文文公而眼物照恐指粥購買方銷售方備注第三聯：發票聯購買方記賬憑證款簽注ENDMRSEWENTSRESTRICT10NS(CAMBON)金盟塑有效酸止日免費行李YY電子客票號碼2022年03月11日驗真網址：WWW.TRAVELSKY.COM服務熱線：400-815-8088短信驗真：發送JP至!深圳增值輥專用發票深圳增值輥專用發票3086514640%2436725>40%-395#-5537-559%44763086514640%2436725>40%-395#-5537-559%44766781#0058817*50%#043%#73797%%7809%-%640160>地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-7晚2(小寫)￥828.00(小寫)￥828.00名稱：深圳市花園格蘭云天大酒店有限公司納稅人識別號：9144030077719開戶行及賬號：工商銀行深圳市深圳灣支行622202482947【任務2.13-2】報銷差旅費3月12日，采購部陳為報銷差旅費。陳為出發到達出差補貼月日時月日時單據張數單據張數8131121人民幣(大寫)出納徐婷航空運輸蟲子客票行程單ITTMERLA/BECEIFTOEE-TICKET簽注ENDORSENENTS.NESTRICTIOAS(CAMOA)合航班號I盟牌i日FROMY電子客票號碼北京遠景航空服務有限公司2022年03月09日簽注ENDORSENENTS/NESTRICTIONS(CA日期盟YY燃油附加費HngNMECA1314乘機銷售單位代號2022年03月11日驗真網址：WWW.TRAVELSKY.COM服務熱線：400-81第三第三聯：發票聯購買方記賬憑證深圳增殖桃與用發票開票日期：2022年03月10日深圳增殖桃與用發票開票日期：2022年03月10日購買方地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行490314583086514640%2436725>#40%-395#-5537-559%4476%6781#0058817*50%#043%3#73797%%7809%-%6401#0>6晚2)捌佰貳拾捌元案(小寫)#829.00銷售方開戶行及賬號：工商銀行深圳市深圳灣支行6222024829472備注【任務2.14】繳納稅費3月12日，繳納增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加。 中國工商銀行電子繳稅付款憑證2022年03月12日憑證字號：20200010科技憑證高效學納稅人全稱及納稅人識別號：北京奧豐商貿有限公司付款人全稱：北京奧豐商貿有限公司收數因庫(銀行)名稱：國家金庫北京市朝陽區支庫實繳金額(單位：元)客戶回單聯驗證碼：668851復核：22記賬：45在會計核算系統完成下列操作：3月9日，繳納個人所得稅。電子繳稅付款憑證納稅人全稱及納稅人識別號：北京奧豐商貿有限公司付數人全稱：北京奧豐商貿有限公司征收機關名稱：國家稅務總局北京市朝陽區稅務局收款國庫(銀行)名稱：國家金庫北京市朝陽區支庫稅(費)種名稱實繳金額(單位：元)◆業務資料：3月13日，采購部與天津元邁文具用品有限公司簽訂購銷合同，購買按動圓珠筆200盒、訂書機100箱，收到增值稅專用發票，貨物尚未收到。購賃單位(甲方):北京奧豐商貿有限公司供貨單位(乙方):天津元邁文具用品有限公司根據《中華人民共和國合同法》及圓家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。盒箱交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由 四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后15日內提出，逾期視為貨物質量合格。五、本盡事寶經雙方協商可有外充協議。與本合用具有兩等效力。六、本合同自雙方簽一、王章之日起業效；本合同堂式貳份，甲乙雙方各執堂份。址：天津幣科城路910號話：天津幣科城路910號話津增值稅專用發票天津增值稅專用發票發蕪聯發蕪聯的買方地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508#1#3426%648*%66>546-%-55%6484647**0>#824-45*9749-2567>47>7%2196182意箱)陸萬壹仟要貳拾元事(小寫)￥61,020.00銷售方名名地址、電話：天津市科誠路910號022-91開戶行及賬號：中國工商銀行天津市高月路支行804765393459備注第三聯：發果聯購買方記賬憑證【任務2.16-2】收票3月13日，采購部與天津元邁文具用品有限公司簽訂購銷合同，購買按動圓珠筆200盒、訂書機100箱，收到增值稅專用發票，貨物尚未收到?？萍及殡S高效學習供貨舉位(乙方):天津元邁文具用品有限公司根據《中華人民共和圓合同法》及圓家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。盒箱交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由供貨方承擔。四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后15日內提出，逾期視為貨物質五、未盡事宣經雙方協商可作補充協議，與本合同具有同等效力。六、本合同自雙方簽字、蓋章之日起至效：本合同查式貳份，甲乙雙方各執堂份。地電日地電日址：天津市科城路910號電話津摜值稅專用發票1科技伴隨天津摜值稅專用發票1科技伴隨開票日期：2022年03月13日購買方名名納稅人識別號：91110100M492地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-763開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508#1#34268648**66>540-%-586484647**0>#824-458*9749-2567>47>7%2196182蓋箱陸萬壹仟零貳拾元整(小寫)￥61,020.00銷售方內稅人識別號：91120100N177408368地址、電話：天津市科誠路910號022-912開戶行及賬號；中國工商銀行天津市高月路支行804765393459校驗碼52118購買方記賬憑證【任務2.17】出庫，開票3月14日，銷售部與北京力信科技有限公司簽訂購銷合同，開具增值稅專購貨半位(甲方):北京力信科技有限公司供貨半位(乙方):北京輿豐商貿有限公司臺二、支貨方或和費用承挫；交貨方式；供貨方送貨變貫時間：2022年03月15日交賃地點；北京市東城區上園路24號5棟,理費由購貨方承枉。 乙方(簽章):*乙方(簽章):*甲方(簽章):表表；劉夏新地日地期：2022年月14日第二聯記賬聯第二聯記賬聯科技伴隨高效學習購貨單位：北京力信科技有限公司2022年03月14日臺倉庫主管：郭子涵記賬：李中和保譽：羅明經手人：羅明制單：羅明1.填寫并審核發貨申請單，審核銷售出庫單；2.填寫發票申請單，審批后推送至票據管理系統；3.推送相關單據至會計核算系統。二、在會計核算系統完成下列操作：1.查詢記賬憑證，關聯相關單據并保存；2.審核記賬憑證?！救蝿?.18】發放工資3月15日，銀行批量代發2月職工工資。 付款人賬號(卡號):4903145858508602083憑證號碼：00724207591201823【任務2.19】繳納社保3月16日，支付2022年2月社保費。 業務回單(付款)付款人賬號(卡號):4903145858508609111020檢+月報繳費年月2022年2月(醫廳信息)統籌積年：6781.56個人繳納：1286.40公費醫療單位補充：535.52;機大事亞養老：0.00;職業年金；0.00【任務2.20-1】入庫3月17日，收到從天津元邁文具用品有限公司購買的貨物，驗收入庫。盒箱【任務2.20-2】入庫3月17日，收到從天津元邁文具用品有限公司購買的貨物，驗收入庫。供貨學位：天津元邁文具用品有限公司2022年03月17日科技伴隨_高放學習盒箱【任務2.21】代銷出庫3月18日，委托北京風行商貿有限公司代銷庫存貨物，當日貨物已運抵風科技伴隨高效學習代銷方(乙方):北京風行商貿有限公司根據《中華人民共和因合同法》及困家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方委托乙方銷售貨物一事達成以下協議。三、交貨方式和費用承擔：交貨方式：委托方發貨至受托方指定地點,交貨時間：3月18日前，交貨地點：北京市大興區宏正路309號1009室,運費由受托方承擔。四、代銷商品發貨數量必須根據乙方通知。五、手續費收取與結算按下列辦法：乙方按銷貨款總額10%收取手續費；待乙方收到貨款后，即給甲方結算費用。六、甲方代銷商品應與樣品相符，保質保量，代銷數量、規格、價格，有效期內如有變更，甲方必須及時通知乙方，通知到達前，已由乙方簽出的合同，應照舊履行。如因質量或供應脫節而造成的損失和費用(包括手續費),均由甲方負責。七、未盡事宣經雙方協商可作補充協議，與本合同具有同等效力。八、本合同自雙方簽字、蓋章之?起生數；本合同壹式貳份，甲乙雙方各執壹份。地址：北筑市朝陽區水三環中路16號地址：北京市大興區宏正路300號1009室購貨舉位：北京風行商貿有限公司2022年03月18日科技伴隨高效學習盒第二聯記賬聯張、畫框6000個，并于當日支付預付款。購貨單位(甲方):北京奧豐商貿有限公司供貨舉位(乙方):溫州市美藝裝飾有限公司,交貨時間：,交貨時間：北京市朝陽區東三環中路16號承擔。北京市朝陽區東三環中路16號承擔。乙方(簽章):甲方(簽章):乙方(簽章):址：溫州市嶺開東路558號話：溫州市嶺開東路558號話址：北京方朝陽區東三環中路16號 付款人戶名：北京奧豐商貿有限公司付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人戶名：溫州市美藝裝飾有限公司收款人開戶行：中國工商銀行溫州嶺南支行收款人賬號(卡號):62225598112300561金額：貳萬叁仟柒佰參拾元整業務(產品)種類：憑證號碼：18424364801566914本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月19【任務2.22-2】付款張、畫框6000個，并于當日支付預付款?？萍及殡S高效學習供貨舉位(乙方):溫州市美藝裝飾有限公司根據《中華人民共和圓合同法》及圓家相關法撐、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。張個地電日交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號地電日四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后10日內提出，逾期視為貨物質量合格。五、未盡事宣經雙方協商可作，協與本合同具有同等效力。六、本合同自雙方簽單、蓋章之日起至效：本合同堂式貳份，甲乙雙方各執堂份。地址：溫州而嶺南東路558號話付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):62225598112300561記賬柜員：44888交易代碼：39833本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月19日打印柩員：7驗證碼：6620798554【任務2.23-1】付款3月20日，采購部申請支付北京華波食品有限公司購貨款，出納以銀行轉科技伴隨高效學習科技伴隨高效學習銀行付訖付款申請書北京華波食品有限公司中國工商銀行北京市圣群路支行附件張全額(小寫)￥120,000.00金梁審妣挺陳財務 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人戶名：北京華波食品有限公司收款人賬號(卡號):2426072977488448718憑證號碼：58562713924267721本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月20日打印柜員：6驗證碼：5944322883493月20日，采購部申請支付北京華波食品有限公司購貨款，出納以銀行轉付款申請書銀行付訖科技伴隨高放學習北京華波食品有限公司中國工商銀行北京市圣群路支行附件張金額(小寫)￥120,000.00審猶陳挺陳挺財務財務主管陳挺記賬李中和復核陳挺出納徐婷制蘋李中和 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):2426072977488448718付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行收款人開戶行：中國工商銀行北京市圣群本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月20日打印柜員：6驗證碼：594432288349【任務2.24】收到利息3月21日，收到活期存款利息。 收款人賬號(卡號):4903145858508602083【任務2.25】支付利息◆業務資料：3月21日，支付銀行借款利息。中國工商銀行計(付)利息清單科技伴隨高效學習北京奧豐商貿有限公司(付)對方科目(收)*人民幣(大寫)百十萬十角分￥6674發茶聯開票日期：2022年03月21日購買方名稱：北京奧豐商貿有限公司的稅人識別號：91110100M492637350地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-7開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路文行490314585852908*42*395%3-*>3435#337577->*5##715#98525>65*>00-5>-7*273>0*%#*89079>823101044*-0%-*價稅合計(大寫)壹仟陸省陸拾陸元陸角柒分(小寫)￥1,666.67銷售方地址、電話：北京市朝陽區偉易路20號010-開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行420862462152備注第二聯：發票聯購買方記賬憑證【任務2.26】發貨，開票3月22日，銷售部與石家莊銳同文化咨詢有限公司簽訂購銷合同，銷售男襯衫、女襯衫各1000件，開具增值稅普通發票。當日貨物及發票一起發出，貨科技伴隨高效學習購賃單位(甲方):石家莊銳同文化咨詢有限公司供貨舉位(乙方):北京奧豐商貿有限公司一、貨物的名稱、數量及價格：件件地電日地電日交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,運費由地電日地電日經購貨方驗收合格后以銀行轉賬的方式在30日內支付款項 甲方(簽章):乙方(簽章):址：址：話貨單位：石家莊銳同文化咨詢有限公司科技伴隨高效學習件男襯衫件制舉：羅明購買方記賬憑證【任務2.27-1】入庫，收票3月23日，收到從溫州市美藝裝飾有限公司購買的貨物，驗收入庫，并于當日收到增值稅專用發票。2022年03月23日張個*69#208%#%#2#055#58%7*7地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76開戶行及賬號：中國工商銀行北京市偉易路支行4903145858508(小寫)￥118,650.00名稱：溫州市美藝裝飾有限公司開戶行及賬號：中國工商銀行溫州嶺南支行622255981123->>%713908772%3#34651171-2#-155993902287963%1%422-0320*3304價稅合計(大寫)×壹拾壹萬捌仟陸佰伍拾元整張個購買方銷售方若【任務2.27-2】入庫，收票3月23日，收到從溫州市美藝裝飾有限公司購買的貨物，驗收入庫，并于入庫單2022年03月23日張個浙江增值稅專用發票浙江增值稅專用發票 發親聯開票日期：2022年03月23日發親聯開票日期：2022年03月23日購買方地址、電話：北京市朝陽區東三環中路16號010-76密區*69#208%#M#24055#58%7*73->>%713908772%3#34651171-2#-155993902287963%1%422-0320*3304貨物或應稅勞務、服務名稱年張個×壹拾壹萬捌仟陸佰伍拾元整(小寫)#118,650.00銷售方開戶行及賬號：中國工商銀行溫州嶺南支行6222559811備注第三聯：發票聯購買方記賬憑證此聯收款人開戶行隨托收憑證寄付款行作借方憑證附件此聯收款人開戶行隨托收憑證寄付款行作借方憑證附件3月24日，收到石家莊銳同文化咨詢有限公司開出的銀行承兌匯票用于支出票日期貳零貳貳年零叁月貳拾肆日(大寫)2石家莊銳同文化咨詢有限公司收款人北京奧豐商貿有限公司中國工商銀行石家莊市斯景路支行中國工商銀行北京市偉易路支行人民幣(大寫)分￥3050匯票到期日(大寫)貳零貳壹年零玖月貳拾肆日付款行黃柜黃柜出票人簽章密押復核記賬【任務2.28-2】收到匯票◆業務資料：3月24日，收到石家莊銳同文化咨詢有限公司開出的銀行承兌匯票用于支此聯收款人開戶行隨托收憑證寄付款行作借方憑證附件此聯收款人開戶行隨托收憑證寄付款行作借方憑證附件出票日期貳零貳貳年零叁月貳拾肆日(大寫)2出票人全稱石家莊銳同文化咨詢有限公司收款人北京奧豐商貿有限公司中國工商銀行石家莊市斯景路支行中國工商銀行北京市偉易路支行人民幣(大寫)□元涌分￥3050匯票到期日(大寫)貳零貳壹年零玖月貳拾肆日付款行黃柏黃柏出票人簽章密押復核記賬3月25日，繳納2月住房公積金。 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):付款人開戶行：中國工商銀行北京市偉易路支行本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月25日打印柜員：9驗證碼：381714720149【任務2.30】出庫，開票3月26日，銷售部與北京田園超市有限公司簽訂購銷合同，銷售按動圓珠筆150盒、訂書機80箱，開具增值稅電子普通發票，當日發出貨物，貨款暫未科技伴隨高效學習根據《中華人民共和圓合同法》及圓家相關法律、法規之規定，甲乙雙方本著平等互利的原則，就甲方購買乙方貨物一事達成以下協議。一、貨物的名稱、數量及價格：盒箱地電日交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號,地電日 四、質量異議期：訂貨方對供貨方的貨物質量有異議時，應在收到貨物后10日內提出，逾期視為貨物質量合格。五、未盡事宣經雙方協商可作!充協議，與本合周具有同等效力。六、本合同自雙方簽中、本合同童武貳份，甲乙雙方各執查份。址址：北京m朝陽區東三環中路16弓址：北京市海淀區文化路357號購貨單位：北京田園超市有限公司盒箱制舉：羅明制舉：羅明第二聯記賬聯(3)推送相關單據至會計核算系統。(1)查詢記賬憑證，關聯相關單據并保存；(2)審核記賬憑證。【任務2.31】出庫，開票3月28日，銷售部與北京明立藝術有限公司簽訂購銷合同，銷售畫布8000張，畫框5000個，開具增值稅專用發票，當日貨物及發票一起發出，貨款暫未科技伴隨高效學習購貨單位(甲方):北京明立藝術有限公司供貨單位(乙方):北京奧豐商貿有限公司一、貨物的名稱、數量及價格：張個地電日二、交貨方式和費用承擔；交貨方式：購貨方自行提貨,交賃時間：2022年03月29日交貨地點：北京市朝陽區東三環中路16號_,運費由購貨地電日 乙方(簽章):甲方(簽章):乙方(簽章):地電日地電日鹽：北京市豐臺區豐順路228號棟5層鹽：北京市豐臺區豐順路228號棟5層話貨學位：北京明立藝術有限公司2022年03月28日第二聯記賬聯第二聯記賬聯蘋位張個◆業務資料：3月29日，支付北京麗人服飾有限公司貨款。 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):2566032158911001122收款人開戶行：中國工商銀行北京大興區支行本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月29日打印柜員：03月29日，支付北京麗人服飾有限公司貨款。 付款人賬號(卡號):4903145858508602083收款人賬號(卡號):2566032158911001122收款人開戶行：中國工商銀行北京大興區支行本回單為第1次打印，注意重復打印日期：2022年03月29日【任務2.33】票據貼現3月30日，將石家莊銳同文化咨詢有限公司的銀行承兌匯票申請貼現，并中國工商銀行貼現憑證(收賬通知)4第號申請日期第號申請日期貼現匯票持票人北京奧豐商貿有限公司到期日中國工商銀行北京市偉易路支行中國工商銀行石家莊市斯景路支(大寫)千百萬分￥104千首十千百十元角分千百十萬千百十元角￥110￥980p2022年03月0日【任務2.34】計提人力成本3月31日，計提本月職工工資、社會保險費及住房公積金，并代扣個人社3月31日，計提資產折舊攤銷。2.查詢記賬憑證并保存；3.審核記賬憑證?！救蝿?.36】固定資產報廢◆業務資料：3月31日，行政部一臺復印機由于修理成本過高，決定提前報廢該項資產。固定資產報廢申請書圓定資產名稱2011年01月21日1臺已提折舊由于修理成本過高，申請將資產編碼207的復印機1臺提前報廢，請批準!黏疑同意報廢2022年03月31日同意報廢2022年03月31日在會計核算系統完成下列操作：2.使用資產管理模塊進行資產清理；3.查詢記賬憑證，關聯相關單據并保存；4.審核記賬憑證?！救蝿?.37-1】月末結賬，結轉銷售成本◆業務資料：3月31日，在庫存管理中進行月末結賬?！粢螅涸诠溝到y完成下列操作：【任務2.37-2】月末結賬，結轉銷售成本◆業務資料：3月31日，在庫存管理中進行月末結賬?！粢螅航由项}，在會計核算系統完成下列操作：任務三期末事項處理【任務3.4】結轉損益3月31日，結轉本月損益?！救蝿?.5】銀行對賬3月31日，收到銀行對賬單進行銀行對賬。日期借(收)貨(支)2022年3月1日借2022年3月3日借2022年3月5日借2022年3月6日借2022年3月7日借國網北京市朝陽區電力公司2022年3月9日借【任務3.6】月末結賬3月31日，進行月末結賬。技能模塊二：納稅事務處理任務分解3通過企業案例，人人協同完成票據處理、采購與銷售、薪稅、固定資產業務處理、票證數據化處理，人機協同會計核算、期末會計事基本專業素養專業實踐技能協調協作能力持續發展稅申報對生成的增值稅及附加稅費申報表等納稅申報主表與附報對生成的居民企業（查賬征稅申報表或年度納稅申報主模塊二：納稅事務處理賽題傳真020）74012252增值稅優惠：無序號名稱報稅系統稅目編碼開票系統稅目編碼稅率征收數量計稅貨物類1飲料1010102040B905否貨物2食用植物油1010103200B907否貨物3牙膏1070224010A908否貨物41010102013F048否貨物5衛生紙1010105101F049否貨物6人力資源服務（6%、5%）101017305R0126%否應稅服務序號客戶信息類別客戶名稱納稅人識別號聯系電話聯系地址開戶銀銀行賬號1廣東地區經銷商惠州市王記超市91441300198757802179520124惠州市越秀區百靈路20號中國工商銀行越秀支行62501852965472551592廣東地區經銷商惠州市宏達公司91441300198757805297885215惠州市白云區黃石路65號中國工商銀行行62501852965472500743廣東地區經銷商惠州市華豐超市91441300198757741684712854惠州市天河區體育南路25號中國工商銀行天河支行62501852965472594604廣東地區經銷商白云永和超市91441300198757445562312854惠州市白云區夏花三路25號中國工商銀行行62501852965472588505廣東地區經銷商惠州市歐皇超市91441300118420365784125654官洲街赤沙村大路巷2號中國建設銀行赤沙分行6120254169471425523貨物編碼商品編碼類別貨物名稱稅種代碼計量單位單價是否含稅稅率稅收分類編碼稅收分類名稱稅收分類簡稱001一般貨物維意紙巾1010105101箱100.00否1060102030000000000衛生用紙原紙紙制品002一般貨物潔麗紙巾1010105101箱200.00否1060102030000000000衛生用紙原紙紙制品003一般貨物可可牌飲料1010102040箱500.00否1030307020000000000果汁和蔬菜汁類飲料軟飲料004一般貨物暢飲牌飲料1010102040箱500.00否1030307020000000000果汁和蔬菜汁類飲料軟飲料005一般貨物潔白牙膏1070224010箱250.00否1070224010000000000牙膏、漱口腔清潔護理品006一般貨物云可牙膏1070224010箱350.00否1070224010000000000牙膏、漱口腔清潔護理品007一般貨物余壹食用植物油1010103200箱500.00否1030105010500000000食用植物油脂植物油008一般貨物美華食用植物油1010103200箱300.00否1030105010500000000食用植物油脂植物油食用植物油（300元/箱）100箱，簽訂購銷合同，取得不含稅銷售收入80000表4進項發票信息發票類型業務簡述貨物名稱數量單價金額稅率稅額價稅合計增值稅專用發票支付樓房租金租金120000.0020000.009%1800.0021800.00報銷銷售部同事差旅費差旅費：餐費1300.00300.006%18.00318.00支付電費60002.0012000.001560.0013560.00購進貨物潔麗紙巾500200.00100000.0013000.00113000.00購進貨物余壹食用植物油400500.00200000.0026000.00226000.00機動車進項發票購買固定資產小汽車1100000100000.0013000.00113000.00請根據給定的企業資料和業務數據，完成增值稅一是否掛賬：否進項票需要先比對后抵扣：否是否服務、不動產和無形資產差額征稅企業：否是否需要填寫減免稅明細表：否是否營改增應稅服務按預征率匯總繳納：否項目欄次一般貨物及勞務和應稅服務即征即退貨物及勞務和應稅服務本年累計本年累計銷售額（一）按適用稅率征稅貨物及勞務額120892520.000.00其中：應稅貨物銷售額220356520.000.00應稅勞務銷售額3536000.000.00納稅檢查調整的銷售額40.000.00（二）簡易征收辦法征稅貨物銷售額50.000.00其中：納稅檢查調整的銷售額60.000.00（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額70.00——（四）免稅貨物及勞務銷售額80.00——其中：免稅貨物銷售額90.00——免稅勞務銷售額0.00——稅款計算銷項稅額合計2716027.600.00進項稅額合計935750.000.00上期留抵稅額————進項稅額轉出109.500.00免、抵、退應退稅額0.00——按適用稅率計算的檢查應補稅額0.000.00應抵扣稅額合計————實際抵扣稅額0.00應納稅額1780387.100.00期末留抵稅額（本月數）—0.00簡易征收辦法計算的應納稅額0.000.00簡易辦法計算的檢查應補稅額0.000.00應納稅額減征額0.000.00應納稅額合計1780387.100.00稅款繳納期初未繳稅額本年累計數1154740.500.00實收出口專用繳款退稅額0.00——已繳稅額1074465.000.00①分次預繳稅額————②出口開具專用繳費預繳稅額————③本期繳納上期應納稅額1074465.000.00④本期繳納欠繳稅額0.000.00期末未繳稅額（初始本月數）1860662.600.00其中：欠繳稅額（>=0）————本期應補（退）稅額————即征即退實際退稅額——0.00期初未繳查補稅額0.00——本期入庫查補稅額0.00——期末未繳查補稅額（初始本月數）0.00——附加稅費城市維護建設稅本期應補（退）稅額124627.10——教育費附加本期應補（退）費額4053411.61——地方教育附加本期應補（退）費額4135607.74——任務描述：在平臺中完成增值稅銷項發票數據、增值在電子稅務局仿真平臺或企業電子申報管理仿2.××年下列各項的實際發生額與賬載金額一致：工資薪金支出賬載金元；職工教育經費賬載金額為313920.00元；各類基本社會保障性繳款賬載金額和稅收金各季度銷售貨物收入及成本的情況銷售貨物收入1800000.001762500.001583600.001805612.00