融資租賃介紹建信金融租賃股份有限公司1/4/20241主要內容融資租賃業務簡介

融資租賃業務與分行案例分享建信租賃公司簡介1/4/20242什么是融資租賃

融資租賃是出租人（租賃公司）根據承租人（客戶）對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。與貸款一樣，客戶自行選擇設備以及設備的出賣人與貸款一樣，客戶擁有對設備的占有、使用、收益權與貸款的不同在于，貸款業務中，設備的所有權屬于客戶，在租賃業務中，設備的所有權屬于租賃公司1/4/20243融資租賃的交易流程

客戶選擇設備和出賣人出租人購買設備租賃給客戶使用客戶支付租金租期結束后，客戶可以續租、回購或退回設備1/4/20244融資租賃的產品形式

按照租賃物的來源劃分直接租賃：出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。售后租回：指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂租賃合同，將該物件從出租人處租回使用的交易?！笆酆笞饣亍笔浅凶馊撕统鲑u人為同一人的特殊租賃方式。1/4/20245融資租賃的產品形式按照會計準則對租賃的分類融資性租賃經營性租賃-所有權轉移-客戶可以極便宜的價格回購設備-租賃期占設備經濟壽命期的大部分-租金現值占設備價值的大部分-設備特殊性五條標準1/4/20246融資租賃的產品形式

按照租金風險承擔者的不同分類廠商租賃其他租賃1/4/20247融資租賃與貸款的比較融資性租賃經營性租賃銀行固貸設備記帳進入承租人資產負債表不進入承租人資產負債表進入借款人資產負債表融資比例設備全額融資設備全額融資設備價值的一定比例折舊或攤銷期以租賃期為折舊期或以設備剩余使用壽命為折舊期在租期內攤銷根據會計準則的相關規定確定折舊期間折舊或攤銷方法同自有應折舊資產相一致的折舊方法直線法攤銷根據會計準則的規定選用相應的折舊方法資產負債率會提高資產負債率不影響資產負債率會提高資產負債率利潤和稅收以財務費用和折舊費用進入利潤表以管理費用或制造費用進入利潤表以財務費用和折舊費用進入利潤表現金流靈活安排租金支付靈活安排租金支付等額本息或等額本金1/4/20248融資租賃對客戶的益處租賃模式租賃物會計分類對客戶的益處直接租賃承租人擬購資產直接融資性租賃融資縮短折舊期，稅收遞延直接經營性租賃表外融資稅收遞延改善ROA、資產周轉率避免技術落后售后回租承租人現有資產售后回租融資性租賃盤活資產不影響繼續使用該資產縮短折舊期，稅收遞延資金可以靈活運用■提高流動比率售后回租經營性租賃盤活資產不影響租賃期繼續使用該資產避免技術落后降低資產負債率、稅收遞延、改善ROA、資產周轉率提高流動比率廠商租賃廠商擬售資產直接融資性租賃和直接經營性租賃幫助廠商(制造商/經銷商)擴大銷售幫助廠商的下游客戶實現融資1/4/20249融資租賃的產品優勢新的融資渠道全額融資期限長個性化安排財務調整（資產負債、利潤、稅收、現金調整）售后回租高效便捷享受資產增值的收益設備管理1/4/202410融資租賃的價格利息手續費租賃保證金擔保費承諾費律師費評估費1/4/202411融資租賃的目標客戶

客戶發展符合國家產業政策、行業發展規劃，企業法人治理結構合理客戶符合環保要求和節能減排要求客戶符合中國建設銀行的客戶信貸準入標準客戶與中國建設銀行有信貸合作關系，且在建行信用評級在AA級以上（項目公司除外），并且有與租賃業務融資額相當的授信額度客戶在其所處行業中有一定競爭力，擁有可靠原料來源、穩定銷售渠道客戶無不良信用記錄1/4/202412融資租賃的重點行業及設備選擇鐵路及軌道運輸機車、動車組等電力生產、電力供應電網的變壓器、變電站等；電力生產企業所用的設備，如汽輪機組、鍋爐設備、水輪機、核島、風力發電機組、太陽能發電機組及其他輔助設備等公路運輸公路維護保養設備航空運輸飛機（干線和支線）、發動機機場機場大型設備船舶運輸船舶（包括船廠、船塢設備等）港口港口大型設備石油石化石油石化開采和煉制設備、化工品生產設備設備制造業（飛機、船舶、工程機械、其他設備等）制造業的高價值生產線（企業核心設備）其他適宜做租賃的行業機械設備：工程機械、冶金、礦山、農機（限新疆建設兵團等大客戶）、印刷等1/4/202413

租賃物：

-非不動產的固定資產

-一般選擇客戶核心資產、環保、節能等設備

-設備或設備組合后可識別

-經營性租賃設備必須經客戶會計師確認為非特殊設備單筆交易最低限額

-不低于4000萬元人民幣

-戰略性客戶視情況而定租賃期限

-一般不長于15年

-電力等優質、穩定客戶可延長到20年融資比例

-最高融資比例為設備價值的100%融資金額

-單個客戶時點最大融資額不超過公司資本凈額的30%(目前13.5億元）融資租賃業務的基本要求1/4/202414融資租賃業務對分行的好處

穩定客戶關系，幫助分行儲備項目，提高客戶對建設銀行忠誠度和依存度緩解客戶關系維護與緊張的貸款規模之間的矛盾獲得擔保費、服務商費等穩定的中間業務收入通過融資租賃獲得目標客戶通過融資租賃贏取建設銀行其他產品的交叉銷售機會通過與租賃公司的債權回購交易縱向調劑貸款規?；驅崿F資金收益1/4/202415營銷渠道通過建行全部分支機構面向客戶營銷通過建行總行集團客戶部和機構部面向特大型客戶及集團總部營銷租賃公司直接營銷1/4/202416通過各分行營銷方式分行客戶經理或者產品經理選擇適宜做融資租賃業務的客戶，向客戶初步營銷，推薦不同租賃產品功能，分行客戶經理或者產品經理分析客戶的潛在需求，對需求較為明確，適合租賃的，向租賃公司推薦客戶分行進行大型客戶和項目招標時，邀請租賃公司參與設計并提供租賃方案，放入分支行的綜合服務方案一并提供，增加方案中標率經辦行在進行租賃客戶篩選和推薦，與租賃公司聯系時，要同時上報分行公司部或集團客戶部或機構部1/4/202417建信租賃與分行業務流程分行對客戶進行評級、授信、確定租賃的擔保額度，反饋客戶需求，協助收集和提供相關資料，包括評估評價材料等建信租賃獲得客戶的需求信息→審查客戶→進行預篩選→向客戶發送客戶建議書→進行盡職調查→準備內部審批材料（包括設備評估、確定保險方案等）→提交內部審批→合同談判→簽署租賃合同建信租賃委托分行收款、客戶監管及租賃物的定期檢查等工作1/4/202418融資租賃業務所需信息和資料客戶需求方面

-客戶為什么希望做融資租賃業務

-融資金額

-融資幣種

-租賃期限

-客戶希望何時開展融資租賃業務

-租賃類型是直接融資租賃，還是售后回租，如果是售后回租，融資資金的用途是什么設備方面

-客戶租賃設備名稱和價值（原值、凈值）

-設備的制造商（供貨商）

-設備是否涉及進出口

-設備是否享有進出口稅收方面的優惠政策

-是否為技術改造項目設備

-是否是特許經營的設備

-設備所在項目是否已經國家發改委等有權部門審批或核準

-設備租金償還測算及依據客戶基本情況

-評級情況（建行或他行）

-在我行或他行授信額度

-金融產品使用情況，包括期限、價格等

-客戶主要股東的情況

-近三年主要財務數據1/4/202419

案例分享1/4/202420

建信金融租賃股份有限公司成立于2007年12月26日，是經中國銀行業監督管理委員會批準成立的非銀行金融機構，由中國建設銀行股份有限公司和美國銀行股份有限公司共同出資成立。注冊資本為人民幣45億元，其中建設銀行出資占比75.1%；美國銀行出資占比24.9%。注冊地北京市。

建信金融租賃股份有限公司簡介1/4/202421資本實力雄厚注冊資本金45億元股東實力強大

--建設銀行2007年全球市值排名第七

--美國銀行2007年全球一級資本排名第一

美銀租賃在美國市場的銀行系租賃公司中排第一

40年豐富的租賃業經營管理經驗和專業能力公司經營戰略配合建設銀行整體經營戰略，為客戶提供優質的融資租賃產品和服務，逐步發展成為具有國際水準的專業化金融租賃公司建信金融租賃股份有限公司簡介1/4/202422聯系方式姓名負責區域座機手機郵箱馬解宇副總裁6759679913501382829majieyu.zh@蔣蕓市場部總經理6759452713681424400jiangyun.zh@林中朋長三角及中部地區6759452813931171099lzp0999@163.com靳克杰6759452113611175826jinkejie.zh@蔡穎巍環渤海及東北地區675945181367138001