德、美、日農村合作金融發展的教訓與借鑒

德國是農村合作金融的起源地。農村合作金融活動有著良好的傳統和悠久的歷史。美國過去是一個反對集中化的國家。因此，農村合作金融的建立也強調了對土地的適當控制。日本是一個緩慢的資本主義國家。政府嚴格控制了農業和農村地區的金融活動。三國的農村合作金融各具特色,同時運作又都很成功。借鑒德、美、日農村合作金融的先進經驗,對推進我國農村合作金融的改革有一定的積極意義。1德、美、日農村合作金融的比較1.1美國合作金融體系19世紀50年代初,德國產業的發展及銀行體系的發育程度大大落后于美國等一些老牌資本主義國家,因此,德國不能通過商業銀行體系給農業的發展提供更多的資金,小生產者和農民等弱勢群體自發地通過合作互助的形式來解決資金需求;美國的合作金融是在20世紀初經濟大蕭條時期開始興起的。當時社會的中下層階級難以從銀行取得貸款,為了維持生計,在政府的支持下社區內結成了合作性質的信用社;日本的農村合作金融體制是日本政府為保護農地改革運動,為了農民等弱勢群體的利益,防止土地向少數人集中而扶植建立起來的。1.2農業信貸主要為三大金融機構的應用,主要有以下3個德國有三級合作銀行體系:基層地方合作銀行、地區合作銀行、德意志中央合作銀行。各級合作銀行都是獨立的經濟實體,不存在隸屬關系;美國的農村信用合作系統包括三個大的系統,即聯邦土地銀行系統、聯邦中期信用系統和合作銀行系統。聯邦土地銀行系統由12個區的聯邦土地銀行及其下屬的合作社組成,主要解決農場主的長期不動產貸款。聯邦中期信用系統由12家聯邦中期信用銀行及其下屬的生產信用合作社組成,主要解決農場主的短期貸款業務。合作銀行系統初期有12家合作銀行,20世紀50年代中期,合并成立了中央合作銀行,主要對合作社所需設備、補充營運資金及購買商品等提供貸款支持;日本農村合作金融組織體系是“農協”的一個子系統,分為三個層次,即基礎農協合作金融部、縣信聯、農林中央金庫。三級機構由下而上參股,上下級之間沒有隸屬關系。1.3美國的信用體系德國的農村合作金融體制是小生產者和農民自發地建立起來的,在建立過程中還曾強調了“政治中立”的原則,拒絕來自政府的援助。目前,德國的合作銀行是一種綜合性的商業銀行,在金融業務上與其他商業銀行沒有多大區別,在政策上對合作銀行已沒有什么特別優惠;美國以法律形式明確規定了對信用社的優惠政策:一是建立信用社存款保險,免征各種賦稅,二是信用社不交存款準備金,三是信用社可以參照市場利率自主決定存貸款利率;日本的農村合作金融體制是在各種保護制度和政策的直接或間接支持下實行運營和發展的,主要有支持制度和政策存款保險制度、相互援助制度、農業災害補償制度、農業信用保證保險制度及農村合作金融的多項支持政策。1.4農業金融機構的持續保護德國農村合作金融歷史悠久,對德國農業發展有深遠影響,在農村金融組織中占主導地位,但信貸銀行、儲蓄銀行等金融機構也在農村經濟發展中起到了積極的推動作用;美國由國家大力支持從上而下形成一系列的農業金融機構:農業信貸、農場合作社和私營商業銀行及其它金融機構,從而有效防止了壟斷;日本的農業金融體制中,合作金融體系逐步取得了主導地位,形成民間合作金融為主,制度金融為輔的格局。1.5合作金融機構的監管德國監管部門主要依據《銀行法》、《商業銀行法》和《德意志合作社法》對合作金融機構進行監管;美國1934年通過《聯邦信用社法》之后,各州都陸續頒布了關于信用社的法案,來保證信用社的設立和發展有法可依;日本的《農業協同組合法》、《農林中央金庫法》是兩部綜合性的農村合作金融法律。2對于農村的相關建議,中國的合作金融需要及時彌補與政府合作2.1從德、美、日農村合作金融產生的社會經濟背景來看,農村合作金融是為了解決農民這一弱勢經濟群體的資金需求而產生所以在地區經濟差異顯著的中國,農村合作金融的改革不能一概而論。在經濟發達、農民已不是經濟弱勢群體的農村,信用社完全可以脫離合作軌道,改組成股份制商業銀行;在經濟相對發達,但農民在經濟上仍不能與其他非農民群體相抗衡的農村,信用社可以改組為股份合作銀行,可以規定適當比例資金用于農民的資金需求;在一些經濟落后地區,大部分信用社應逐步改造成真正意義上的合作金融機構,對于一些嚴重資不抵債的信用社,可以考慮引導其退出市場。2.2借鑒國外成功的三級合作金融組織體系,我國應加快信用合作系統多層次聯合的步伐我國農村信用社縣聯社的運作,省聯社的嘗試雖然解決了一定范圍內信用社之間的資金調劑和結算問題,但更大范圍的資金調劑和結算渠道仍然不暢。因此,應該考慮成立中央級別的信用聯合社,專門負責全國范圍內信用社之間的資金調劑、結算和利用,為全國信用社提供良好的資金服務。2.3我國農村信用社在不斷地進行改革,但是一直都沒有脫離政府的行政干預政府應該由對信用社過多的行政干預轉變為創造良好的農村金融生態環境上來。首先,政府應下決心全力幫助信用社解決“行社”分家前的歷史遺留問題,使其輕裝上陣;其次,政府應考慮以農業保險來提高農民自身的信用能力,利用存款保險制度的建立發展來解決信用社的后顧之憂;再次,政府可以借鑒國外經驗給予信用社更多優惠扶持政策;最后,政府更應該強化立法工作,確保各項運作有法可依。2.4依照國外情況,大多數合作金融在農村金融中占據主導地位,而在中國農村,合作金融幾乎處于壟斷地位,尤其是在國有商業銀行紛紛撤回縣以下的分支機構后我國應該考慮對民間非正規金融加以正確的引導使其能夠合法地發揮應有的作用,而不是一味嚴厲壓制,也可以考慮私營資本合理介入農村市場,對農村合作金融形成一定的競爭。2.5我國農村信用合作社有了50多年的歷史,卻仍然沒有一部完善的合作金融法律出臺國家應該盡快制定《合作金融法》,詳細規定合作金融機構的設立、運作、退出,責任、權利、義務,改革方針,政府扶持等等,以確保一切工作有法可依。3創建健康的農村金融生態環境,是農村金融生態環境中存在的基德、美、日成