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文檔簡介

酒店財務管理制度一、概述酒店財務管理制度是為了規范酒店財務管理，保障公司財務安全，促進企業持續健康發展而制定，并于XXXX年XX月XX日經財務負責人宣布實行。二、財務管理部門和職責（一）財務管理部門酒店的財務管理部門是由財務主管領導，由會計、出納、財務分析師等組成的。（二）職責負責編制、執行酒店的年度預算。監管酒店現金流量。負責酒店固定資產的管理。負責編制酒店財務報告。領導和管理其他部門的財務操作，例如采購、銷售、薪酬等。編寫制定酒店財務流程和相關制度，確保遵循標準和規范操作。三、預算管理（一）預算制定按年度的計劃編制年度預算，并在年度開始前的三個月向領導層提交。年度預算由以下組成：預計收入、預計成本、預計利潤。每個月對前三個月和未來九個月的預算進行評估和調整。（二）預算執行預算執行由各部門根據對應的月度預算以及實際業務量進行制定。所有超過預算的開支需要得到領導層的批準。每月對預算執行情況進行檢查。四、核算管理（一）賬務核算提供可靠的財務信息。確保賬目的準確性和完整性。每月對賬檢查，確保賬務的正確性。（二）財產核算負責酒店的財產管理。保障酒店常規的修建與保養開支。確認酒店固定資產的價值，防止損失和浪費。（三）成本核算提供每個月的成本分析和報告。發現并提出成本縮減的方法。五、現金管理（一）現金處理負責現金的收取、存儲、發放。開立銀行賬戶，并在銀行存款及時處理，確保現金安全。每期銀行對賬。（二）現金預測提出關于現金支出預估報告，以評估月度/季度/半年度所有開支預算。協調預測和現金流量的實際規劃。六、驗票管理（一）審驗發票對運營業務進行審驗，審核業務流程的準確性。對每張開具的收入或者支出發票進行登記和核對，確保發票的真實性。（二）開票管理負責每張發票和收據的開具。開具的發票和收據同時出現在會計賬目中。七、資產管理（一）資產配備確定資產購置原則，根據酒店需求購置長期資產。確保資產購置流程規范，及時按照規劃采購。（二）資產保全加強對每件資產的維護和保養，對資產進行定期檢查。經常清點和妥善保管固定資產和不動產。八、審計管理（一）內部審核每年進行一次內部審計。編寫審核報告，發現問題及時改進。（二）財務審計每年對會計帳簿，財務報告，收支記錄等進行審計。根據審計結果，對于財務問題及時提出調整建議和意見。結論上述酒店財務

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