SAPBPC全面預算管理解決方案

順暢方案、預算及預測流程陳永杰SAP中國Email:Windge.Chen@企業全面預算管理的需求SAP全面預算管理解決方案的特點SAP方案為客戶帶來的價值“凡事預那么立不預那么廢“禮記—中庸總結全面預算管理是企業管理控制中不可或缺的一環公司戰略執行的有效工具資源合理配置的手段業務流程的行為標準〔內部溝通〕績效管理的依據戰略與目標預算方案與資源配置員工鼓勵評價與適應根據商業環境和內部能力制訂公司戰略將戰略轉化BSC根據BSC具體為目標和考核指標為實現戰略目標和考核指標確認必須執行的措施，包括業務流程、相應的本錢費用、主要的負責部門根據確認的執行措施編制預算執行將確認的主要的行動及相應的業績考核指標作為目標數據，并與前述制定的戰略目標和考核指標進行比照修正對預算執行情況按月進行檢查，并將目標數據和實踐數據進行差異分析，找出問題的原因從而加以改進。流程改進市場環境

BSC

流程與KPI

戰略

目標／考核指標

執行措施（業務流程、成本、效益、KPI、負責人等）

業務管理戰略業務計劃（3-5年）預算（1年）戰略控制主要流程KPI

未來3個季度的滾動預測

目標數據

差異分析編制預算預算管理的體系框架預算分析反響報告預算調整預算執行預算編制組織保證全面預算管理公司戰略C產業戰略B產業戰略A產業戰略薪酬方案全面預算管理的六大組成局部?SAP2024/Page6方案與合并的目標使財務及運營方案與戰略目標相策應提高方案的準確度，降低相關本錢縮短預算周期有更多時間在分析上，而非事務性工作對潛在的業務戰略快速建模，并制定一系列使企業價值最大化的行動增強對財務結果和報表的信心數據－準確性與可預測性歷史數據存在于多個系統和電子表格中－不是集中儲存流程－效率與標準化與標準業務流程沒有關連和實施性預算過程過長也易出錯執行－可用性和適應性現有的方案產品難以使用也不靈活－適于強勁用戶企業特定的任務過于依賴ITCompaniestypicallyrealizeonlyabout60%oftheirstrategy’spotentialvaluebecauseofdefectsandbreakdownsinplanningandexecution.典型地，由于方案和執行過程中的錯誤及分裂，許多公司只能實現60%的戰略潛在價值.Source:HarvardBusinessReview來源：哈佛商業評論Manymodelingproductsjustdon'tofferagoodmixofusabilityandflexibility.許多建模產品無法同時提供易用性和靈活性.Source:SimplicityIsGolden–CFO.comJanuary2024來源：簡單是金“?SAP2024/Page7問題在于…而且…By2024,90%ofpubliccompanieswillfacemandatory,auditedpublicreportingrequirementsforfinancialcontrols,and50%willfacemandatorynon-financialreporting(0.8probability).到2024年，90%的上市公司將面臨強制性的，經過審計的公司公開報表要求，以加強財務控制；而50%的公司還必須提供非財務報告(0.8概率)Source:Gartner-2ndMarch2024-“AuditsandEventsDriveGovernance,RiskandComplianceSpending〞byEidandCaldwell*

Oneofeverytenpubliccompanies,whetherbasedintheUSorabroad〞ishavingtore-stateearnings無論是否在美國或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source:CFOE–“SayAgain?〞:April2024“薩班斯.奧克斯利法案和其他政府與監管部門強制性要求公司對其財務準確性負有責任作為合規過程組成局部的審計費用非常昂貴強制性的流程改變全球化全球各種規定－強調重要數據，流程與執行問題?SAP2024/Page8?SAP2024/Page961-80%3%0%

57%1-20%17%81-100%10%41-60%5%21-40%8%不喜歡預算系統11%不愿意花時間

36%不知道如何做預算29%更愿意讓財務代勞10%非財務經理維護預算數據的比例？?非財務經理為什么不愿意輸入預算的原因?沒有參加過培訓14%業務與財務之間的矛盾Source:TheLastMile–CFO.comJanuary2024不同的目標財務–長期的、廣面(匯總的)業務–短期的、特定的(明細)業務經理懼怕方案流程流程及根本假設缺乏可視性流程及工具太復雜占用時間過長業務人員與財務人員對業務驅動力的理解上存在差異通常一年做一次，很難進行季度及滾動預算很難處理大量的數據，淪陷到EXCEL地獄預算編制過程難以協調，流程具有很大的偶然性難以根據實際數據及時對預測進行調整組織結構的變化造成預算的更改非常困難進行預算/實際數據的比較是很困難的由于不同的應用系統造成預算間缺乏集成預算在實際工作中很難起到控制作用當前許多公司的預算管理現狀企業全面預算管理的需求SAP全面預算管理解決方案的特點SAP方案為客戶帶來的價值總結“整合的、易用平臺使SAPBPC脫穎而出“?SAP2024/Page12TheSAP?BusinessObjects?整體解決方案數據集成數據質量管理主數據管理元數據管理信息管理（IM）商務智能（BI）報告查詢、報表及分析儀表盤及可視化搜索高級分析企業績效管理（EPM）戰略管理計劃、預算及預測獲利及成本管理合并費用及供應鏈分析公司治理、風險及合規（GRC）風險管理訪問控制流程控制全球貿易服務環境健康及安全改善效率及績效控制SAPBusinessObjects企業績效管理解決方案?SAP2024/Page13更好地控制績效理解風險對企業戰略的影響，并相應調整方案和期望密切關注和了解企業費用從而降低本錢和改善營運資本分析最正確及最差的客戶、渠道和產品，提高企業獲利能力提高企業敏捷性更快更準地關帳，提高決策的質量和速度進行what-if分析，比較不同的選擇，提高行動的信心深入理解變化帶來的影響，從而根據需要調整運營及支持能力支持決策制定每個利益相關者都可對行動方案進行實時地溝通、協調和執行戰略管理計劃合并獲利及成本管理費用分析監控分析計劃執行戰略優先建模優化今天演講的主題SAPBusinessObjects計劃與合并SAPBPC預算結構建模預算分析預算編制編制過程協調資產負債表SAPBW平安控制SAPBISAPERP資金預算SAPFM銷售方案SD維修方案PM采購方案MM投資方案IM/AM本錢中心方案利潤中心方案工程工程方案SAP全面預算解決方案系統架構?SAP2024/Page15報告分發計劃，并分析差異進行重預測方案執行;

監控分析分析對多個場景進行合并和建模收集協同地創建計劃和預測?SAP2024/Page15溝通對目標、時間及政策指南進行溝通SAPBPC

順暢業務方案過程關注用戶(Excel用戶界面，智能行動窗〕以流程為中心前瞻性完整性

關注用戶--友好靈活的用戶界面直觀的Web2.0

界面，同時具有

智能動作條

來引導執行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面

縮短了用戶的培訓時間，并且能夠保證數據的唯一性

關注用戶—與MSOffice的全面集成

關注用戶--通過備注和非結構數據來加強溝通關注用戶—業務用戶可根據需求自行修改應用流程業務用戶職責應用平安性用戶角色授公層次及向上卷積業務流圖修改內置的業務流創立新的業務流報告模板Excel,Word,PowerPoint模板創立并修改指標IT職責硬件平安性和授權用戶角色授權數據和應用根底架構數據庫效勞器應用效勞器OLAP結構 以流程為中心—業務流程圖

某個具體流程各步驟的狀態一覽以流程為中心—業務流程圖預算編制流程管理預算編制管理流程適用于年度預算編制、滾動預算編制、資本開支方案編制等管理人員能夠隨時且持續觀察預算編制流程處于哪個環節流程顯示的步驟完成了用戶向導的功能，讓每位人員在接受很少的培訓狀態下可熟練操作能夠連續完整控制商業流程能夠很好的幫助執行公司內部的預算流程和政策預算編制流程的標準化，實現預算的從上往下和從下往上舉例預算模版的分發能夠支持自下而上的底層方案業務人員輸入匯總層面的方案數據，并往下進行分攤能夠實現目標方案和下達方案的版本比較在系統內部實現線內審批能夠支持多級審批所有遞交、退回和批準等動作能夠觸發電子郵件通知在審批流程中可以實現通過文字備注進行溝通對已提交進行審批的方案能夠進行控制，保證只有當前審批人能進行修改，以保證數據的一致性已經被批準的方案進行鎖定對審批過程本身能夠進行跟蹤，直觀展現各個實體方案目前的狀態用戶可以通過不同的權限設置，對預算進行有限度的操作支持復雜的版本管理前瞻性--強大靈活的計算和建模能力根據預算框架中的數據定義結構自動進行匯總根據計算的復雜程度提供不同的計算和建模方式能夠提供大量的財務和常用函數能夠參考歷史數據，基于特定期間的增長或降低的比率，來預測當前和未來的數值；能夠通過對歷史數據的分析，計算出參考數值，例如過去一年的加權平均數等，作為預算的參考靈活定義科目之間的邏輯關系BPC提供了集成Excel所有函數的BPC計算函數BPC提供了直接基于OLAP成員的MDX函數BPC提供了可供編程的語言BPC提供了自帶的財務智能化功能前瞻性--強大靈活的計算和建模能力舉例提供了預定義的分攤方法：按百分比或指定的比例或去年的比例或平均分攤同時也提供了更高級的計算功能，以支持更復雜的計算模式；演示客戶完整性全面預算管理體系:預算控制

SAPBPC+SAPERP–預算執行控制SAPBPC預算總數SAPFM預算SAPFI實際數預算數發票系統在預算結構中尋找檢查水平科目分配采購訂單采購申請預算檢查的結果預算使用%超過80%超過95%超過100%采購申請警告警告警告采購訂單警告警告+通知出錯發票警告警告出錯事務用戶自定義完整性全面預算管理體系:預算控制

預算檢查的調節LogisticsTreasuryAccountingFundManagement基金管理后勤（采購）財務會計金庫請購采購訂單驗收發票校驗現金預測現金預測現金頭寸電子銀行付款應付款/總賬對賬現金預算現金預算控制控制實際訂單承諾總賬控制訂單承諾完整性全面預算管理體系:預算控制

例如XXX公司完整性全面預算管理體系:預算控制

例如企業全面預算管理的需求SAP全面預算管理解決方案的特點SAP方案為客戶帶來的價值總結媒體公司將它的預算流程周期從幾周縮短到幾天，改進預測準確性,收入那么提升了13%幫助領先的標準和專業肥料供、植物護理與鹽品供給商提供更可靠的滾動預算，并改善了銷售與生產部的溝通－更易于適應變化的市場環境制造企業改進了預算和方案流程，管理層對企業績效有了“總覽〞視圖，防止了二次猜測，對業績底線有數百萬美元的影響通過自動化流程-利潤抵銷、經營租賃再聲明和貨幣轉換，制造企業縮短了財務周期石油和天然氣公司提升了方案流程的效率30％，同時降低了99％的電子表格使用SAPBPC為客戶帶來的價值…BI,AnalyticApplicationsFirstGenerationBPMBI,分析應用第一代BPMSAPBPC

更多的時間用于流程管理、決策及執行100%0%%of

thetimespent流程，決策和執行分析數據收集數據流程，決策和執行分析數據收集數據Process,Decisions&Execution分析數據收集數據“由于方案和執行過程中的錯誤及分裂，多數公司只能實現其戰略潛在價值的.“來源:哈佛商業評論“通過實施SAPBPC，我們的方案和預算流程取得了極大地改進.我們縮短了預算周期，并為業務人員交付了易用的、先進的、包含財務及統計的預算模型.〞 TonyPinto 財務副總裁 EdisonProperties,LLCSAP–順暢方案流程，快速準確結帳4000多優秀客戶共同見證的成熟解決方案聯想全球采用SAP業務方案與合并(BPC)解決方案挑戰與時機全異的財務應用系統，包括Hyperion,EC-CS和EXCEL手工處理合并及財務報告目標在2024財年前確立SAP業務方案與合并(BPC)作為戰略解決方案并實施替代現有應用系統，并在一個系統中鏈接所有總帳數據降低業務風險，提高效率實施亮點基于“為什么不是SAP〞的戰略線路圖在五個月內停止使用原有系統:Hyperion,EC-CS,Excel及其它手工處理流程SAP主導實施工程總實施費用低于100萬美元為什么選擇SAP有意愿采用SAP的業務方案與合并戰略解決方案對SAP將其解決方案遷移至Netweaver平臺方案的預期收益充滿信心相比與其它競爭產品的多個工具和應用系統，SAP提供了單一集成的解決方案完美地表現了對聯想業務需求的理解，并展示了超越需求的解決方案用戶界面友好，直觀的解決方案;與MSOffice集成用于前端展示、用戶輸入及報告與所有替代解決方案相比，本錢效益更高效益相較于原有系統，更高的用戶使用意愿與核心SAP解決方案具有與生既來的集成性更低的總擁有本錢(TCO):只有競爭對手解決方案總擁有本錢的一半“我們之所以選擇SAP，不僅因為其解決方案的高可用性，還在于其在一套解決方案中同時集成了合并和方案功能。其它軟件供給商都無法做到這一點。SAP展示了其最正確解決方案的戰略價值，我們有信心無縫地實施這個關鍵的工程。.〞EricShander首席財務官聯想集團BeckmanCoulter

采用SAP?方案與合并改善合并、報告、方案及分析流程挑戰及時機提高數據的完整性減少電子表格合并工作簡化并標準化預測及預算流程定義并實施績效管理和記分卡目標提高數據質量和可靠性提高預測的準確性縮短方案周期實現多貨幣實現合并功能實施亮點在30個國家，400多個用戶部署了多個應用，涵蓋了合并及供給鏈方案、運營方案、全球部門費用及財務方案等為什么SAP通用集中的數據庫預算及預測過程中的自動合并平安性–按地理區域、部門、版本及單元格級最少的IT支持要求最少的培訓要求最大化地利用了MSOffice的所有功能順暢了方案與報告流程收益易于實施和應用，獲得了快速的回報將多個應用合并至同一個環境中提高了預測準確性，并縮短了預算及關帳周期重新定義了全球財務數據收集、分析及發布的方式“現在，我們可以更少的資源、更快更好地進行合并、報表及預算方案工作。我們有時間來決定根據這個數字要做什么，而不是討論這個數字是否正確，這正是我們所需要的績效管理解決方案.〞 GaryWillenbrecht 財務副總裁 BeckmanCoulter?SAP2024/Page35挑戰及時機數據分散于多個系統中，難于整合和分析市場競爭壓力，要求更準確的預測目標縮短每月結帳的時間提高預測準確性為合并數據、報告及預測實施一個通用的平臺實施亮點170個分店325個有效用戶采用SAPBusinessObjectsPlanning5.1sp1進行預算編制、預測及方案工作2.5個全職參謀，10周即實施上線在SAPBusinessObjects方案與合并解決方案中嵌入了SAP?ERP折舊模擬器來提高預測精度通過Excel來做財務合并，但數據反映在方案與預算過程中；G&KServices

采用SAP?業務方案方案縮短結帳時間，提高預測準確性為什么SAPSAP的軟件功能超過Hyperion和Cognos易于使用的excel界面強大的集成能力收益縮短了關帳時間增強預測準確度，并縮短了預測時間為管理層提供了記分卡，可以快速查看各部門的績效并制定修正行動“G&K在170個分店325個用戶在使用SAPBusinessPlanning.我們在10周內實施上線了此解決方案，并立刻為用戶所喜愛及接受，直接改善并標準化的我們的方案及分析流程.〞 MattGoldsberry財務經理 G&KServices?SAP2024/Page36企業全面預算管理的需求SAP全面預算管理解決方案的特點SAP方案為客戶帶來的價值總結

集成的解決方案單一的應用、數據庫和界面最少的集成及主數據管理需求快速、低本錢高效地部署應用用戶體驗與MSExcel,IE,Word,PowerPoint的一流集成:用戶易于學習和使用單個產品:無論流程如何，界面都是相同財務/業務人員進行維護財務人員是應用的屬主：降低對IT人員的依賴性易于應對業務及方法上的變化業務流圖〔BPF〕用戶導航，內置的一致性控制靈活，對特定業務流程易于配置靈活性:極其靈活，可以適合非常復雜的業務流程為什么選擇SAPBPC??SAP2024/Page39SAPBusinessObjects方案與合并特點小結效益熟悉的界面，易于使用

以流程為中心前瞻性完整性快速廣泛地應用部署，減少學習曲線提高生產力，絕佳的可視性更低的維護及擁有本錢流程的一致性，減少培訓時間?SAP2024/Page40更多信息請登錄SAP.com:白皮書CFO.comwhitepaperonoptimizedplanningandcostmanagement(availableQ209)BPMPartnerswhitepaperonUsabilityasitpertainstoEPMapplications(availableQ209)解決方案一覽SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EfficientBusinessObjectsPlanningandConsolidation:StreamlineProcessesandReduceBusinessRisk解決方案明細 SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EnterpriseWideFinancialControl:StreamlinePlanning,Budgeting,ForecastingandConsolidations客戶案例Alexander&BaldwinAlionScienceBeckmanCoulterIncEdisonProperties,LLCG&KServices,Inc.LenovoGroupLimitedLionsgateUnitedPipe&SupplyOtterTailCorporation?SAP2024/Page41?SAP2024/Page41謝謝!?SAP2024/Page42Copyright2024SAPAG

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