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<分紅派息、配股配債、轉股回售、要約收買、新股發行>1目錄第一章課程簡介&上節復習第二章新股發行第三章分紅派息第四章配股配債第五章要約收買第六章轉股回售第七章參考資料&課后作業2目錄第一章簡介&復習3復習標題

4上海市場的基金證券帳戶前綴是？深圳市場的融資融券信譽股東帳戶前綴是？如何轉托管滬市股票600446？指定買賣申報代碼是多少？哪些情況下股票不限制漲跌幅？開盤集合競價時間片？培訓課程簡介本次課程主要引見以下內容：新股發行；分紅派息；配股配債；要約收買；轉股回售。5目錄第二章新股申購6新股申購7新股發行：是指初次公開募股(英文翻譯成InitialPublicOfferings，簡稱IPO),企業經過證券買賣所初次公開向投資者發行股票,以期募集用于企業開展資金的過程。新股申購:是指投資者根據發行人已確定的發行價錢利用證券買賣所系統網絡申購新股。新股申購新股發行8雙龍股份1300萬股2.66億元農業銀行685.29億元人民幣255億股新股發行9舉例闡明蘋果公司：1976年 1250美圓創建有限責任公司 1977年 獲得60萬美圓風險投資1979年 私募融資727萬美圓1980年 22美圓/股上市，募集1億多美圓，公司市值17億美圓2021年 601美圓/股，市值5600億美圓，季度股息2.62美圓/股 〔期間在1987、2000、2005年3次實施股份1拆2〕10申購流程11滬市深市股票代碼600***/601***00****申購代碼730***/780***資金凍結代碼740***/790***配號代碼741***/791***假設張三的賬戶上有100萬元現金，假設中工國際〔002051〕發行數量為4800萬股， 發行價為10元/股。 估計募集資金4.8億元申購上限：發行總量的千分之一4800萬股÷1000=4.8萬股申購代碼：滬市代碼不同，深市代碼一樣

舉例闡明A.申購——6月5日〔T日〕張三可以在上午9：30～11：30、下午1：00～3：00，經過委托系統進展申購，100萬元現金最多申購10萬股，大于申購上限4.8萬股，因此張三最多只能申購4.8萬股，申購后資金48萬元被全部凍結。申購數量：必需為1個配號單位的整數倍，必需不大于申購上限。12舉例闡明B.配號——6月7日〔T+2日〕，買賣所將根據有效申購總量進展配號，張三可以獲得96個配號〔電腦延續配號〕。配號單位： 深圳 500股 上海 1000股 48000股÷500股/號=96個配號

13舉例闡明C.中簽——6月8日〔T+3日〕，中工國際公布中簽率，并根據總配號，由主承銷商主持搖號抽簽，并在指定媒體上公布中簽結果，每一個中簽號可以認購500股新股。假設中工國際IPO募集到的資金為48億，那么估計募集資金〔4.8億〕中簽率=--------------------------=10%實踐募集資金〔48億〕假設張三有10個配號中簽，那么可申購10×500股=5000股中工國際的股票。

14舉例闡明D.繳款——6月9日〔T+4日〕，股民賬戶中中簽部分資金將被自動扣除，而未中簽部分的申購款將自動解凍。張三假設有10個號碼中簽，那么可以認購5000股中工國際股票，那么，將有5萬元資金被扣除，95萬元的資金自動回到賬戶中。假設未能中簽，100萬元資金將全部回籠。15目錄第三章分紅派息16分紅派息 分紅派息主要是上市公司向其股東派發紅利和股息的過程，它有兩種方式：向股東派發現金股利和股票股利。現金股利：以現金方式發放股利，又稱 為派股息、派息；股票股利：向股東無償贈送股票，又稱 為送紅股、送股。分紅派息17分紅派息18在股權登記日這一天仍持有或買進該公司的股票的投資者是可以享有此次分紅或參與此次配股或參與此次股東大會的股東，這部分股東名冊由證券登記公司統計在案，屆時將所應送的紅股、現金紅利劃到這部分股東的帳上。股權登記日分紅派息19

股份總資產每股凈資產=—————— 總流通股數 除息：分紅時，股份總資產減少，總流通股數不變，每股股票所代表的企業實踐價值(每股凈資產)減少，股價降低。 除權：送股時，股份總資產不變，總流通股數添加，每股股票所代表的企業實踐價值(每股凈資產)減少，股價降低。 除權除息日〔即：股權登記日次日〕購入該公司股票的股東那么不享有本次分紅派息或配股。除權除息分紅派息20分紅派息212070.00元原有：100股*13.50元/股派股：50股*13.50元/股紅利：45元股權登記日：收盤價20.86元100股*20.86元/股=2086.00除權除息中信證券利潤分配方案每10股送5股每10股派5元人民幣（除稅后派4.50元）設某股民在股權登記日持有該證券100股計算公式〔難〕除權(息)日的前收盤價為除權(息)參考價。除權(息)日證券買賣，按該參考價錢作為計算漲跌幅度的基準。除權日當天開市前要根據除權除息詳細情況計算得出一個剔除除權除息影響后的價錢作為開盤指點價，這也稱為除權〔除息〕基準價，其計算方法是：〔1〕除息基準價=股權登記日收盤價-每股所派現金〔2〕除權基準價計算分為送股股權和配股股權：股權登記日收盤價送股除權基準價=—————————1+每股送股比例

股權登記日收盤價+配股價×配股比例配股除權基準價=—————————————————1+每股配股比例〔3〕有送紅利、派息、配股的除權基準價計算方法為：收盤價+配股比例×配股價-每股所派現金除權基準價=———————————————————1+送股比例+配股比例22分紅派息23每10股派發人民幣3元現金〔稅后每10股派發人民幣2.7元〕，每10股轉增2股，股權登記日為2021年7月6日，收盤價錢10元/股，設某股民持有1000股，那么：除權除息日為哪一天？參考基準價為多少元/股？除權除息日該客戶資產為多少？分紅派息舉例中興通訊〔000063〕2021年度利潤分配方案目錄第四章配股配債24配股配債25配股是上市公司根據公司開展需求，按照有關法律規定和相應的程序，向原股東進一步發行新股、籌集資金的行為。投資者在配股的股權登記日那天收市清算后仍持有該支股票，那么自動享有配股權益，無需辦理登記手續。上市公司原股東享有配股優先權，可自在選擇能否參與配股。假設選擇參與，那么必需在上市公司發布配股公告中配股繳款期內參與配股，假設過期不操作，即為放棄配股權益，不能補繳配股款參與配股。配股配股配債方案舉例26配股簡稱：中信配股；配股代碼：760998；配股價錢：3.33元/股。按每10股配2股的比例向全體A股股東配售；收盤價+配股比例×配股價除權基準價=—————————————1+配股比例原股份總資產（10億股）配股股份（2億股）新股份總資產（12億股）目錄第五章要約收買27要約收買28要約收買:各國證券市場最主要的收買方式，它經過公開向全體股東發出要約，到達控制目的公司的目的。。按照<證券法>有關規定，經過證券買賣所的證券買賣，投資者持有一個上市公司已發行股份的30%時，繼續進展收買的，該當依法向該上市公司一切股東發出收買要約。要約收購要約收買29遼寧方大集團向方大特鋼除南昌鋼鐵有限責任公司和江西汽車板簧以外的其他全體股東發出無條件全面要約收買。要約收買價錢為8.66元/股要約收買有效期為2021年3月2日至3月31日預受要約申報代碼為"706014"預受要約申報簡稱為"方大收買"要約收買舉例目錄第六章轉股回售30轉股回售31債券轉股：按照商定的轉股價錢，把債券轉換成股票。債券回售：按照商定的價錢，把債券賣給債券發行人。轉股回售債轉股32轉股回售331、轉債代碼：110012轉債簡稱：海運轉債2、轉股代碼：190012轉股簡稱：海運轉股3、股票代碼：600798股票簡稱：寧波海運4、轉股價錢：4.54元人民幣/股；

回售價錢：103%5、轉股起止日：2021年7月8日至2021年1月7日根據有關規定和<寧波海運股份公開發行可轉換公司債券募集闡明書>的商定，公司本次發行的“海運轉債〞自2021年7月8日起可轉換本錢公司A股股份。可轉債債券股票目錄