2023年度基金從業資格證之證券投資基金基礎知識考試題庫

單選題（共57題）1、()反映了基金投資組合所有股票的總體情況。A.基金分類B.基金業績計算C.基金風格D.基金星級評價【答案】C2、關于權證的標的資產與結算方式，有如下兩種表述：A.Ⅰ正確，Ⅱ錯誤B.兩者均錯誤C.Ⅰ錯誤，Ⅱ正確D.兩者均正確【答案】D3、基金管理費是指（）。A.基金管理人管理基金資產而向基金收取的費用B.基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用C.用于支付銷售機構傭金以及基金管理人的基金營銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用D.基金動作過程中各項費用總和【答案】A4、目前,我國對基金從證券市場取得的收入中,暫不征收企業所得稅的項目不包括（）。A.存款收入B.股票的股息、紅利收入C.債券的利息收入D.買賣股票、債券的差價收入【答案】A5、關于基金資產估值，以下表述錯誤的是（）。A.基金資產估值是值通過對基金所擁有的基金資產及全部負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程B.基金資產凈值是計算投資者申購基金份額，贖回資金凈值的基礎，也是評價基金投資業績的基礎指標之一C.從基金資產中扣除基金所有負債即是基金資產凈值D.基金資產總值是指基金全部資產的價值總和【答案】B6、久期配比策略的不足之處是（）A.相對于現金配比策略，可供選擇的債券更少B.為了滿足負債的需要，債券管理者可能不得不在價格極低時拋出債券C.策略要求獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來現金需求D.策略限制性強，彈性很小，可能會排斥許多缺乏良好現金流量特性的債券【答案】B7、關于基金利潤，下列說法錯誤的是()。A.基金利潤是基金資產在運作過程中所產生的各種利潤B.基金利潤來源主要包括利息收入和投資收益C.基金資產估值引起的資產價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益D.基金利潤包括收入減去費用后的凈額、直接計入當期利潤的利得和損失等【答案】B8、不屬于再融資的方式是（）A.股票回購B.發行可轉換債券C.非公開發行股票D.向不特定對象公開募集【答案】A9、（），麥考利（Macaulay）為評估債券的平均還款期限，引入久期的概念。A.1925年B.1938年C.1953年D.1979年【答案】B10、（）是根據基金招募說明書中投資目標和投資策略來確定基金的投資風格。A.事前分析B.事中分析C.事后分析D.全局分析【答案】A11、根據中央國債登記結算公司有關債券賬戶管理規定，QFII、RQFII可以在銀行間債券市場參與成為丙類結算成員，在債券結算時需委托甲類結算成員辦理。此處體現的交易制度是（）。A.做市商制度B.公開市場一級交易商制度C.結算參與人制度D.結算代理制度【答案】D12、假設某基金第一年的收益率為5%，第二的收益率也是5%，其年幾何平均收益率（）。A.小于5%B.等于5%C.大于5%D.無法判斷【答案】B13、股票的()由股票的價值決定并受供求關系的直接影響。A.理論價格B.市場價格C.供求價格D.票面價格【答案】B14、下列屬于商業票據特點的是（）。A.利率較低，通常比銀行優惠利率低，比同期國債利率高B.利率較高C.只有二級市場，沒有明確的一級市場D.面額較小【答案】A15、以下關于基金利潤財務指標的表述，正確的是（）。A.如果期末未分配利潤的未實現部分為正數，則期末可供分配利潤等于期末未分配利潤B.本期利潤扣減本期公允價值變動損益的凈額,反映基金本期已實現損益C.未分配利潤余額年未不結轉D.本期利潤不包括未實現的估值增值或減值【答案】B16、場內證券交易清算與交收的原則不包括（）。A.實物交收原則B.凈額清算原則C.共同對手方制度D.貨銀對付原則【答案】A17、關于基金面臨的流動性風險，以下描述錯誤的是（）。A.基金的持有人結構和特征會對基金的流動性產生影響B.流動性是指資產在短期內以高價格完成市場交易的能力C.為了更好地管理流動性風險，基金管理人應該平衡投資資產的流動性與盈利性，以適應投資組合日常運作需要D.市場風險、信用風險等方面的風險管理出現問題都可能導致流動性出現問題【答案】B18、關于投資者效用函數畫出的無差異曲線,以下表達正確的是（）。A.同一條無差異曲線上的點所代表的效用水平并不必然相同B.風險厭惡程度高的投資者與風險厭惡程度低的投資者相比,其無差異曲線更加陡峭C.風險厭惡的投資者的無差異曲線是從左上方向右下方傾斜的D.不同的無差異曲線也可以代表相同的效用水平【答案】B19、關于交易指令在基金公司內部執行情況，以下說法錯誤的是（）。A.交易員接收到指令后有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易B.交易系統或相關負責人不能攔截基金經理下達的投資指令C.在自主權限內，基金經理可通過交易系統向交易室下達交易指令D.不同基金經理下達的買賣同一股票指令，交易時應強制按公平交易方式進行交易【答案】B20、下列（）情形不可以暫停基金估值。A.法定節假日B.證券交易所暫停營業C.因不可抗力導致無法準確評估基金資產價值D.基金公布年報【答案】D21、關于名義利率和實際利率，以下表述正確的是（）A.名義利率是扣除通貨膨脹補償以后的利率，實際利率是指包含對通貨膨脹補償的利率B.當物價下降時，名義利率比實際利率高C.當物價下降時，名義利率比實際利率低D.名義利率是指包含對通貨膨脹補償的利率，實際利率是扣除通貨膨脹補償以后的利率【答案】D22、下列不屬于法瑪界定的有效市場的是（）。A.半強有效B.弱有效C.半弱有效D.強有效【答案】C23、數據分布越散，其波動性和不可預測性（）。A.越強B.越弱C.沒有影響D.視情況而定【答案】A24、按照我國現行規定，在證券交易所上市交易的下列證券中，投資者買賣證券須繳納證券交易印花稅的有（）。A.國債現貨B.A股C.企業債現貨D.可轉化債券【答案】B25、關于系統性風險和非系統性風險，以下表述錯誤的是（）。A.非系統性風險往往是有某個或者少數錯別因素導致的B.資本市場線上的任一組合都只有非系統性風險C.系統性風險是指在一定程度上無法通過一定范圍內的分散化投資來降低的風險D.非系統性風險可以通過組合化投資進行分散【答案】B26、一個擁有100%權益資本的公司被稱為（）。A.杠桿公司B.無杠桿公司C.全資公司D.無負債公司【答案】B27、（）衡量的是市場利率變動時，債券價格變動的百分比。A.凸性B.收益率曲線C.修正久期D.信用利差【答案】C28、以下不屬于風險敏感性指標的是（）A.凸性B.MACDC.久期D.β系數【答案】B29、以下說法錯誤的是（）。A.上市公司股份回購，只能使用自有資金B.上市公司增發新股，不可以面向少數特定機構或個人C.上市公司配股，原股東可以放棄配股權D.上市公司股票拆分對公司的資本結構和股東權益不會產生任何影響【答案】B30、做市商制度是指（）。A.保證金交易市場B.經紀人市場C.報價驅動市場D.指令驅動市場【答案】C31、貨幣市場基金可以投資于剩余期限小于（）天但剩余存續期超過（）天的浮動利率債券。A.197；197B.356；356C.397；367D.397；397【答案】D32、關于期貨、期權和互換合約，以下表述錯誤的是()。A.雙邊合約使買賣雙方暴露在對方違約的風險中B.信用違約互換合約僅使賣方暴露在對方違約風險中C.遠期合約如要中途取消必須雙方同意D.期貨合約交易價格受最小價格變動單位和日漲跌停板限定【答案】B33、（）是指金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通的行為。A.回購協議B.同業拆借C.金融借貨D.商業票據【答案】B34、一般來說，()伴隨著巨大的資本利得，被認為是退出的最佳渠道。A.首次公開發行B.買殼上市或借殼上市C.管理層回購D.二次出售【答案】A35、關于可轉換債券，以下說法正確的是（）。A.同時具有普通債券和權益特征B.擁有轉股權，持有可轉債就相當于持有了標的股票C.票面利率高于普通公司債券D.擁有轉股權，轉股時間由持有人決定【答案】A36、目前,在我國的證券投資基金估值中,通常按照（）對上市流通的有價證券進行估值。A.開盤價B.市價C.公允價值D.交易價格【答案】B37、按照會計恒等式，資產負債表的基本邏輯關系表述為（）。A.資產=負債+所有者權益+收入-費用B.資產=負債+資本公積+盈余公積C.資產=負債+所有者權益D.資產=負債+收入-費用【答案】C38、關于不同類型證券的投票權，以下表述正確的是（）。A.優先股有優先投票權B.債券的投票權次于普通股C.投票權與現金流量權保持一致D.普通股按持股比例投票【答案】D39、按照“最佳執行”的交易管理理念，投資管理公司應向現有和潛在客戶披露的信息包括A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D40、假設某基金持有的三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅費為500萬元，已售出的基金份額2000萬份。運用一般的會計原則，則基金份額凈值為（）元。A.1B.1.3C.1.15D.1.5【答案】C41、以下屬于公司權益類證券的是（）。A.可轉換債券B.優先股股票C.商業本票D.公司存款【答案】B42、下列關于期貨市場的論述中，正確的是（）A.期貨交易是”零和游戲'因此期貨市場不具有經濟功能B.由于期貨價格變動劇烈，因此期貨市場損害了金融體系抵御風險的能力C.期貨價格經常非理性波動，因此期貨市場擾亂了現貨市場的運行D.期貨市場并不能消除風險，只是將風險在不同投資者之間進行轉移【答案】D43、隨機變量X的期望（或稱均值，記做E（X））衡量了X取值的平均水平，它是對X所有可能取值按照其發生概率大小加權后得到的（）。A.平均值B.最大值C.最小值D.中間值【答案】A44、()是指企業資本總額中各種資本的構成比例。A.資本構成B.資本結構C.資產構成D.資產結構【答案】B45、優先股股東權利是受限制的，最主要的是（）限制。A.表決權B.查閱權C.轉讓權D.分配權【答案】A46、常用的免疫策略不包括()。A.所得免疫B.價格免疫C.或有免疫D.策略免疫【答案】D47、（）的引入主要是為克服市盈率等指標的局限性，在評估股票價值時需要對公司的收入質量進行評價。A.市現率B.市凈率C.市銷率D.企業價值倍數【答案】C48、證券交易所的組織形式大致可以分為兩類，即公司制和（）。A.經紀制B.會員制C.合伙制D.股份制【答案】B49、下列不屬于最常用的VaR估算方法的是()。A.參數法B.久期分析法C.蒙特卡羅模擬法D.歷史模擬法【答案】B50、（）是由中央銀行發行的用于調節商業銀行超額準備金的短期債務憑證。A.短期國債B.銀行承兌匯票C.中央銀行票據D.商業票據【答案】C51、利潤表是（）報表。A.靜態B.動態C.長期D.短期【答案】B52、有關銀行間債券市場的質押式回購業務，以下描述錯誤的是（）A.在回購期內，對資金融入方出質的債券，資金融出方可以動用B.質押式回購期限最長為1年C.一般情況下，質押式回購到期時應選擇“券款對付”方式結算D.辦理質押式回購選擇時使用單一券種或過個券種進行質押【答案】A53、下列關于基金系統性風險非系統性風險說法錯誤的是（）。A.非系統性風險則是可以通過分散化投資來降低的風險B.系統風險可以通過分散化投資來降低的風險C.系統性風險的存在是由于某些因素能夠通過多種作用機制同時對市場上大多數資產的價格或收益造成同向影響D.非系統性風險又被稱為特定風險、異質風險、個體風險等【答案】B54、關于歐式期權和美式期權，下列說法錯誤的是（）。A.對于歐式期權，如果買方要提前執行權利，期權賣出者可以拒絕履約B.超過到期日，美式期權失效C.其他條件相同時，美式期權的期權費通常要比歐式期權的期權費低D.世界范圍內，在交易所進行交易的多數期權均為美式期權【答案】C55、假設在某固定時間段內某基金的平均收益率為40%，標準差為0．5，一年短期存款利率為5%，則該基金的夏普比率為()。A.0.65B.0.7C.0.6D.0.8【答案】B56、（）