第二章集裝箱多式聯運與國際貿易六種主要國際貿易術語的風險、責任、義務劃分及其相關問題教學內容：1、掌握集裝箱運輸與貿易價格條件的關系。2、六種主要國際貿易術語的風險、責任、義務劃分及其相關問題。3.了解《跟單信用證統一慣例》有關條款及解釋。教學重點與教學難點：集裝箱貨物進行國際多式聯運的最大特點，就是使用多種運輸方式進行門到門運輸，貨物交接地點從港口向兩端延伸，隨之，買賣雙方之間的風險、責任、費用的劃分也發生了變化。相應的貿易術語也需要做出調整以適應國際集裝箱多式聯運發展的需要。第一節集裝箱運輸與貿易價格條件貿易術語是在長期的國際貿易實踐中產生的，用來表示商品的價格構成，說明買賣雙方貨物交接過程中有關手續、費用和風險的責任劃分等問題的專門用語。又稱價格術語、交貨條件。貿易術語（TradeTerms）的含義1.使用貿易術語可以簡化交易手續，縮短了洽商時間，從而節約了費用開支。2.有利于交易雙方進行比價和加強成本核算。3.有利于妥善解決貿易爭端。貿易術語的作用

工廠倉庫敞車機場集裝箱碼頭碼頭火車站堆場CY

汽車站CFS

出口國進口國

*

FCA

*

CPT

*

CIP

*FOB

*CFRDDU

FAS*CIFDESDEQDDP

EXW出口國進口國DAF關境關境（二）買賣雙方的基本義務一、FOB（一）FOB術語的含義FreeonBoard(…namedportofshipment)，船上交貨（…指定裝運港）是指賣方必須在合同規定的日期或期間內在指定裝運港將貨物交至買方指定的船上，并負擔貨物越過船舷為止的一切費用和貨物滅失或損壞的風險。適用于水上運輸方式。賣方承擔的義務買方承擔的義務裝船（及時通知買方）租船定艙（及時通知賣方）承擔裝船為止的一切費用、風險承擔裝船后的一切費用、風險出口通關進口通關交單＝交貨（象征性交貨）付款提貨投保案例國內某貿易公司以FOB條件進口一批貨物。在目的港卸貨時，發現有幾件貨物外包裝破裂，并且貨物有被水漬的痕跡。經查證，貨物是在裝船時因吊鉤不牢掉在甲板上摔破的，因包裝破裂導致里面的貨物被水浸泡。試分析該貿易公司能否以對方未完成交貨義務為由提出索賠？

分析：

該貿易公司不能向對方索賠。根據《2000通則》的規定，賣方承擔貨物的風險從貨物于裝運港越過船舷時開始轉移給買方，就本案例看，包裝物破裂不是在越過船舷前而是在越過船舷后發生的，該項損失按風險劃分界限，理應由該貿易公司自己承擔。FOB變形租船運輸方式下，在FOB術語后附加短語，明確裝船費用的負擔問題。FOB的變形在風險、責任劃分上和正常的FOB價格術語沒有任何區別，只是在支付費用上有某些變化。常見的FOB術語變形有：A.FOBLinerTerms(FOB班輪條件）

指裝船費用按照班輪的做法處理，即由買方承擔。B.FOBUnderTackle(FOB吊鉤下交貨）

指賣方負擔費用將貨物交到買方指定船只的吊鉤所及之處，而吊裝入艙以及其他各項費用，一概由買方負擔。C.FOBStowed(FOB理艙費在內）

指賣方承擔包括理艙費在內的裝船費用。D.FOBTrimmed(FOB平艙費在內）

指賣方承擔包括平艙費在內的裝船費用。E.FOBStowedandTrimmed(FOB理艙費、平艙費在內)

CIF的全文是

CostInsuranceandFreight(…namedportofdestination)，即成本加保險費、運費（…指定目的港），適用于水上運輸方式

。賣方承擔的義務買方承擔的義務租船定艙、裝船（及時通知買方）承擔裝船為止的一切費用、風險承擔裝船后的一切費用、風險出口通關進口通關交單＝交貨（象征性交貨）付款提貨投保二、CIF

（一）CIF術語的含義（二）買賣雙方的基本義務案例

我某公司按CIF條件向歐洲某國進口商出口一批草編制品。合同中規定采用CIF術語，由我方向中國人民保險公司投保一切險，并采用信用證方式支付。我出口公司在規定的期限、指定的我國某港口裝船舶完畢，船公司簽發了提單，然后在中國銀行議付了款項。第二天，出口公司接到客戶來電，稱：裝貨的海輪在海上失火，草編制品全部燒毀，并要求我公司出面向中國人民保險公司提出索賠，否則要求退回全部貨款。我公司該如何處理？我方可果斷拒賠，可提出可行的解決辦法。1.按國際商會制定的《2000通則》的規CIF術語雙方有關貨物風險的劃分，是以貨物在約定的裝運港裝船越過船舷的時間為界限的。凡是貨物在裝船后發生的風險，應當由買方負責。而本案例中貨物是在運輸途中損失，該風險應由買方承擔，并由買方持賣方轉讓給其的保險單證向保險公司提出索賠。分析：2.按照CIF價格成交的合同，其特點是“憑單據履行交貨義務，并憑單據付款”。只要賣方按照合同的規定將貨物裝船并提交齊全的、正確的單據，即使貨物已在運輸途中遭受丟失，買方也不能拒收單據或向賣方索要支付的貨款。CostandFreight(…namedportofdestination)成本加運費（……指定目的港）是指賣方必須在合同規定的日期或期間內在指定裝運港將貨物交至船上，并負擔貨物越過船舷為止的一切費用和貨物滅失或損壞的風險，還必須支付將貨物運至指定目的港所需的運費。適用于水上運輸方式。賣方承擔的義務買方承擔的義務租船定艙、裝船（及時通知買方）承擔裝船為止的一切費用、風險承擔裝船后的一切費用、風險出口通關進口通關交單＝交貨（象征性交貨）付款提貨投保三、CFR（一）CFR術語的含義（二）買賣雙方的基本義務案例美國某出口商與韓國某進口商簽訂了一份CFR合同，規定由賣方出售小麥2000公噸給買方。小麥在裝運港裝船時是混裝的，共裝運了5000公噸。賣方準備在船抵港后由船公司負責分撥2000公噸給買方。但載貨船只在途中遇高溫天氣而使小麥變質，共損失2500公噸，其余2500公噸安全抵港。賣方在船抵達目的港后稱出售給買方的2000公噸小麥在運輸途中已全部損失，并認為根據合同CFR合同，貨物風險在裝運港越過船舷時已轉移給買方，因此賣方不需負擔2000公噸小麥的損失。買方則要求賣方執行合同，交付2000公噸的小麥。雙方爭執不下，于是根據合同中的仲裁條款請求仲裁解決。如果你是仲裁法庭，將如何處理這次糾紛？分析：可借鑒的裁決：賣方不應推卸自己的責任，貨物在途中的損失不能轉嫁到買方。按照《國際貿易術語解釋通則》的規定，CFR合同下當事人的風險轉移界線是裝運港船舷。是否在運輸途中遭受的風險就應由買方承擔呢？但本案的特殊性在于，賣方在裝船時是將5000公噸小麥混裝的，在貨物海運途中，買方的2000公噸貨物并未從買方的其他貨物中劃撥出來（即貨物未特定化），因此不具備風險轉移的前提條件，即使貨物已在裝運港越過了船舷，但風險仍不發生轉移，在運輸途中的風險損失仍由賣方承擔。重要補充：貨物特定化概念

所謂貨物特定化就是把處于可交貨狀態的貨物無條件地劃撥于合同項下的行為。

例子：比如某服裝廠生產某型號的服裝1000件，其中800件是給A客戶生產的，另200件是給B客戶生產的。在貨物未特定化之前，這1000件服裝哪800件是A客戶的、哪200件是B客戶的都不確定，工廠可以隨便分配。但工廠現在把800件服裝裝進了有A客戶嘜頭的外箱里并封了箱，就把這800件服裝特定化了：這就是A客戶的貨了，就不能再從中拿出幾件算做B客戶的貨了。這就是貨物特定化。討論：比較FOB/CIF/CFR三種常用貿易術語的異同點：1.相同點

1）交貨地點2）風險劃分3）運輸方式4）交貨性質均在裝運港船上均在裝運港越過船舷均只適用于海上或內河運輸均屬于推定交貨方式，或稱象征性交貨2.不同點運輸保險手續責任費用手續責任費用FOB

CFR

CIF

不同點：即買賣雙方承擔的責任及負擔的費用不同就賣方承擔的風險而言：FOB=CFR=CIF

就賣方承擔的責任費用而言：

CIF>CFR>FOB買方賣方賣方買方賣方賣方買方買方賣方買方買方賣方三者價格的構成

FOB

CFR+F（國外運費）

CIF+I（國外保險費）FOB=進貨成本價+國內費用+凈利潤二、集裝箱多式聯運下的價格術語長期建立在“港至港”交接基礎上的貿易習慣做法已經不適應集裝箱多式聯運的發展，所以，近年來，國際商會對國際貿易價格術語，以及對跟單信用證統一慣例進行了修訂補充，以適應國際貿易的貨物多式聯運需要。

工廠倉庫敞車機場集裝箱碼頭碼頭火車站堆場CY

汽車站CFS

出口國進口國

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FCA

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CIP

*FOB

*CFRDDU

FAS*CIFDESDEQDDP

EXW出口國進口國DAF關境關境賣方主要責任、風險、費用有：a.在合同規定的日期和期限內，在邊境指定的交貨地點將貨物至于買方控制下b.負責交貨前的風險和費用；c.提供合同中規定的貨物單證和有關證書文件買方的主要責任、風險、費用有：a.在邊境指定地點接受貨物b.負責接受貨物后的風險和費用c.負責接收貨物后的運輸事宜Deliveredatfrontier(……namedplace)——邊境交貨（……指定地點），是指賣方在邊境的指定交貨地點，將尚未卸下的貨物交給買方處置，辦妥貨物出口清關手續，但不承辦進口清關手續，即完成交貨。（1）DAF1.賣方承擔的風險、責任以及費用都是最大的，報價最高2.進口報關：賣方辦理3.對賣方來說類同于國內貿易的“送貨上門”（2）DDPDelivereddutypaid(……namedplaceofdestination)——完稅后交貨（……指定目的地），是指賣方在指定目的地的約定地點，辦理進口清關手續，將貨物交與買方，完成交貨。特點：在實際情況中使用不多A.賣方義務1.按時將貨交給指定的承運人，并發及時通知。2.辦理出口結關手續。3.負擔貨交承運人前的一切費用與風險。4.提交通常單據或電子信息。B.買方義務1.訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，發承運人名稱等的充分通知。2.辦理進口結關手續。3.負擔貨交承運人后的一切費用及風險。4.領貨付款。

1、FCA（一）FCA術語的含義FCA的全文是FreeCarrier(…namedplace),即貨交承運人（…指定地點），適用于各種運輸方式。承運人：指擁有運輸工具的運輸公司或運輸公司的代理。（二）買賣雙方的基本義務案例我方出口手表到印度，按FCAShanghaiAirport簽約。交貨期8月。出口企業8月31日將該手表運到上海虹橋機場并由航空公司收貨開具航空運單。我方即電傳印度發出裝運通知。9月2日手表抵達孟買，將到貨通知連同發票和航空運單送交孟買XX銀行。該銀行即通知印商提貨、付款，但印商以延遲交貨為由拒絕。請分析是否合理。

分析：此案例中沒有指明承運貨物的航空公司是否為買方所指定的，但即便買方沒有指定，賣方也可按慣例指定航空公司運輸（費用到付，即買方承擔），只要賣方在約定的時間內（8月31日前，包括8月31日）將貨交承運人，賣方即完成交貨，買方需按約付費，所謂的延遲交貨不成立，賣方應立即支付所有款項。2、CPT（一）CPT術語的含義（二）買賣雙方的基本義務CPT術語的全文為CarriagePaidto(…namedplaceofdestination)，即運費付至（…指定目的地），適用于各種運輸方式。A.賣方義務1.訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，按時將貨交給承運人，并發及時通知。2.辦理出口結關手續。3.負擔貨交承運人前的一切風險。4.提交通常單據或電子信息。B.買方義務1.辦理進口結關手續。2.負擔貨交承運人后的一切風險。3.領貨付款。4.投保并支付保險費。CPT和CFR比較相同風險劃分點與責任劃分點分離基本原則相同風險在交貨地轉移賣方訂立運輸合同，交付運費同屬裝運合同不同適用的運輸方式可能不同風險劃分不同：CFR以船舷為界；CPT以貨交承運人為界CPT在不同運輸方式下買賣雙方費用和責任不同案例有一份CPT合同，賣方將貨物裝上船之后，沒有及時電告買方，第三天才通知買方，買方也就沒有太在意，但貨物在運輸途中第二天就以遇上大暴雨造成貨物損壞，當貨物到達目的地的時候買方發現貨物已腐爛。買方要求賣方退款，賣方卻認為是買方自己不辦理保險的，問：應由哪方承擔責任？分析：這很顯然應由賣方承擔損失。根據國際貿易慣例，如果由買方辦理保險業務的，賣方要在貨物裝船后24小時之內告之買方，以便買方到目的港接受貨物和辦理保險。案例菲律賓一進口公司與我國江西一出口公司簽定了買賣工程陶瓷的合同，合同中規定采用CPT

貿易術語，價格為20元每只。由于啟運地距港口較遠，故不得不先采用汽車運輸，再用海洋運輸，但在海洋運輸途中由于波浪太大，其擺放得又不是很好，所以造成部分貨物受損，當貨物到達目的地的后，買方發現貨物殘損，要求我方承擔損失費用，而我方嚴厲回絕對方。問：損失到底應由哪方承擔？分析：損失應該有菲律賓進口公司承擔，根據《2000通則》在采用國際多式聯運的情況下，雖然運輸費用由我方承擔，并由我方尋找運輸公司，但風險在我方交給第一承運人之后就已經轉移給了買方，所以損失不應該由我方承擔。3、CIP

（一）CIP術語的含義（二）買賣雙方的基本義務CIP術語的全文為CarriageandInsurancePaidto(…namedplaceofdestination)，即運費保險費付至（…指定目的地），適用于各種運輸方式。A.賣方義務1.訂立自指定地點到目的地的運輸合同，并支付運費，按時將貨交給承運人，并發及時通知。2.辦理出口結關手續。3.負擔貨交承運人前的一切風險。4.提交通常單據或電子信息。5.投保并支付保險費。B.買方義務（同CPT術語）1.辦理進口結關手續。2.負擔貨交承運人后的一切風險。3.領貨付款。CIF和CIP比較相同：價格構成的原則相同同屬裝運合同風險在裝運地轉移風險劃分點和費用劃分點分離不同：運輸方式不同（CPT適用各種運輸方式，包括公路、鐵路、江河、海洋、航空運輸以及多式聯運）不同運輸方式下，交貨地點、風險、費用、責任劃分不同案例柬埔寨喬洪進出口貿易公司向比利時科斯商行出口泰國大豆，并簽訂了FOB合同。柬埔寨喬洪進出口貿易公司在裝船前向檢驗機構申請檢驗，檢驗結果是貨物符合合同的質量要求。柬埔寨喬洪進出口貿易公司在裝船后及時向比利時科斯商行發出裝船通知，但在海上航行中由于海浪過大，大米被海水浸泡，質量降低。貨物到達目的港后，比利時科斯商行要求柬埔寨喬洪進出口貿易公司賠償差價損失。問：柬埔寨喬洪進出口貿易公司是否應該對上述損失負責？如果本合同以CIP術語成交，大米被海水浸泡的風險損失又分別由誰承擔？分析：

FOB術語買賣雙方的風險劃分是貨物越過船舷為界，越過船舷之后的一切費用和風險都由買方承擔，固柬埔寨喬洪進出口貿易公司不應該賠償差價損失。如果采用CIP貿易術語的話，雖然是由賣方負責運輸并支付費用，但風險在貨物交給第一承運人時已經轉移給了買方，所以差價損失也不應由賣方承擔。風險劃分的界限在：承運人處置貨物后交貨地點：出口國指定地點適用的運輸方式：任何運輸方式小結：FCA、CPT、CIP三種貿易術語出口貿易使用集裝箱海運時，對賣方而言采用FCA貿易術語要比采用FOB術語更要有利。可以提前轉移風險：采用FCA術語，當賣方將貨物交給承運人時風險即可轉移；而采用FOB術語，貨物在裝運港越過船舷時才能轉移?？梢蕴嵩缛〉眠\輸單據，從而提早交單結匯，減少利息損失，提高資金周轉率。可以減少賣方的風險責任。FCA術語賣方交貨點為承運人掌管貨物的地點，而非船舷，它使賣方在貨物未裝上船就轉移風險。FCA、CPT、CIP和FOB、CFR、CIF相比，既有相同之處又有區別。1．相同點（1）均屬裝運合同。賣方保證按時交貨，并不保證按時到貨。（2）責任劃分的基本原則是相同的。2．不同點（1）運輸方式不同。前者適用各種運輸方式，后者適用水上運輸。（2）交貨和風險轉移的地點不同。前者均在貨交承運人，而后者均在裝運港船舷。（3）裝卸費用負擔不同。在租船運輸的FOB合同中，應明確裝貨費由何方負擔，在租船運輸的CFR和CIF合同中，則應明確卸貨費由何方負擔；在FCA合同中若在賣方所在地交貨，則裝貨費用由賣方負擔，若賣方在任何其他地點交貨，賣方不負責卸貨

。在CPT和CIP合同中，由于賣方支付的運費已包含裝卸費，因此不存在裝卸費用由誰負擔的問題。（4）運輸單據不同。FOB、CFR、CIF術語中，賣方應提交已裝船清潔提單。而在FCA、CPT、CIP術語中，賣方提交的單據應根據運輸方式不同而定。如陸運、空運或多式聯運方式下，可分別提供鐵路運單或承運貨物收據、航空運單或多式聯運單據。三、六種主要貿易術語的比較小結：六種常用貿易術語關系圖適用于海洋或內河運輸

FOB+F

CFR+I

CIF

FCA適用于任何運輸方式包括多式聯運+F

CPT+I

CIP對應裝運港越過船弦貨交第一承運人

FOBCFRCIFFCACPTCIPFCA、CPT、CIP這三種貿易術語實際上是FOB、CFR、CIF三種貿易術語的推廣即將術語的適用范圍推廣到任何運輸方式案例某公司與英商簽訂一筆服裝合同。合同按CIF倫敦即期L/C方式付款，合同和信用證中均規定不允許分批裝運和轉船。某公司按時將貨物裝上直達輪，并憑直達提單在信用證有效期內向銀行議付貨款。該輪船中途經過某港時，船公司為了接載其他貨物，擅自將某公司服裝卸下，換裝其他船舶繼續運往倫敦。由于換裝的船舶設備陳舊，該批服裝比原定時間晚了2個月到達。為此，英商向某公司提出索賠，理由是某公司提交的是直達提單，而實際是轉船運輸，是弄虛作假行為。問（1）某公司應否賠償？（2）如何處理？（3）為什么？分析：（1）某公司不應賠償。（2）應讓買方憑直達提單向承運人交涉，憑保險單向保險公司交涉。（3）因為按CIF條件成交，買賣雙方的風險轉移以船舷為界，貨物在裝運港越過船舷后的風險應由買方承擔，所以，船方擅自轉船造成的損失也應由買方承擔。另外，CIF屬象征性交貨，只要賣方按合同規定在裝運港將貨物裝船并提交全套合格單據，就算完成了交貨義務，而無需保證到貨。案例某年，某外貿公司出售一批核桃給數家英國客戶，采用CIF術語，irrevocableL/C支付。由于核桃的銷售季節性很強，到貨的遲早，會直接影響貨物的價格，因此，在合同中對到貨時間作了以下規定：“10月份自中國裝運港裝運，賣方保證載貨輪船于12月2日抵達英國目的港。如遲于12月2日抵達目的港，在買方要求下，賣方必須同意取消合同，如貨款已經收妥，則須退還買方。”irrevocableL/C不可撤消不保兌的信用證合同簽定后，某外貿公司于10月中將貨物裝運出口，憑L/C規定的裝運單據向銀行收妥貨款。不料，輪船在航行途中，主要機件損壞，無法繼續航行。為保證如期到達目的港，外貿公司以重金租用大馬力拖輪拖帶該輪船繼續前進。但因途中又遇大風浪，致使該輪抵達目的港的時間，比合同限定的最后日期晚了數小時。這時，正好遇到核桃市場價格下跌，除個別客戶提貨外，多數客戶要求取消合同。某外貿公司最終因這筆交易遭受重大經濟損失。試問：某外貿公司與英國客戶所簽定的合同，是真正的CIF合同嗎？說明理由。分析：（1）該合同不是CIF合同。（2）在采用CIF術語訂立合同時，賣方被要求保證貨物的到達或以何時到貨作為收取貨款的條件的話，則該合同將成為一份有名無實的CIF合同。（3）本案中，“于12月2日抵達”實際上已經將裝運合同修改為到達合同，所以不是CIF合同?！陡鷨涡庞米C統一慣例》有關條款及解釋自上世紀初跟單信用證問世以來，信用證一直是國際貿易中使用最為廣泛的支付方式之一。在我國，用于進出口貿易的多種支付方式中，跟單信用證方式占很大比重。但是，由于這種支付方式相對比較復雜，在使用過程中，經常會出現這樣或那樣的問題，有的會造成不良影響，甚至造成經濟上的損失。究其原因，主要還是對于這種支付方式的含義及作用缺乏深入了解所致。因此，學習、研究和了解這種支付方式的基本原理，有關各方當事人的權利和義務，以及若干條款、名詞和術語解釋，進而掌握這個在國際上已經形成的、并為銀行界及貿易界普遍承認和使用的跟單信用證統一慣例，無疑是十分必要的。

三、合同及其履行信用證支付方式信用證支付方式下的貨款支付信用證(LetterofCreditL