淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文題目淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理andCreditRiskManagementofNanchong淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文1畢業論文《選題報告》院(系):商學院論文題目淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理來源及意義題目來源：老師指導下本人感興趣研究意義：近些年來，農村信用社信貸業務發展較快，貸款高速增長，有力地支持了地方經濟的發展，增強了盈利能力，提高了農村信用社的社會知名度。但是隨著農村信用社改革的不斷深入，信貸風險也日漸顯現，不良信貸資產有效防范風險，已經成為農村信用社改革和發展的重中之重。對此問題進行研究具有很強的現實意義，希望通過本文的研究能為南充地區農信社改革提出點粗淺的建議、能提高南充農信社的信貸資產質量、能提高信貸風險管理的水平。論文研究領域狀況也是當代經濟學家們研究的重點,農村信用社是歷史遺留下的產物，是當時國情和農村的具體情況產生的。產權、體制、信貸、經營管理、是研究的重點，特別在產權方面研究比較深入，取得了重大成果!李穎珠；淺談農村信用社信貸風險控制[J]金融參考2005年第12期，具體談到了農村信用社在放貸方面存在的問題，從制度、信貸的環境和監控方面做手分析了信農村信用社信貸的防范和控制。王海峰；淺論農村信用社信貸體制改革[J]金融與證券2006年第2期具體的從體制、農村信用社內部管理、會計制度方面去分析了內容提要或實施方案內容提要：農村信用社信貸風險的研究，有利于農村信用社更好的去防范和控制風險的出現。首先本文擬進行農信社信貸風險概述，主要包括信貸概念、種類信貸產生根源以及信貸風險管理回顧。其次是從信貸對象、產品以及信貸作用方面論述南充農信社信貸的發展狀況；通過以上論述研究發現南充農信社信貸現狀及問題。最后提出一些如何完善當前形式下南充農村信用社信貸風險防范的建議。2主要觀點或主要技術指標一農村信用社信貸風險概述1.1信貸風險的概念1.2信貸風險的種類1.3農村信用社信貸風險產生的根源分析1.4農村信用社信貸風險管理的回顧二南充地區農村信用社信貸發展現狀2.1信貸的主要對象2.2南充地區農村信用社信貸的主要產品2.3南充農村信用社信貸在經濟發展中發揮的作用三南充農村信用社信貸風險現狀四加強南充地區農信社信貸風險防范和管理的思考4.1完善信貸管理制度，指導規范信貸業務4.2強化“市場化”經營意識，樹立營銷理念4.3建立責任人制度，嚴格責任界定4.4建立信貸保險制度體系4.5加強信貸隊伍建設，提高信貸管理人員素質主要參考文獻[1]衛新江；金融監管學[M].中國金融出版社；2005年[2]李揚；銀行信貸風險管理[M].經濟管理出版社；2003年[3]藤耀雄；信貸風險管理制度與方法[M].企業管理出版社；1997年[4]蔣桂湘；我國農村信用社金融風險研究[M].廣西大學；2006年[5]宋清華；金融風險管理[M].中國金融出版社；2003年[6]任金海；農村信用社貸款風險控制研究[M].陜西人民出版社；2005年[7]劉海祥；農村信用社經營管理[M].河南人民出版社；2003年[8]李永真；農村信用社信貸管理體制構架初設[J].西南金融2007年第4期[9]李穎珠；淺談農村信用社信貸風險控制[J].金融參考2005年第12期[10]高月河；增強農信社競爭力之我見[J].中華合作時報第2213期[11]王海峰；淺論農村信用社信貸體制改革[J].金融與證券2006年第2期[12]趙偉；農信社運行風險監測與預警系統研究[M].山東農業大學；2006年[13]楊曉燕；淺議農村信用社信貸資產風險管理《中共四川省委省級機關黨校學報》1998年04期[14]社會主義新農村建設下的農村信貸風險2006年10月30日銀行聯合信息網[15]張淼；商業銀行信貸風險管理模型、方法與建議[M].上海財年[16]AnthonySaundersJohnWiley&Son淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文3淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理隨著經濟的發展，金融體制改革的不斷深入，南充農村信用社的發展正面臨著巨大的機遇與挑戰。信貸風險大、信貸資產質量不高一直束縛農信社的發展，這既有經濟體制、經濟環境的原因，也有信用社內控不健全等原因。本文首先對南充地區農信社信貸現狀的分析，然后探討了如何提高信貸風險管理能力，以促進農信社的改革和健康發展。【關鍵詞】農村信用社，信貸風險，風險防范淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文4AnalysisofTheDevelopmentStatusandCreditRconditionofNanchongreformandhealthydevelopmentofruralcreditcooperatives.【Keywords】RuralCreditCooperatives,CreditRisk,Ris5淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文 1第一章農村信用社信貸風險概述 21.1信貸風險的概念 21.2信貸風險的種類 21.3農村信用社信貸風險產生的根源分析 31.4農村信用社信貸風險管理的回顧 4第二章南充地區農村信用社信貸發展現狀 62.1信貸的主要對象 62.2南充地區農村信用社信貸的主要產品 62.2.1農戶小額信用貸款 62.2.2農戶聯保貸款 62.2.3農村個人貸款產品 72.2.4城鎮個人貸款產品 82.3南充農村信用社信貸在經濟發展中的發揮的作用 2.3.1在支持“三農”方面 2.3.2在推助工業發展方面 第三章加強南充地區農信社信貸風險防范和管理的思考 3.1南充農村信用社信貸風險現狀 3.2加強南充農信社信貸風險防范管理方法與對策 3.2.1完善信貸管理制度，指導和規范信貸業務 3.2.2強化“市場化”經營意識，樹立營銷理念 3.2.3建立責任人制度，嚴格責任界定 3.2.4建立信貸保險制度體系 3.2.5加強信貸隊伍建設，提高信貸管理人員素質 參考文獻 1農信社信貸管理不足的辦法，希望能對南充地區農信社的發展有一定的促進作2第一章農村信用社信貸風險概述1.1信貸風險的概念信貸風險，從廣義上講，是指貸款收益的不確定性或波動性。貸款收益的不的，一但市場利率發生變化，這項信貸資產的實際盈利就會受到影響，信貸資產的收益就會出現不確定性。二是信貸資產損失的不確定性，損失的不確定性既包括數量上的不確定性，表現在貸款的本金和利息是全部收回，還是部分收回，或者是零收回；又包括時間上的不確定性，主要表現為貸款的本金和利息能否在約定的期限內按時收回并不確定。但在現實中，人們更多關注的是信貸資產損失的可能性。因此，我們經常使用的是狹義的信貸風險，即信貸資產在未來損失的可能性。具體而言，信貸風險是指由于各種因素發生變化而對金融機構資產帶來不確定的影響，導致金融機構信貸資產或收益發生損失并引起信貸資產價值甚至金融機構整體價值下降的可能性。比如金融機構的操作失誤、決策出現錯誤，管理上發生混亂、借貸人違約等可能性，都會給金融機構信貸資產的價值和收益帶來風險。1.2信貸風險的種類(1)市場風險。市場風險主要指由于金融市場利率、匯率變動以及通貨膨脹的原因導致信貸資產損失的可能性。(2)信用風險。信用風險是農信社信貸最大的風險，是指借款人憑借其自身的名聲和信譽向農信社貸得款項。與抵押貸款相比，信用借款是沒有任何保障借款人就有可能違約不償還或償還部分貸款利息或本金。(3)行政風險。行政風險主要指因行政機關的行政干預而使信用社貸款投向某一行業或企業而形成的貸款風險。行政干預現象在南充地區大量存在。(4)決策風險。決策風險主要指由于信用社風險管理戰略不明確或錯誤而3(5)操作風險。操作風險主要指信用社信貸管理系統不完善、管理失誤、控制不當、詐騙或其他一些人為錯誤而導致信貸資產的損失的可能性。如在信貸調查發放過程中，信貸人員不認真調查，憑感情放貸，不遵守信貸發放規則，不規范操作等1.3農村信用社信貸風險產生的根源分析在前面討論了金融機構發生信貸損失的潛在形式，但并沒有剖析到發生這些事件的本質和根源。因此，有必要將進一步研究信貸風險發生的根源的基礎，以便于從根源上防止信貸風險的出現。(1)信息不對稱。信息經濟學家認為，在經濟運行中的任何交易中，如果交易雙方所擁有該項交易信息不對稱，就會引發“逆向選擇”和“道德風險”。從信息不對稱發生的時間來看，不對稱信息可能發生在簽約簽定之前，稱為事前不對稱，也可能發生在簽約之后，即為事后不對稱。事前不對稱信息會引發“逆向選擇”,事后不對稱信息會導致“道德風險”。而逆向選擇和道德風險是導致信(2)信貸合約的非完全性。信貸合約是一種不完全合約。由于信貸合約不可能是完全合約，即合約不可能約定所有條款，從而導致信貸風險的出現的可能復雜的、多方面的；既有宏觀的，也有微觀的；既有企業內部的，也有企業外部的，另一方面是農信社信貸管理人員對影響授信的因素的計算和認識都是有限的，信貸人員難以也不可能對授信活動信息進行完整的收集、篩選由于有限理性與影響授信活動的因素的復雜和不確定性，農信社既不可能在簽訂授信合約前把與合約相關的全部信息寫入合約的條款中，也無法預測到將來可能出現的各種不同的偶然事件，更無法在合約中為各種偶然事件確定相應的對策。同時也增加了授信合約的管理費用。(3)高負債經營。農信社的突出特征是高負債經營，其資產形成的資金大部分來源于存款。與信貸資產相比，存款具有高提取性、高流動性和短期性，導 淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文4方式，與此伴隨著的是，農村信用社信貸風險管理也是一步一步的完善過來的。(1)96年前，控制信貸規模階段80年前，我國一直實行“統存統貸”的信貸管理體制，期間也有過一些小和“限額下的比例管理”,都是一控制信貸規模為主要目標，通過對信貸規模范到位，特別是在20世紀90年代前，對信貸資金財政化的認識偏差，導致了農信5資金分離由歷史原因造成的政策性、風險較大的政(2)96年后：控制信貸質量來防范信貸風險淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文6第二章南充地區農村信用社信貸發展現狀農村的金融需求主體主要有5種：一是從事農業生產的農戶。主要是指從事一般農業的農民和從事一定規模的二是鄉鎮企業工人、智力職業者。如在鄉村企業從事非農業生產的教師、醫生、農業科技工作者等。三是農村個體工商戶。主要指從事商品經營、農產品簡單加工儲運人員。四是農村經濟組織。包括農業產業化龍頭企業、農產品加工企業、農產品流通儲運企業、農資經營企業、農業科技推廣組織、鄉鎮工業及建筑企業等。五是農村社會管理機構。指為農村社會提供基礎設施建設等公共產品和準公共產品的管理服務機構。主要包括鄉鎮政府和村民委員會。2.2南充地區農村信用社信貸的主要產品2.2.1農戶小額信用貸款農戶小額信用貸款是農村信用社基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的不需抵擔保的貸款。農戶小額信用貸款是農村信用社根據農戶生產經營的特點專門開發的產品，是農村信用社的特色產品。2006年度南充市嘉陵區農村信用社累計發放各項貸款53298萬元，其中發放“三農”貸款42429萬元，占79.6%,其中發放農戶小額信用貸款18531萬元，農戶小額信用貸款分別占農戶聯保貸款是由社區居民組成聯保小組，農村信用社對聯保小組成員發放的，并由聯保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。聯保小組由居住在農村信用社服務區域內的借款人組成，一般不少于5戶。農村信用社根據聯保小組各成1大象金融網2008年6月8日 淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文7員貸款的實際需求、還款能力、信用記錄和聯保小組的代償能力，核定聯保小組成員的貸款限額，聯保小組各成員的貸款限額相同。對單個聯保小組成員的最高貸款限額根據地方經濟發展、當地居民收入和需求、農村信用社的資金供應等狀況確定。聯保協議有效期由借貸雙方協商議定，但最長不得超過3年。聯保協議期滿，經農村信用社同意后可以續簽。在聯保協議有效期內，借款者本人在原有的貸款額度內可周轉使用貸款。聯保貸款期限由農村信用社根據借款人生產經營活動的周期確定，但最長不得超過聯保協議的期限。農戶聯保貸款實行“個人申請、多戶聯保、周轉使用、責任連帶、分期還款”的管理辦法。聯保小組所有成員應當遵循“自愿組合、誠實守信、風險共擔”的原則。2007年南充地區農信社共投放農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款32.8億元，受益農戶達17.26萬(1)“致富通”專業大戶生產經營貸款。“致富通”專業大戶生產經營貸款是指農村信用社向服務轄內具有一定規模的種養植業、小型加工業、手工業、運輸業、農產品貿易、農資經營、開發荒山、荒林、灘涂等專業大戶或業主發放南充市黃金鄉養殖大戶呂XX于2005年成立了群利獺兔養殖場，2006年9月由于擴大養殖場規模，所需資金不足，到所在鄉農信社貸得了“致富通”專業大戶生產經營貸款10萬元，第二年實現盈利增長30萬元。“致富通”貸款大大促進了種養殖業、農貿加工業、農資經營等專業大戶的生產，也帶動了農村經濟(2)“產銷通”、“公司+農戶”生產經營貸款。“產銷通”“公司+農戶”生產經營貸款是指農村信用社向訂單農戶發放的由訂單企業擔保的生產性貸款，以及在農產品收購過程中向訂單企業發放的收購資金貸款。南充市營山縣駱市鎮農民李XX是家禽養殖大戶，也是南充市營山縣食品公司的協議供貨人之一。2006年營山縣由于對家禽和蛋類的需求增加，營山食品公司于是與李XX簽定了大額的家禽和蛋類訂購合同，由于養殖規模所限，李XX決定增大養殖規模，于是到鎮農信聯社貸得現金4萬元，于07年實現贏利增加了7萬元。“產銷通”不僅促進了農戶和公司的發展，同時也滿足了社會的需求，淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文8(3)“創業通”失地農民貸款。“創業通”失地農民貸款是農村信用社向服務轄區內土地被征用的農民發放的用于重新創業的生產經營性貸款。為了響應省“村村通”的精神，四川各市縣都在積極推進村村通工程。南充市營山縣東升鎮農民張XX的生產地在這次“村村通”中被征用于鄉村路的修建，張XX成了失地的農民，生活難以維持，通過參加縣城的職業技能培訓，他準備自己開辦一家食品初級加工廠，向所在鄉鎮農信聯社取得“創業通”貸款5萬元，買了加工設備，開辦了加工廠，實現年收入3萬元。“創業通”不緊保障了失地農民的生活，也促進了社會的和諧。(4)“小康通”公共事務農戶貸款。“小康通”公共事務農戶貸款是指農村信用社為改善農民生產生活條件而向農戶發放的用于自愿集資共建村道、水、電、氣、電視、通訊等公共事務的貸款。南充儀隴縣蕙民鄉白坡村是一個長期缺水的村，為了改善村民的用水條件，村民自愿集資6萬元，聯名到蕙民農信聯社貸得“小康通”貸款5萬元，村民積極引進水源，修堰塘等蓄水工程，大大的改善了村民的飲水條件。“小康通”貸款不僅解決了村民的用水，也樹立了黨的“執政為民”的偉大形象。(5)“農家樂”觀光旅游貸款。“農家樂”觀光旅游業貸款是指農村信用社向生態觀光農業、鄉村旅游業及其附屬產業的業主發放的貸款。截止05年末南充市農信社發放2860萬元貸款支持建立了46個以旅游觀光農業為主的農民新村，支持興辦農家樂93個，旅游觀光農業帶動我市服務業的迅猛發展效果明顯。2.2.4城鎮個人貸款產品(1)個人住房貸款。個人住房貸款是指農村信用社向在轄區范圍內購買各類型房屋的自然人發放的貸款。申請個人住房貸款的客戶應具有固定住所或經營場所，信用良好，有償還貸款本息能力，轉按貸款已持有與售房人簽訂的真實、合法、有效的購房合同、協議或其他有效證明文件，加按貸款說明了加按原因、共有權人出具同意加按的書面證明等主要條件。貸款額度根據購房類型和借款人償債能力確定。借款人可以用所購房屋作抵押，也可以提供貸款人認可的其他擔保。個人住房按揭貸款主要包括個人住房按揭貸款、個人商業用房按揭貸款、個3南充日報05-12-309人二手住房按揭貸款、個人住房轉按揭貸款、個人住房加按揭貸款。07年5月10日至8月底，僅三個多月時間，南充農村信用社營業部共爭取住房按揭貸款樓盤2個，為儀隴、營山等周邊縣城和區鄉客戶辦理按揭貸款共103戶，金額1305萬元。通過做優服務，實現做活市場、做強業務，培育新的效益增長點，促進了城區信貸業務又好又快的發展。(2)個人汽車貸款。個人汽車貸款是指有權開辦汽車貸款業務的農村信用貸款人認可的其他擔保方式。個人汽車貸款額度根據購車金額和擔保方式來確定，貸款期限最長不超過3年，其中商用車貸款期限最長不超過2年。(3)個人經營貸款。個人生產經營貸款是指農村信用社向轄區范圍內的自的信用資格和一定的從業經驗等基本條件。個人生產經營貸款額度最高為500萬元。貸款期限最長不超過3年。07年初，南充城區信用社分片分區分街道進戶，占城區個體工商戶49%。1—7月，共計投放個體工商業貸款810筆、金額9590萬元，分別比去年同期增加了405筆、3910萬元°。(4)個人綜合消費貸款。個人綜合消費貸款是農村信用社向非農戶個人發在農村信用社開立了個人存款賬戶等基本條件。貸款額度不得超過50萬元。貸款期限最長不超過3年。(5)中小企業信用貸款。中小企業信用貸款是指農村信用社在統一授信額度內向中小企業發放的無擔保的用于購買原(輔)材料或短期營運資金周轉需要4四川城鄉金融網07-9-155四川農村信用社網07-8-30產經營正常、產品有銷路、財務制度健全、信用等級在AA級及以上和在農村信用社開立基本存款賬戶等基本條件。中小企業信用貸款額度在綜合授信總額的20%以內確定。貸款期限不超過1年。05、06、07三年來，南充市城區信用社先后信貸投入17695萬元貸款，共計培育扶持了28家中小企業°。2.3.1在支持“三農”方面題的解決有利于我國更好的進行經濟建設，是實現社截止2007年2月，南充全市各項貸款余額76.1億元，其中農戶小額信貸余額28.5億元。(1)截止2007年2月全市農信社累計發放貸款14328萬元，支持發展生豬、蠶桑、中藥等農業生產基地170個、農村種養業重點戶1358戶； (2)截止2007年2月全市農信社累計發放貸款39238萬元，幫助農戶購買種子、(3)截止2007年2月全市農信社累計發放貸款3111萬元，幫(4)截止2007年2月全市農信社累計發放貸款1465萬元，支持農民外出務工，發放助學貸款1316萬元，為進入小集鎮經商的2416戶個體工商戶發放貸款11615萬元，幫助擴大經營場地，增強經營能力.四川省南充市農村信用社按“拓展城區業務，服務縣域經濟”的總體要濟快速增長。截至2006年9月末，南充市農村信用社累計為176戶工業企業發6四川農村信用社網2007-8-30放貸款3.1億元，工業貸款余額比年初增加2.3億元，比同期多增加1.6億元，增長28.7%。一是支持良性發展，增強企業實力。南充市農村信用社累計為116戶原材料有保證、產品有市場、經營效益好的工業企業發放貸款2.1億元。閬中市農村信用社發放貸款1430萬元，重點支持卓尚絲綢有限公司、精益機電有限公司、閬中化工有限公司等8戶生產加工型企業擴大生產規模，2006年1至9月，此8家企業實現產值4500多萬元，創稅利120多萬元。二是支持技術改進，增強企業活力。南充市農村信用社累計為17戶工業企業發放技術改造貸款1760萬元，幫助企業完成技改項目14個。取“公司(企業)+協會+基地+農戶”經營模式，大力支持農業產業化基地，培材料供應有保障。2006年1至9月，全市農村信用社累計為65個農業產業化基地發放發放貸款3760萬元，為16個農業合作組織發放貸款1750萬元，為1260個專業大戶發放貸款5865萬元?。7四川省農村信用社聯合社辦公室2006-11-8第三章加強南充地區農信社信貸風險防范和管理的思考(1)不良貸款高。不良貸款作為制約我國金融業改革和發展的重點和難點，在農村信用社同樣表現得非常突出，清收盤活工作任重而道遠。截至2007年10(2)信貸業務操作不規范，基礎管理薄弱。目前南充市農村信用社開辦的時間已在款項支取1小時以后。這樣的情況在我市農信社時常發生。(3)貸后管理滯后。由于沒有健全完善的貸后管理制度，貸款管理工作目期間、抵押資產流失等問題未得到有效的解決。截止07年10月末，南充市信用社共清收保全3.7億超訴訟時效貸款、營山聯社對12戶，4650萬元的信用貸款完善了抵(質)押擔保手續，雖然取得了一定的清算成效，但是這些問題貸款的8中國金融界網2007年11月19日9中國金融界網07-11-19員有近千人，其中大專以下文化程度的占65%,高中(中專)以下文化程度的占30%。特別是影響農村信用社發展前途的管理者群體中，具有市場意識和風3.2加強南充農信社信貸風險防范管理方法與對策(1)進一步調整完善《信貸管理基本制度》。隨著經濟的發展、社會的變(2)進一步完善信貸業務操作程序，建立一套系統性的、完整、全面、規(3)進一步完善信用社審貸小組議事規則，從根源上防止不良信貸的發生。(4)進一步完善貸后管理實施細則。貸后管理主要從信貸檢查時間、內容、 淺析四川南充地區農村信用社信貸發展現狀及風險管理畢業論文河南省商丘市睢陽區農村信用合作聯社在省聯社推進規范化管理理念的指導下，確立了“用規范化管理，打造一流社區銀行”(1)信貸資產的安全與否關鍵在于是否貸向優質客戶，所以信用社應該在(2)信貸資金也是商品經濟社會的商品，作為商品就應進行適當的營銷，(3)建立獎勵機制。作為尋找客戶的主體的信貸管理人員，為了促進其積和精神獎勵，提高信貸人員的積極性和責任心。河南省農村信用社鎮平聯社自2002年實施“農村信用工程”創建以來，5年間評定守信戶8.87萬戶，累計新放貸款40多億元，小額農貸余額達6.2億元，新放貸款到期收回率一直保持在99%以上。這些成績的取得，得益于該聯社精細自2002年以來全面推行了客戶經理制，徹底打破員工身份界限，堅持全員績效場營銷導向。②改革薪酬分配，實行“基本工資+績效工資”,徹底實現多勞多一兩千元，最高的達到七千余元；而一些業績平平的正式工，每月只能領取320保險等業績均名列前茅，績效收入也遙遙領先，最高時每月收入達到7000余元。l1http://www.hnn信貸管理不規范和違規現象屢禁不止的原因除信貸管理制度本身不完善的銀川市鎮北堡農村信用社原主任王某及該單位3名員工，因違法發放貸款1017萬元，經銀川市西夏區檢察院起訴后，于2007年11月23日被西夏區法院分別判處有期徒刑.2004年11月至2005年3月，被告人王某在擔任鎮北堡農村信用社主任期間，指使信貸員任某、蔡某、何某、陳某(不構成犯罪)4人，在未對貸款人、擔保人的真實情況進行認真審查的情況下，違法放貸114筆1017萬元，其中766.3萬元貸款尚未收回2。這次信貸人員違規放貸案件值得我們深段信用社對信貸的發放還沒要求客戶參加保險，認為參保加重了客戶的經濟負12法治新報2008-01-02屬于保險責任范圍的，可由保險公司給予經濟補償，以保信用社貸款安全，大大3.2.5加強信貸隊伍建設，提高信貸管理人員素質21世紀的競爭是人才的競爭，人才