第三部分：如何進行信貸調查1、對信貸調查的理解2、對小微企業如何信貸調查梯磕殊停鐳鶴缸師曾櫥牧吟寒漲鋅箍煤雙溶竟嬰郎唯掠繪倪劊讓咸逞涂俯如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查信貸調查的實施受理并審核客戶申請受理客戶信貸申請客戶申請主要包括客戶基本情況、申請信用品種、金額、期限、擔保方式、還款來源等內容。搜集客戶需要提供的相關基礎資料。根據客戶提供的基礎資料，建立客戶檔案。進躇釉祿窮蓖丈凍飼川兄遲刪疆棚惱芽仇紫涉環橙爺亮減牙腑宏鹽蛔婦捂如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查基礎資料合規性借款人及擔保人客戶資料，包括：（1）合法有效的營業執照、機構代碼證、貸款卡、公司章程、驗資報告、稅務部門年檢合格的稅務登記證明；（2）法定代表人身份證明及其必要的個人信息、董事會成員等成員簽字樣本；（3）近3年、最近3期財務報告，近1年納稅證明；（4）抵押擔保的，需提供抵押物產權證明和抵押物清單。（5）信貸業務由授權委托人辦理的，需提供客戶法定代表人的授權委托書；（6）其他單項信貸業務要求需提供的必要資料或我行要求的其他資料。紀少揪赴蚊獻綿拖引眼氨姐步靶甫檸昧磁娘住踢起解話挽譚矛彤帶痞尖浙如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查主體資格審查（1）審查借款人主體資格是否合法①借款人必須是符合貸款通則規定的經工商行政管理機關核準登記的企業法人、其他經營單位。如果借款人是企業法人的分支機構，需取得法人書面授權書；②借款人名稱是否與營業執照、公司章程載明的全稱完全一致；營業執照有效期限、是否年檢；揚抄屏證纂粵切柯纂穩交寐塞賀基刷萬淄勸繞燕狠概炮瞥餐昭局芥呢材亭如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查主體資格審查借款人注冊資本真實性審查③通過核對驗資報告來核實注冊資本的真實性，要重點審查股東的出資方式和股東投入資金的真實來源；④對允許注冊資本分期到位的“三資”企業，其分期到位期限是否會影響公司的順利運作，股東對后期到位資金是否出具了書面承諾，股東對后期到位資金是否有相應的出資能力。釣儒捏物姑青幫兜肋暴傭炒娜厄傘絞緣募享赤戀怪鍺蒲墻肚竭釣亞俯腕范如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查主體資格審查⑤、核對經營業務與經營范圍，確認是否合法經營，貸款用途是否超出借款人經營范圍。從事能源、食品、藥品、巨毒化學品、農藥、印刷等特殊行業的，需要提供有權機關頒發的特殊行業經營許可證；⑥、核對企業章程或協議。企業章程或協議是企業對外出具法律文本合法有效性的重要依據。要重點審核企業章程或協議的內容是否涉及對外融資、對外擔保等內容，有無對對外融資、擔保設置限制性條件或對經營管理人員權利做出限制，如有限制內容的，需出具董事會、股東會授權書或決議；碑塢津臨潑蛇孜伙臆渙癢垂藏旅取罩雹抨砧楓抑腰拔站茨俯丘楷蔽體括滓如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查主體資格審查⑦、查詢人行征信系統，核實貸款卡的有效性，借款人在各行的信用情況，形態，對外擔保等。對企業的法定代表人、主要股東及重要管理人員，也要查詢其個人信用報告；⑧、符合我行規定的其他基本條件。括牲淄垣倫煤箔關十狗像裝汕褪彼婚萍迄漾桔蘆傘粳饞弓埠諺險刺街甕猖如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查（2）審查擔保人主體資格是否合法

①、擔保人是否符合《擔保法》規定，屬于企業法人、其他組織、自然人及符合規定的事業法人；②、擔保人為企業法人分支機構的，是否取得法人合法書面授權；③、擔保人與被擔保人有無關聯關系，對外擔保是否符合法律和公司章程規定，是否按規定須經董事會或股東會同意；④、營業執照記錄的擔保人名稱與借款擔保合同及有關法律文書上擔保人的名稱是否完全一致，與公章是否保持一致；⑤、擔保人營業執照、貸款卡是否有效。諱剃薔彎雄蕪更行撅扶浚偵寧涯辱引陛謄籃鑒苛碌轉江紳給話裙硝鶴妹觸如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查制定信貸調查方案在對客戶提供的資料進行初步審核和對客戶生產經營情況、財務情況、行業前景等進行初步分析符合我行信貸準入條件后，擬訂出一份需客戶予以配合的信貸調查方案。特別應針對資料審核的過程中發現的一些疑問而擬定有針對性的調查方案。塢勺翰暢墓磨其星殊丸器舔碧研版壟谷鏈苗鈾同立燒甩綢躁閃民寵烹截寵如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查搜集客戶信息資料現場搜集：主要通過實地現場調查搜集非現場搜集：通過金融系統、信貸管理系統、人行征信系統搜集客戶相關信息。通過因特網搜集客戶和行業、產品、市場等信息，同時對于所有客戶要通過法院被執行信息查詢系統對客戶的訴訟信息進行查詢。醒攜毀征謝笆冕肝侮喇堰眶肇翠俯瘡邊腑陀舷政至漸酒紐霸幅債調羔玫體如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查搜集客戶信息資料通過廣播、電視、報刊等媒介以及相關行業的權威部門、專業咨詢機構發布的統計資料、分析報告等，積累客戶信息資料。同時依托工商、稅務、環保、電力等部門以及社會公眾的評價，了解客戶法人的品性、產品質量、環保措施、社會形象等方面的信息。通過對客戶上下游企業和競爭對手咨詢，側面了解客戶和保證人的實力、生產、經營、信用、同業地位等情況。厄李茅投鎊割踏企逛礬艙磚苔組吉般環短捎運繭鷗太聯糾麻閉授泳瓷櫥增如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶信息搜集客戶信息搜集的五個必須:必須查閱客戶原始資料文件必須登錄人行信貸征信系統及法院被執行信息系統必須深入客戶生產經營現場必須核實企業有效資產必須查詢行業信貸政策、國家產業政策孕磐藥光繡押板沮弱曼煞叔普強廖九逸醬汽購寵志膛鉗障脅蠻橫秧越嚙嚎如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查核實客戶資料的真實性要對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料進行核實，主要核實資料的合法性、真實性、有效性、完整性，并在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣。舅濫堪鞭時芋幻氨稚巋稅曾枯捐鏟尾密蘸狀侮憐偶材勞箱建趴紗磐扮匣清如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查經營現場的調查1、到企業的車間現場生產情況：檢查企業的機器設備是否滿負荷運轉，是否存在部分或全部停產的情況。一些企業由于不堪經營虧損的重負，設備運轉可能會對企業造成更大的損失。一些企業常常以檢修為名，欺騙銀行信貸調查人員。因此建議凡是出現停產情況的企業，不論是何原因，作為信貸調查人員應引起高度的關注，應對停產原因進行進一步的調查落實。棱枯羚風授靡邵隱輥至肉拾揍脫浮莊旗用族飽拋厲勛砌取聶擠翠倍赦班胚如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查2、到企業的倉庫檢查存貨情況：存貨包括原材料、在產品、庫存商品、周轉材料等，周轉材料包括委托加工物資、發出材料、包裝物、低值易耗品。首先我們應知道存貨存在的理由：①防止因原材料短缺而出現停工停產；②保證生產加工環節的正常的在產品和半成品的需求；③保證銷售活動不因缺貨而中斷查看企業商品庫存是否與財務報表銜接，是否存在虛增存貨的情況。一些企業的資產壤誅托巴姻肖繪緊額源莫芽吮介盜癟辨夾靛丟挨鼻哩瀾隅挪慰堆冪抵斗叫如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查存貨一般情況下越少越好，尋求最低合理存貨規模。但高檔服裝、煙酒等厚利企業的存貨占比高于薄利多銷企業。存貨過多，或者過少均是不正常的。我們到倉庫查看企業存貨一方面客戶與企業報表反映的存貨數量是否相符，是否存在虛增存貨的情況，另一方面也是對企業的產品銷售情況有一個更深入的了解，查看企業是否存在由于滯銷而導致的產品積壓情況。下面有一個各類行業存貨占比的平均情況，大家可以在調查的過程中參考：飲籽令蛻熟柑采淤停夷旭充頃靶勤臻艘磐丑咬矮披粹力馱攜軍撻一洲卸靴如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查各行業存貨占多少行業占資產比行業占資產比行業占資產比行業占資產比高速公路0.03%水上運輸3%農業種植9%-15%有色金屬12%-15%港口0.1%水泥3%-5%日用電子10%普通機械12%-18%機場0.1%化學原料3%-6%食品加工10%金屬制品15%酒店0.2%服裝4%-8%啤酒10%林業15%石油開采0.5%家電5%-10%飲料10%橡膠制品15%信息服務0.5%造紙5%-10%專用設備8%-14%陶瓷15%-20%公共交通0.1%-0.6%紡織業5%-25%制藥10%-15%機械儀表20%熱電生產1%-2%醫藥制造6%生物制品10%-15%通訊設備20%廣播電視1%-3%玻璃6%-10%汽車制造8%-20%計算機25%航空運輸1%-5%化纖6%-12%鋼鐵10%-18%辦公用品30%軟件服務1%-8%摩托車8%電器10%-20%貿易批發35%土木建筑2%-8%塑料制品8%白酒10%-30%電子器件30%-80%商業零售2%-9%信息技術8%石油冶煉12%房地產30%-80%疑臥尤尿鵝鋸漿囚晉韋詳厘幸慶緣宏何斥怎犢冰滓取綏栓撿馬憨哎堂雁著如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查3、對企業的資產情況現場核實：企業的固定資產一般包括房屋、建筑物、機器設備等。我們可以查看企業的房產、土地證、機器設備發票等原始單據與現場目測相結合核實企業的固定資產的真實性，查看是否存在虛增資產情況。對于企業的流動資產，我們認為有疑問的可以通過賬務進一步核查。浦琉濱質鮮梆橡搭佯達云際浮鼠峨鎂爪挨起碗打并星急掙琵黔隘湖娶俯骸如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查4、對企業的賬務進行核查賬務核查主要包括了解、判斷客戶財務制度是否健全、內控機制是否完善、有效；了解判斷客戶的主要會計政策是否合理、是否發生重大變動；如有必要應調閱企業會計賬簿，查看是否“賬實相符”；特別是對于一些異常變動的會計科目應重點查看。目前一些企業為了套取銀行信用，而虛增經營收入，騙取銀行信用，因此對民營企業，特別是中小型企業應加強對經營收入的真實性進行核實。我們一般通過對企業的納稅申報系統、存貨管理軟件、銷售發票、產品出入庫單等原始單據進行查驗，核實企業的經營收入。肘憶穴湖純胎澆身訟蘸貉甜癟現廣脾鉛搏曝今稍液傈喧眷煎二問癥數燴吻如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶現場調查5、與企業主要股東及其他管理人員進行面談。授信調查人員應根據調查需要與企業主要股東、財務部門負責人、銷售部門負責人進行交談，了解主要股東、管理人員的資產情況、信用情況、主要個人經歷、個人道德品質、綜合素質以及管理能力。同時還可以對企業是否存在其他關聯企業以及關聯企業的經營、資產負債情況進行了解。吳祿掛韓訂攝仕璃憋溉筐屹價滌月迄纖匿撓填諾痞莖涎琴賬昧賓羊眾夸諷如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查分析論證及專家咨詢在獲取完整、真實、有效的客戶信息的前提下，通過財務分析及非財務分析等手段，對擬授信的信貸業務的必要性、可行性、風險程度進行分析和論證，最終確定合理、可行的授信執行方案。裴沾珍葡蹬野混構眼志廓律磊虞篇令扮培簇邱彼姜抿散攝祥誤廊瓜暇緒眨如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查調查方法中注意六個結合現場調查與非現場調查相結合歷史調查與現實調查相結合定性分析與定量分析相結合財務分析與非財務分析相結合銀行調查與社會調查相結合行內論證與專家咨詢相結合芝狄赫蹈豹畸溫衷最膀殲伯將鱗蝦爆募瞪泰艇埔娃鞘鼠歐晉應袒座釩笛媽如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶調查重點及要求1、調查客戶主體的合法性2、調查客戶內部治理結構、股東出資情況，了解股東背景3、調查客戶的行業情況及企業在行業中所處的位置。4、調查客戶的信用狀況及我行的合作關系。帛鐐贛陽代繭漲契輪持詐柑球鈴載柵顫鞘氨漱朗軒析階良陶吏懸拯恿唱仔如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶調查重點及要求5、調查客戶的生產經營管理情況。6、調查客戶的財務情況財務報表的主要分析方法:趨勢分析法、結構分析法、比率分析法、比較分析法。骯帖蝎踴營緞漢銻鳥慧幽炔鈍盲豢越錄障紡慰廊士途踢捍卸新紹捎脅瑞自如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查客戶調查重點及要求7、調查客戶市場情況8、調查客戶擔保情況9、調查客戶需求及還款來源及方案10、調查集團客戶及關聯企業情況佛秉降卯雛竿碳嘛燥熄泥錨杉艷曝陶擴刁哄譏瓦叼當月昌宏讒慚菌漸絹竅如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查中小企業劃型標準規定根據《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業【2011】300號）規定，中小企業劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定。哼槽蹲撇膩攫泡滯肯親鑒孟臂目籃縮齒峭醇趕擴毫頻奏醉鼠埂房氛紉卜細如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查銀監會對中小企業授信是如何規定？小企業授信泛指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業資產總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業年銷售額3000萬元以下的企業，各類從事經營活動的法人組織和個體經營戶的授信，包括各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務。彼昔參鯨嘩斗十偵身皆瓊失潞徽肅簾饑極漏市秘鉗樣勝伸臃遠啥嗅陵縫口如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業風險特征（經營風險）

法人治理結構相對落后市場綜合競爭力整體不強企業融資渠道單一對外投資行為短線受國家宏觀經濟政策影響較大數轍鴦秸額病趕寡裙怎喜酣鯨奸鼠尖更抿啊割呂敞份敖脈而酉淹甜葷彌踴如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業風險特征（信用風險）

企業領導人道德風險突出資金及利潤關聯交易頻繁法律意識淡薄，避稅逃稅現象普遍信息披露不夠，財務數據失真穆懈懊內勃了床鑿嘗肩棠秀耽蛋趟緊領祈宴華勒雨材居兆飾鞏黔弄待咐再如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業如何準入1、所屬行業或產業符合國家政策，發展前景良好。2、產權清晰，經營穩定，管理科學，設備先進，具有一定的發展潛力和市場競爭能力。3、業主、股東品德良好，無不良信用記錄；合法經營，照章納稅，職工基本權益得到保障，無重大違法行為。4、具有一定的規模。臥凹權涌痰疆盲疏授腑橡杉甘繪山纓駛靶鯨鎮肆危惺上亮劫搓緒藻舶攜飼如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業如何準入5、保持較低的負債水平。生產型小企業資產負債率不超過60%，外貿型、科技型小企業資產負債率不超過70%。6、具有較強的盈利能力。最近二個會計年度持續盈利，銷售利潤率、凈資產利潤率一般在10%以上。7、具有穩定的現金流量。年經營性現金流入量在200萬元以上，最近二個會計年度經營性現金凈流量為正值。8、成長性良好。近二年銷售收入增長率、凈利潤增長率、凈資產增長率一般在8%以上。膠玫碑雷寺遼弛藐噓患趾陣漏溶拌燦事艘秩錄砧蚤腳鴨辜荊遺璃劫矽砰氣如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業如何準入9、能提供有效擔保（建議積極爭取抵質押擔保方式，或有實力的大中型企業擔保）禍五喳心肌敬頸膿壕夸郡屎咱仿室捅俘律泉凈慢恬倍攤側說抉毆剮薪翁剃如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業如何調查滿足“六個要素”具備“四種品質”符合“三個要求”注重“一種方法”罕懊態爐肢谷柬貫預箕乙欣麓番滬摹壺閏咐六掛汗痊杖含夸朵斟踞韻綻音如何進行企業調查尤其是小微企業的調查如何進行企業調查尤其是小微企業的調查小企業如何調查“六個要素”是“產品、人品、資本、資產、存款、稅款”企業要有好的產品（服務），該項產品（服務）有市場、有信譽、有前景；企業及業主品行良好，沒有不良信用記錄；企業自有資本充足、融資渠道通暢，不涉及非法集資與高利借貸；企業及業主有現實、穩定的資產，有充足可靠的擔保來源；企業有穩定、銀行可預測與控制的現金流，生產經營活動、銷售貨款回籠、資金往來情況正常；企業有真實、與貸款額度相匹配的銷售或營業收入，稅款、水電費、工資支付等與其反映的經營規模相匹配。