商業銀行的起源與發展概論商業銀行導論第1章學習目標商業銀行是市場經濟的產物，它是為適應市場經濟發展和社會化大生產需要而形成的一種金融組織。商業銀行經過幾百年的發展演變，現在已經成為世界各國經濟活動中最主要的資金集散機構，其對經濟活動的影響力居于各國各類銀行與非銀行金融機構之首。通過對本章的學習，要求學生了解商業銀行的起源、形成和發展過程，商業銀行的性質與職能，商業銀行的組織形式、內部組織結構以及政府對商業銀行的監管。意大利是銀行最早產生的發源地。（貨幣的兌換與款項的劃撥自有資金的貸放信用創造的出現：現代銀行的本質特征）我國早在十一世紀就出現了“銀行”一詞。中國通商銀行的建立標志著中國現代銀行的產生。從17世紀開始,銀行這一新型行業的金融機構開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英國出現了由金匠業等演變為銀行業的過程（金匠券）。英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立標志著現代銀行制度開始形成及商業銀行的產生。

這種早期的銀行業具有明顯的高利貸性質，對象主要是特權階層而非工商業商業銀行的形成和發展

1.商業銀行的形成

商業銀行的名稱源于它早期所開展的業務。在商業行為的基礎上產生的短期自償性貸款是早期的商業銀行主要辦理的業務，因而，人們便將這種以經營工商企業存貸款業務，并且把發放短期貸款作為主要業務的銀行，稱為商業銀行。隨著商品貨幣經濟的發展，盡管這種銀行的業務范圍不斷擴大，業務種類也日益豐富，但商業銀行的稱呼卻一直被沿用到現在。

2.商業銀行的發展

盡管世界各國經濟發展水平不同，其商業銀行產生與發展的條件不同，但商業銀行的發展基本上是遵循兩種傳統。一是英國式融通短期資金傳統。英美等國商業銀行的貸款業務至今仍以短期自償性商業貸款為主。這種傳統的優點是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點是銀行業務的發展受到了一定的限制。二是德國式綜合銀行傳統。這一傳統的主要特點是：商業銀行不僅提供短期商業性貸款，而且提供長期貸款，甚至可以投資于企業股票與債券，參與企業的決策與發展，為企業的兼并與重組提供財務咨詢、財務支持等投資銀行服務。至今，不僅德國、瑞士、奧地利等少數歐洲國家堅持這一傳統，而且美國、日本等國的商業銀行也有向綜合銀行發展的趨勢。這種傳統的優點是利于銀行開展全面的業務經營活動，為企業提供全方位的金融服務；缺點是會加大銀行的經營風險，因而對銀行的經營管理提出了更高的要求。第一，商業銀行具有一般的企業特征。獲取最大利潤不僅是商業銀行產生的基本前提和商業銀行的基本目標，也是商業銀行的內在動力。

第二，商業銀行又不是一般的企業，而是經營貨幣資金的特殊企業。經營對象和內容的特殊性、對社會經濟影響和受社會經濟影響的特殊性、責任的特殊性。

第三，商業銀行不同于其他金融機構。首先，商業銀行不同于中央銀行。其次，商業銀行也不同于中央銀行之外的其他金融機構。

1.2.2商業銀行的職能商業銀行在現代經濟活動中的重要作用是通過其經濟職能體現出來的：

1.信用中介信用中介是指商業銀行充當將經濟活動中的赤字單位、盈余單位聯系起來的中介人的角色。2.支付中介支付中介是指商業銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉移為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉移等業務活動。

商業銀行發揮支付中介功能主要有兩個作用：節約了流通費用。

降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源。

3.信用創造信用創造是指商業銀行通過吸收活期存款、發放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應量。商業銀行發揮信用創造功能主要是通過存款創造，即派生存款的方式來實現的。信用創造既可以節省現金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經濟發展對流通手段和支付手段所需要。

商業銀行的信用創造受以下因素制約：1、原始存款的規模2、中央銀行法定存款準備金率的大小3、貸款需求的大小1.3商業銀行的經營原則

1.3.1商業銀行經營的特點1．高負債率

2．高風險性

3．監督管制的嚴格性1.3.2商業銀行的經營原則商業銀行經營高負債率、高風險性以及受到嚴格管制的特點，決定了其經營原則不能是單一的，而是幾個方面的統一。通常認為，商業銀行經營的原則就是在保證資金安全，保持資產流動性的前提下，爭取最大的盈利。這又稱為“三性”目標，“三性”既“安全性、流動性、盈利性”。

1.安全性原則

安全性原則是指商業銀行應努力避免各種不確定性因素對它的影響,保證銀行的穩健經營和發展強調安全性原則是因為:1、商業銀行只有資本較少2、經營條件的特殊性3、在經營過程中會面臨各種風險（國家風險信用風險利率風險匯率風險流動性風險經營風險競爭風險）2流動性原則

流動性是指商業銀行隨時應付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業銀行的流動性包括資產的流動性和負債的流動性。資產的流動性是指資產的變現能力，衡量資產流動性的標準有兩個：一是資產變現的成本，某項資產變現的成本越低，該項資產的流動性就越強；二是資產變現的速度，某項資產變現的速度越快，則該項資產的流動性就越強。負債的流動性是指銀行以適當的價格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標準也有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負債的流動性就越強；二是取得可用資金的時效，取得可用資金的時效越短，則該項負債的流動性就越強。為滿足流動性要求，商業銀行要做到以下幾點：

1）調整資產結構，維持流動性較好資產的適度比例。

2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經營的流動性要求。

3）加強流動性管理，實現流動性管理目標。

根據商業銀行業務收入與業務支出的主要內容，商業銀行追求盈利水平的提高應做到以下幾點：

1）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。

2）降低資金成本，擴大資金來源。

3）加強經濟核算，節約管理費用開支。

1.3.3商業銀行經營原則的矛盾及其協調商業銀行經營管理是一個權衡利害、趨利避害的過程，在決策時應該堅持盈利性和安全性權衡的原則。首先，安全性是商業銀行經營的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對矛盾。商業銀行經營管理的原則是保證信貸資金流動性、安全性和盈利性的有效統一。它是銀行管理者決策的依據。1.4商業銀行的組織結構和政府對銀行業的監管商業銀行設立的經濟條件和金融環境商業銀行是一種經營貨幣資金的特殊金融企業，是商品貨幣經濟發展的產物，商業銀行的設立受社會經濟條件、金融業發展狀況等各方面因素的影響。因此，在設立商業銀行之前，首先要讀該地區的經濟和金融條件進行考察。

商業銀行的組織結構

商業銀行自誕生以來已形成了多種組織形式,但無論采用何種組織形式,都必須以效率為原則.商業銀行的組織形式既與其發揮的功能有關,也受銀行規模的影響.商業銀行的組織結構可以從其外部組織形式和內部組織結構兩方面來認識:商業銀行的外部組織形式

1.單一銀行制

單一銀行制是指不設立分行，全部業務由各個相對獨立的商業銀行獨自進行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。單一銀行制的優點：1、限制了銀行業的壟斷，有利于競爭2、有利于銀行與地方政府的協調，集中全力為本地區的發展服務3、獨立性和自主性強，經營靈活4、管理層次少，有利于提高經營效率。

分行制的優點:1、能有效的吸收和利用資本，分散風險，提高銀行的安全性2、銀行規模較大，易于采用現代化的設施，提供多種金融服務，取得規模效益3、銀行總數少，便于金融當局的宏觀管理分行制的缺點：1、容易形成壟斷，不利于競爭2、銀行規模過大，內部層次、機構較多，管理困難3.銀行持股公司制

銀行持股公司制又稱為集團制銀行，是指由少數大企業或大財團設立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，它是通過企業集團控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。

4.連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯合銀行制，其特點是由某一人或某一集團購買若干獨立銀行的多數股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權公司的存在形式，但其所有權控制在某一個人或某一個集團手中，其業務和經營政策均由一個或一個決策集團控制其存在是為了彌補單一制銀行的不足1.決策系統

商業銀行的決策系統主要由股東大會、董事會，以及董事會下設的各委員會組成。

1）股東大會。股東大會是股份制商業銀行的最高權力機構。2）董事會。董事會是由股東大會選舉產生的決策機構。董事會代表股東大會執行股東大會的決議，對股東大會負責。3）各種常設委員會。其職責是協調銀行各部門之間的關系2.執行系統

商業銀行的執行系統由總經理（行長）和副總經理（副行長）及其領導的各業務部門組成。

1）總經理（行長）。總經理（行長）是商業銀行的最高行政負責人。總經理（行長）的主要職權是執行董事會的決議，組織領導銀行的業務經營活動。

2）部門經理。在總經理（行長）的領導下，商業銀行還要設置若干個業務、職能部門及部門經理。

政府對銀行業的監管

1、政府對銀行業進行監管的原因1）保護儲戶利益2）為了維護貨幣和經濟的穩定3）綜合性銀行經營的風險性日益增加4）保障金融體系的安全性2.政府對銀行進行監管的內容

1）政府對商業銀行進行監管的原則由于商業銀行的經營特點，政府對銀行業的監管要以謹慎監管為原則，即Camel（駱駝）原則C（capital）代表資本A（asset