差旅費管理制度

根據上級有關規定，結合本公司實際情況，本著既勤儉節約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵

三、員工因公出差，應事先填明員工出差申請單，經部門負責人審核并呈報總經理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回公司后，應立即補辦手續，員工出差報支表的處理程序如下：

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核后呈報總經理批準。

2、出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。

3、出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核后報總經理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數。

四、差旅費按業務需要按崗位職務分成如下幾個包?桑?

1、享受總經理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

2、享受副總經理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

3、享受部門負責人待遇的人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補助30元/天。交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核準，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。差旅費開支管理辦法

1、主題內容與適用范圍

為了加強差旅費的管理，保證出差人員工作和生活需要，使之符合科學、合理、節約的原則，明確差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序，根據分公司相關文件精神，特制訂本辦法，本辦法適用于修試所全體員工。

2．差旅費定義

2.1差旅費：是指因公批準到南昌地區以外地區工作所需的住宿費、交通/>-->kwc(event,0)"onmouseout="kwl(event,this)">日歷天數）

3.出差審批

出差人員準備出差前，需要填寫《出差申請單》，注明應去的地方、單位和預計天數。一般工作人員出差，由相關負責人審核，報主管領導批準。

附件：出差申請單

出差人

單位職稱

出差地點

預計起訖日期

出差事由

主管負責人審核

班組負責人審核

4.差旅費借支手續

員工出差借支差旅費，必須持負責人批準的《出差申請單》填寫借款單，按借款單所列內容認真填寫（借款人、請款用途及金額），報主管領導批準后，辦理借款手續，《出差申請單》將作為出差后的報銷依據。

5.差旅費報銷、審核、結算手續

員工出差返回后，必須在一周內將出差期間的相關發票、車票等單據按類、按日期、按票面金額粘貼整齊，交相關負責人檢查初審后，報主管領導簽字向財務申請報銷、結算。結算后多借、補支差旅費要在三個工作日內交到財務清算完。前賬未清，后賬不借。逾期未還者，賬務有權直接從其工資中扣除欠款。未借支差費的出差人員，應在完成任務回公司后一個月以內辦理報銷手續。

6.住宿費標準

出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按出差的實際住宿天數計算報銷。市內交通費、伙食補助費實行限額包干辦法，按出差的自然（日歷）天數計發。

6.1外省出差

a.一般地區：主任級領導及班組負責人，每人每天不超過150元；一般高級職稱者，每人每天不超過120元；其他人員，每人每天不超過100元。

b.特殊地區：主任級領導及班組負責人，每人每天不超過200元；一般高級職稱者，每人每天不超過150元；其他人員，每人每天不超過120元（特殊地區指深圳、珠海、廈門、汕頭、海南、北京、上海、重慶、天津、大連、青島、廣州）。

6.2省內出差

a.南昌市和地級市：主任級領導及班組負責人，每人每天不超過150元；一般高級職稱者，每人每天不超過120元；其他人員，每人每天不超過100元。

b.主任級領導及班組負責人，每人每天不超過120元；一般高級職稱者，每人每天不超過100元；其他人員，每人每天不超過80元。

6.3出差人員在外第一天的住宿標準可適當提高。

6.4出差人員住宿費超標部分由個人自理。特殊情況須經相關領導批準方可報銷

7.交通費。

7.1享受乘坐火車軟席、輪船二等艙待遇的人員：

a.主任級領導

b.班組負責人及高級專業技術職稱以上人員。

7.2乘坐火車，從晚上八點至次日晨七點之間，在車上過夜六小時以上的，或連續乘車超過12小時，可購軟席臥鋪車票。

7.3符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改成硬座，按硬座票價的60％補貼；如乘硬席臥鋪的不給予補貼。

7.4出差人員乘坐飛機從嚴控制，需乘坐飛機的人員應經主管領導同意簽字后方可報銷。

7.5出差人員在出差期間的交通費，當天到達和返回的市內交通費憑票據報銷，其余時間按每人每天報交通費6元，包干使用，不再憑票據報銷。出差人員乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車車票，可在出差人員市內交通費包干的范圍之間憑據報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不實行市內交通費包干。

8.出差人員的伙食補助費

8.1工作人員出差到省外伙食補助費，每人每天補助標準為：一般地區15元，特殊地區20元。

8.2出差人員在省內地區出差的不給予伙食補助（實行定額包干式），檢修試驗工作班組出差伙食補助另行規定。

8.3夜間乘坐火車、長途汽車、輪船超過12小時的可憑車票加報20元伙食補助費。

8.4出差人員參加會議期間按規定發生的費用據實報銷，不再補助伙食費用和交通費用，但往返交通費仍按上述規定報銷。

8.5本規定未涉及到的差旅費開支的其他事宜均按：贛電超高壓綜〔XX〕14號執行。制度名稱銷售人員差旅費控制制度受控狀態編號執行部門監督部門考證部門第1章總則第1條目的為控制銷售人員的差旅費用，提高出差效率，規范出差人員的審批及報銷程序，根據本公司的實際情況，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司全體銷售人員。第3條相關定義1．長期出差者，是指到公司所在城市以外地區開展業務時，在同一地區出差一個月以上者。2．同一地區，通常是以“市、區”為行政單位，但是如果在同一地區到兩個以上地方出差時，盡管住宿地點不變卻不能正常出勤的情況發生時，可以視為不同地區的出差。3．近郊出差，是指可以用通勤車或市內交通出行的出差地。第2章出差審批流程第4條出差申請程序1．因公出差的銷售人員必須事先填寫《出差申請單》，注明出差地點、事由、天數、所需資金等相關事宜，經銷售部經理審核簽字，由公司分管銷售副總批準后方可出差。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。2．審批原則（1）出差地點設有公司銷售分支機構或辦事處的，不批準出差。（2）可通過現有通信方式解決的業務，不批準出差。（3）合同額度預計在萬元以下，差旅費預計在元以上的業務，不批準出差。（4）如有特殊情況，須報公司總經理審核批準。3．《出差申請單》由財務部留存，并作為銷售費用的考核依據。4．出差前在預定金額的范圍內可以預支差旅費，預支的差旅費含標準內的車船費、出差期間的住宿費和日補貼。預支差旅費借款時須附有核準后的、有上述內容的《出差申請單》及《預借差旅費申請單》。有尚未還清的借款時不得繼續申請借款。《預借差旅費申請單》如表7-2所示。表7-2預借差旅費申請單申請日期：年月日起訖地點自經至出差日期月日至月日共天事由月日項目摘要金額合計附單據張總經理：分管副總：部門經理：出差人：5．差旅費借支流程差旅費借支流程如圖7-1所示。出差人員提出申請出差人員提出申請銷售部經理審核簽字分管副總審核批準財務部經理簽字出納借款開始結束圖7-1銷售人員差旅費借支流程圖第5條差旅費報銷程序1．差旅費報銷流程差旅費報銷流程如圖7-2所示。出差人員填寫出差人員填寫《差旅費報銷單》銷售部經理審核簽字財務部經理審核簽字分管副總批準出納報銷開始結束圖7-2差旅費報銷流程圖2．銷售人員出差回來后，必須在10個工作日內辦理報銷手續，如實填寫《差旅費報銷單》，并列明事由、時間、線路，交銷售部經理、分管副總簽字，再交由財務部按包干標準審核報銷。3．凡與原《出差申請單》規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線以及增加天數、人數、改乘交通工具的，需經公司總經理簽署意見后方可報銷。第3章差旅費計算方法第6條差旅費包括車船費、住宿費和日補貼。1．差旅費按正常路程計算，但因業務上的情況或者不得已改變路程的時候，則按實際路程計算。2．車船費、住宿費按標準報銷。3．日補貼按出差天數計算（1）出發時間為中午12點之前（含12點）的，出差當日按全天計日補貼。（2）出發時間為中午12點之后的，出差當日按半天計日補貼。（3）返回出發地時間為中午12點之前（含12點）的，返回日當天按半天計日補貼。（4）返回出發地時間為中午12點之后的，返回日當天按全天計日補貼。第7條公司交通設施的使用及差旅費的減額支付1．到交通方便的地方出差時，應盡量使用公司擁有的或者借用的設施以及公交車輛，其差旅費按如表7-3所示做減額支付。表7-3差旅費減額表有交通車輛時提供住宿時提供餐飲時不支付交通費不支付住宿費支付日補貼的50%2．從公司外收到全部或部分旅費時，公司不再支付全部或部分差旅費。第8條出差期間的缺勤處理出差期間因私事而缺勤時，公司則不支付其住宿費及日補貼，如有生病或其他不得已的情況缺勤時，可參照實際情況支付日補貼及住宿費。第9條特殊差旅費陪同上級人員、公司內外賓出差或因其他原因，實際發生的費用超過本人的定額（車船費、住宿費、日補貼）時，經公司總經理批準，其差旅費可以支付實際費用或所得定額以上的費用。第10條差旅費報銷應取得合法的票據，住宿費項目包括住宿起訖日期、住宿人數等，所有信息必須填寫齊全、準確，否則視為非合理票據，不予報銷。第4章出差定額包干標準第11條公司銷售人員差旅費實行定額包干，報銷標準如表7-4所示。表7-4差旅費定額包干標準一覽表區分車船費住宿費航空鐵路輪船其他一類地區二類地區三類地區四類地區銷售副總實費實費實費實費實費實費實費實費銷售部經理、副經理一般軟臥二等實費400350300260一線銷售人員一般硬臥三等實費350300260220第12條車船費、住宿費，按發票在標準內報銷。第13條乘坐飛機出差時，要得到分管副總的批準，同時滿足以下條件。1．確屬事情突然，乘坐火車等交通工具來不及。2．乘坐火車時間超過12小時。3．陪同重要客人。第14條特殊情況下住宿費超過標準的，要得到總經理批準后才可報銷。第15條表7-4中的住宿費標準為住宿房間標準，一線銷售人員若兩人（同性別）同時出差時，則為兩人標準。第16條出差地區分類1．一類地區：經濟特區（深圳、珠海、汕頭、廈門、海南）及直轄市（京、津、滬）。2．二類地區：省會城市及副省級城市、計劃單列市（青島、大連）。3．三類地區：一般城市。4．四類地區：縣級地區以下。第17條沒有住宿費發票的，每天按50元的標準予以報銷。第18條出差當天如果賓館沒有標準間，住比標準間高一檔的房間費用可以報銷。第19條出差人員日補助額度按級別設置1．銷售副總：400元。2．銷售部經理、副經理：300元。3．一線銷售人員：150元。第5章其他要求第20條