年4月19日投資擔(dān)保股份有限公司業(yè)務(wù)管理體系作業(yè)指導(dǎo)書文檔僅供參考廣東中盈盛達(dá)投資擔(dān)保股份有限公司業(yè)務(wù)管理體系作業(yè)指導(dǎo)書(第1版)受控狀態(tài):編制人:審核人:批準(zhǔn)人:發(fā)布日期:年月日生效日期:年月日發(fā)布部門:文件編號(hào):編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/1修改頁(yè)序號(hào)作業(yè)指導(dǎo)書文件修改狀態(tài)修改人審批人生效日期修改內(nèi)容簡(jiǎn)述123456789101112131415161718192021文件編號(hào):編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/1目錄序號(hào)作業(yè)指導(dǎo)書名稱文件編號(hào)版本/修改狀態(tài)頁(yè)碼范圍1保后監(jiān)管作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/04-162不良資產(chǎn)認(rèn)定作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/017-223風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/023-284核銷作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/029-365評(píng)審會(huì)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/037-466融資擔(dān)保業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/047-787統(tǒng)計(jì)報(bào)表作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/079-858信用等級(jí)評(píng)定作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/086-929轉(zhuǎn)按揭擔(dān)保業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/093-10110貿(mào)易履約擔(dān)保業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0102-10711貿(mào)易履約擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0108-11212財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0113-12113項(xiàng)目投資管理作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0122-12814股權(quán)投資作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0129-13315其它業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0134-13616資金融通管理業(yè)務(wù)操作作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0137-14917資金融通管理業(yè)務(wù)評(píng)審作業(yè)指導(dǎo)書JS-D1-01/0150-159文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/131目的為保障公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,貫徹全程風(fēng)險(xiǎn)管理原則,建立完善可行的保后監(jiān)管工作機(jī)制,真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)反映項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度,以防范與控制保后風(fēng)險(xiǎn),在項(xiàng)目承保后的固定時(shí)間區(qū)間內(nèi)做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作,使工作程序化、規(guī)范化,構(gòu)筑一道可靠的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范墻。2適用范圍本作業(yè)指導(dǎo)書適用于尚有在保余額且未解除擔(dān)保責(zé)任的項(xiàng)目所覆蓋的所有部門工作,但不包含移交風(fēng)險(xiǎn)管理部追收的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。3職責(zé)3.1總經(jīng)理3.1.1批準(zhǔn)保后監(jiān)管制度。3.1.2審核風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目監(jiān)管報(bào)告。3.1.3定期聽取風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于保后監(jiān)管工作的匯報(bào)。3.2風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)3.2.1確立保后監(jiān)管目標(biāo),建立保后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。3.2.2審批保后監(jiān)管計(jì)劃。3.2.3審核風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目保后監(jiān)管報(bào)告。3.2.4審批監(jiān)管級(jí)別調(diào)整申請(qǐng)報(bào)告。3.2.5指導(dǎo)和檢查風(fēng)險(xiǎn)管理部工作。3.3.6定期抽查回訪重點(diǎn)被保客戶。3.3.7定期向總經(jīng)理匯報(bào)保后監(jiān)管工作情況。3.3業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/133.3.1檢查各業(yè)務(wù)部門按時(shí)完成保后監(jiān)管工作。3.3.2審查保后監(jiān)管報(bào)告。3.3.3定期抽查回訪重點(diǎn)被保客戶。3.3.4定期向總經(jīng)理匯報(bào)業(yè)務(wù)部門保后監(jiān)管工作情況。3.4擔(dān)保部/分公司/三水辦事處總經(jīng)理3.4.1為本部保后監(jiān)管總責(zé)任人,負(fù)責(zé)本部門監(jiān)管工作計(jì)劃的分解下達(dá)。3.4.2督促本部人員按時(shí)完成保后監(jiān)管工作。3.4.3整合本部門資源,按需調(diào)整監(jiān)管人。3.4.4審查保后監(jiān)管報(bào)告,著重質(zhì)量審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。3.4.5定期抽查回訪被保客戶。3.4.6負(fù)責(zé)對(duì)本部逾期項(xiàng)目的督促催收,并提出防范及化解方案。3.4.7定期向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門保后監(jiān)管工作情況。3.5風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理3.5.1制定保后監(jiān)管具體措施。3.5.2審查保后監(jiān)管計(jì)劃。3.5.3審核保后監(jiān)管報(bào)告,著重風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。3.5.4定期抽查回訪重點(diǎn)被保客戶。3.5.5發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)化解方案。3.5.6定期向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門保后監(jiān)管工作情況。3.5.6不定期與業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人溝通保后監(jiān)管情況。3.6監(jiān)管人3.6.1按公司保后監(jiān)管計(jì)劃對(duì)被保客戶實(shí)地監(jiān)察。3.6.2對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。3.6.3建立監(jiān)管項(xiàng)目臺(tái)賬。3.6.4落實(shí)評(píng)審決議的反擔(dān)保措施。3.6.5及時(shí)匯報(bào)被保客戶的異常情況,并初步提出風(fēng)險(xiǎn)防范方案。3.6.6監(jiān)管人一般由項(xiàng)目主調(diào)查人兼任,如遇特殊情況需要調(diào)整,經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/13可將工作移交。3.7保后監(jiān)管組3.7.1具體組織保后監(jiān)管工作。3.7.2編制、報(bào)審、下達(dá)保后監(jiān)管計(jì)劃。3.7.3審查監(jiān)管報(bào)告并逐級(jí)送審。3.7.4統(tǒng)計(jì)各部門保后監(jiān)管工作完成情況和質(zhì)量。3.7.5負(fù)責(zé)保管未解除擔(dān)保責(zé)任項(xiàng)目的保后監(jiān)管報(bào)告。3.7.6編制逾期項(xiàng)目明細(xì)表。3.7.7重點(diǎn)督查逾期和關(guān)注類項(xiàng)目。3.7.8定期向部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)保后監(jiān)管工作情況及存在問題。3.7.9指導(dǎo)兼職保后監(jiān)管員的工作。3.7.10定期抽查回訪被保客戶。3.8兼職保后監(jiān)管員3.8.1經(jīng)部門經(jīng)理分解保后監(jiān)管計(jì)劃后,將計(jì)劃送達(dá)監(jiān)管人。3.8.2負(fù)責(zé)本部門保后監(jiān)管報(bào)告的收集、整理和匯總上報(bào)。3.8.3編制本部門保后監(jiān)管工作完成情況表。3.8.4負(fù)責(zé)本部門逾期還款項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)上報(bào)。4作業(yè)流程4.1術(shù)語(yǔ)4.1.1風(fēng)險(xiǎn)分類指采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法評(píng)估項(xiàng)目質(zhì)量,即把項(xiàng)目分為正常、關(guān)注、次級(jí)、損失四類,其中后三類合稱為風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。4.2流程圖文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次104/134.3工作原則4.3.1保后監(jiān)管全面覆蓋、實(shí)地監(jiān)管、預(yù)警報(bào)告、及時(shí)處理。4.3.2風(fēng)險(xiǎn)分類統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)事求是、及時(shí)認(rèn)定、規(guī)范運(yùn)作。4.4監(jiān)管級(jí)別4.4.1級(jí)別分類融資擔(dān)保項(xiàng)目保后監(jiān)管級(jí)別分為特級(jí)、一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)。4.4.2劃分原則文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/134.4.2.1以存貨質(zhì)押且由非倉(cāng)儲(chǔ)公司監(jiān)管的項(xiàng)目、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定且出現(xiàn)逾期未還款的項(xiàng)目、企業(yè)出現(xiàn)訴訟糾紛或其它被我司認(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的項(xiàng)目均可劃為特級(jí)監(jiān)管。4.4.2.2我司首次擔(dān)保的項(xiàng)目原則上劃為一級(jí)監(jiān)管。企業(yè)反擔(dān)保措施過硬、實(shí)力雄厚或發(fā)展趨勢(shì)良好的項(xiàng)目,可經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)討論決定劃為二級(jí)監(jiān)管,以評(píng)審決議通知書為準(zhǔn)。4.4.2.2續(xù)保項(xiàng)目原則上維持上期擔(dān)保的監(jiān)管級(jí)別,以評(píng)審決議通知書為準(zhǔn)。4.5監(jiān)管頻率以項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為要?jiǎng)t,按還款方式作區(qū)別。詳見下表:融資擔(dān)保項(xiàng)目保后監(jiān)管頻率表還款方式監(jiān)管級(jí)別項(xiàng)目出款初期(出款后1個(gè)月內(nèi))項(xiàng)目運(yùn)作期還款預(yù)約期(距還款日1個(gè)月)一次性還款項(xiàng)目特級(jí)監(jiān)管1次每間隔1－2周監(jiān)管1次監(jiān)管1次一級(jí)監(jiān)管1次每間隔2個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次二級(jí)監(jiān)管1次每間隔3個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次三級(jí)監(jiān)管1次每間隔5個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次四級(jí)監(jiān)管1次每間隔6個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次分次不定期差額還款項(xiàng)目特級(jí)監(jiān)管1次每間隔2周監(jiān)管1次監(jiān)管1次一級(jí)監(jiān)管1次每間隔2個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次二級(jí)監(jiān)管1次每間隔4個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次三級(jí)監(jiān)管1次每間隔6個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次四級(jí)監(jiān)管1次每間隔9個(gè)月監(jiān)管1次監(jiān)管1次分次定期等額還款項(xiàng)目特級(jí)監(jiān)管1次每間隔2周監(jiān)管1次監(jiān)管1次一級(jí)監(jiān)管1次每間隔3個(gè)月監(jiān)管1次二級(jí)監(jiān)管1次每間隔6個(gè)月監(jiān)管1次三級(jí)監(jiān)管1次每間隔9個(gè)月監(jiān)管1次四級(jí)監(jiān)管1次每間隔12個(gè)月監(jiān)管1次4.6風(fēng)險(xiǎn)分類文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/134.6.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類融資擔(dān)保項(xiàng)目不論其監(jiān)管級(jí)別為何級(jí),風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)均劃分為:正常、關(guān)注、次級(jí)、損失四類。風(fēng)險(xiǎn)類別是適時(shí)調(diào)整項(xiàng)目監(jiān)管級(jí)別的重要依據(jù)之一。4.6.2風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)類別風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)正常類企業(yè)能夠履行合同,有充分把握按時(shí)足額歸還本金和利息,不會(huì)發(fā)生擔(dān)保代償;企業(yè)的資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)狀況和資信情況良好,經(jīng)營(yíng)績(jī)效較顯著,有良好的發(fā)展前景和成長(zhǎng)性;反擔(dān)保措施充分、安全、可靠。項(xiàng)目特征:1、企業(yè)能夠履行合同,有充分把握足額還本付息。2、企業(yè)還款記錄良好,無任何拖欠擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)本息的行為。3、企業(yè)雖有短暫的貸款逾期或欠息,但在銀行允許的寬限期內(nèi)如數(shù)清償且信用支持手續(xù)完備,有充分把握最終無需代償。4、企業(yè)因季節(jié)性因素出現(xiàn)短暫的資金周轉(zhuǎn)不暢、經(jīng)營(yíng)困難等現(xiàn)象,但設(shè)置的反擔(dān)保措施價(jià)值充分、狀況完好且變現(xiàn)性很強(qiáng)。關(guān)注類企業(yè)當(dāng)前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對(duì)償債不利的因素,這些因素發(fā)展下去可能出現(xiàn)不能按期償還本息或者需要部分代償;企業(yè)的資產(chǎn)、資信和財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)了可能影響企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的問題,企業(yè)的成長(zhǎng)性一般,實(shí)際資產(chǎn)質(zhì)量不良并有惡化趨勢(shì),或經(jīng)營(yíng)虧損連續(xù)3個(gè)月以上;不能提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料;反擔(dān)保措施出現(xiàn)價(jià)值下降、反擔(dān)保控制力減弱等。此類項(xiàng)目可能發(fā)生代償,但最終損失較小。項(xiàng)目特征:1、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響,并可能影響到企業(yè)還本付息和完成經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的能力。2、企業(yè)所處的行業(yè)呈下降趨勢(shì),屬夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。3、企業(yè)所處的行業(yè)屬新興行業(yè),雖取得產(chǎn)品專利、技術(shù)認(rèn)定,但未批量生產(chǎn)或產(chǎn)品尚未完全進(jìn)入市場(chǎng)。4、企業(yè)在擔(dān)保期間改制可能對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響。5、企業(yè)的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生了重大的不利變化。6、企業(yè)法人代表或經(jīng)營(yíng)者有出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)的隱患。7、企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、資金周轉(zhuǎn)不暢現(xiàn)象,出現(xiàn)了逾期不能償還其它貸款和她人債務(wù)的情況,關(guān)鍵的財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)低于同業(yè)平均水平或下降趨勢(shì)。8、企業(yè)的反擔(dān)保物價(jià)值下降,我方對(duì)部分反擔(dān)保物失控或控制力減弱。9、企業(yè)涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛。10、反擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和健康狀況出現(xiàn)問題。次級(jí)類企業(yè)的還款能力出現(xiàn)明顯的問題,依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無法保持足額償還貸款本息,不得不經(jīng)過重新融資或拆東補(bǔ)西的辦法還貸;企業(yè)的資信、財(cái)務(wù)狀況和成長(zhǎng)性差,其經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)狀況短期內(nèi)無好轉(zhuǎn)的可能,債權(quán)人和保證人的權(quán)益不能得到充分的保障;反擔(dān)保措施價(jià)值不足,變現(xiàn)性差;已經(jīng)實(shí)施代償,盡管可能收回部分代償資金,但最終可能造成20-50%的損失。項(xiàng)目特征:1、企業(yè)處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài),或者已資不抵債。2、企業(yè)借改制之機(jī)逃避債務(wù),改制后可能使擔(dān)保債權(quán)落空。3、企業(yè)因改制或其它原因?qū)е仑?cái)務(wù)狀況趨于惡化,凈現(xiàn)金流量持續(xù)減少或?yàn)樨?fù)值,關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)持續(xù)下降或出現(xiàn)虧損。4、企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難,內(nèi)部管理問題嚴(yán)重,投資決策出現(xiàn)重大失誤。5、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不暢、償債能力明顯下降或喪失,且項(xiàng)目設(shè)置的反擔(dān)保措施價(jià)值不足、變現(xiàn)性較差。6、經(jīng)營(yíng)者失蹤或死亡,或涉及重大經(jīng)濟(jì)和刑事案件,導(dǎo)致?lián)鶛?quán)難以落實(shí)或追索。7、已代償?shù)谋粨?dān)保企業(yè)雖然經(jīng)營(yíng)正常、反擔(dān)保措施有效,但在約定的期限內(nèi)沒有償還代償資金。損失類企業(yè)無法償還代償資金的全部或部分,即使執(zhí)行抵押和反擔(dān)保也肯定會(huì)造成損失,在采取所有措施和法律程序后代償資金仍無法收回或只能收回極少部分;被擔(dān)保企業(yè)已嚴(yán)重資不抵債,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)基本停止,已造成實(shí)際損失。項(xiàng)目特征:1、發(fā)生代償后,已確定被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保人當(dāng)前和今后都無力還款,且無抵押、質(zhì)押物品。2、發(fā)生代償后,已確定被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保人當(dāng)前和今后都無力還款,且作為反擔(dān)保措施的抵押、質(zhì)押物品價(jià)值不確定,明顯低于代償額。3、發(fā)生代償后,被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn),經(jīng)法定清償后仍不能歸還代償資金。4、發(fā)生代償后,被擔(dān)保企業(yè)雖未破產(chǎn),但已關(guān)停或名存實(shí)亡。5、發(fā)生代償后,被擔(dān)保企業(yè)遭受重大自然災(zāi)害或意外事故,損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)賠償,或獲賠較少無力償還代償資金。6、發(fā)生代償后,被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保人均已人去樓空無從查詢,或被擔(dān)保企業(yè)和反擔(dān)保人均已停止?fàn)I業(yè)3個(gè)月以上。7、發(fā)生代償后,被擔(dān)保企業(yè)已經(jīng)逾期1年以上不能償還代償資金。4.6.3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類別由監(jiān)管人在<融資擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)地監(jiān)查報(bào)告>的”監(jiān)管結(jié)論”欄予以填報(bào),以最高一級(jí)閱批人意見為準(zhǔn)。監(jiān)管級(jí)別調(diào)整由監(jiān)管人在”監(jiān)管級(jí)別調(diào)整申請(qǐng)”欄提出申請(qǐng)及理由,逐級(jí)報(bào)至公司主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。4.7監(jiān)管內(nèi)容4.7.1主要監(jiān)管內(nèi)容4.7.1.1企業(yè)所處宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。4.7.1.2企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次108/134.7.1.3我司擔(dān)保貸款的實(shí)際使用情況與效益。4.7.1.4企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)。4.7.1.5企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。4.7.1.6企業(yè)反擔(dān)保人(保證人)保證能力風(fēng)險(xiǎn)。4.7.1.7企業(yè)重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。4.7.2具體監(jiān)管內(nèi)容以實(shí)地監(jiān)查(監(jiān)查報(bào)告”企業(yè)意見”欄應(yīng)由企業(yè)簽字蓋章)為主,監(jiān)查中應(yīng)注重了解企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)管理情況,收集真實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表(或總賬復(fù)印件)及相關(guān)財(cái)務(wù)資料以分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r和趨勢(shì),同時(shí)根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作的不同階段,監(jiān)查的重點(diǎn)和要求亦有不同。項(xiàng)目運(yùn)作階段大致分為:項(xiàng)目出款初期(Ⅰ期)、項(xiàng)目運(yùn)作期(Ⅱ期)、還款預(yù)約期(Ⅲ期)。4.7.2.1項(xiàng)目出款初期(Ⅰ期)著重監(jiān)管擔(dān)保資金的流向和用途、反擔(dān)保措施的落實(shí)情況。監(jiān)查報(bào)告中應(yīng)詳細(xì)反映資金的具體分配去向并附有相關(guān)憑證復(fù)印件,反擔(dān)保措施落實(shí)情況及未能落實(shí)的原因和解決措施。在距出款日滿1個(gè)月時(shí)按上述要求提交監(jiān)查報(bào)告。在出款當(dāng)月項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)建立項(xiàng)目臺(tái)賬,記錄項(xiàng)目金額、擔(dān)保期間、還款方式及還款計(jì)劃,之后按計(jì)劃和進(jìn)度收集還款憑證復(fù)印件登陸臺(tái)賬。4.7.2.2項(xiàng)目運(yùn)作期(Ⅱ期)主要監(jiān)管企業(yè)還款進(jìn)度、資金使用效益、企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況及重大事項(xiàng)、反擔(dān)保措施落實(shí)及變動(dòng)情況。監(jiān)管報(bào)告的”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況”欄內(nèi)各項(xiàng)除照實(shí)填報(bào)外,必須附有企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表(或總賬復(fù)印件)及相關(guān)憑證(如水費(fèi)、電費(fèi)、稅金繳納憑證,工資發(fā)放表等)的復(fù)印件作為依據(jù);其它各項(xiàng)監(jiān)管也要盡量收集相關(guān)依據(jù)。4.7.2.3還款預(yù)約期(Ⅲ期)高度關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流,特別是一次性還款項(xiàng)目更要對(duì)客戶的還款可能性進(jìn)行慎密的分析,要收集客戶近期的銀行對(duì)帳單等,要求客戶在監(jiān)管報(bào)告的”企業(yè)意見”欄內(nèi)簽署還款承諾。4.7.3一戶多筆項(xiàng)目涉及多個(gè)項(xiàng)目運(yùn)作階段的,應(yīng)合并不同階段要求做好保后監(jiān)管。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次109/134.8風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警4.8.1監(jiān)管人在保后監(jiān)管中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患,對(duì)重大問題及時(shí)提出預(yù)警報(bào)告,并采取相應(yīng)措施,降低風(fēng)險(xiǎn)。4.8.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)4.8.2.1財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號(hào)a)資產(chǎn)負(fù)債率超過行業(yè)平均水平。b)資產(chǎn)負(fù)債較年初有大幅上升。c)流動(dòng)比率低于行業(yè)平均水平。d)流動(dòng)比率較年初大幅下降。e)速動(dòng)比率較年初大幅下降。f)流動(dòng)負(fù)債增加額大于流動(dòng)資產(chǎn)增加額。g)工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)成品資金占流動(dòng)資產(chǎn)比重超過行業(yè)平均水平。h)工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)成品資金占流動(dòng)資產(chǎn)比重過高。i)應(yīng)收賬款占流動(dòng)資產(chǎn)比重過高。j)應(yīng)收賬款增幅超過銷售收入增幅。k)其它應(yīng)收賬款占流動(dòng)資產(chǎn)比重過高。l)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率比同期有較大下降。m)存貨周轉(zhuǎn)率比同期有較大下降。n)對(duì)外股本權(quán)益性投資占凈資產(chǎn)比重過高。o)注冊(cè)資本變更減少。p)或有負(fù)債增加。4.8.2.2經(jīng)營(yíng)效益狀況預(yù)警信號(hào)a)銷售收入較上年同期下降幅度較大。b)利潤(rùn)較上年同期下降幅度較大。c)銷售利潤(rùn)率低于同行業(yè)水平或比同期下降較多。d)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量減少。e)存款下降幅度較大。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次1010/13f)存貨較年初大幅增加。4.8.2.3內(nèi)部核算情況預(yù)警信號(hào)a)賬齡1年以上的應(yīng)收賬款占比過高。b)待攤費(fèi)用占流動(dòng)資產(chǎn)比重較大。c)無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大。d)遞延資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大。e)存在負(fù)債未入賬現(xiàn)象。f)對(duì)外投資有損失。4.8.2.4非財(cái)務(wù)因素預(yù)警信號(hào)a)管理層和董事會(huì)成員矛盾較大。b)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)不合理,管理水平低,內(nèi)部案件較多。c)關(guān)聯(lián)企業(yè)或主要股東發(fā)生重大變化,以企業(yè)資產(chǎn)支付退股股東價(jià)款。d)重大項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。e)對(duì)外擴(kuò)張超過自身承受能力。f)經(jīng)常性拖欠職工工資,職工情緒對(duì)立。g)存在違法經(jīng)營(yíng)問題。h)受到稅務(wù)、工商、環(huán)保、海關(guān)、安監(jiān)、質(zhì)檢等部門處罰。i)未能經(jīng)過年檢手續(xù)(環(huán)保、安監(jiān))。j)訂單顯著減少。k)業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化。l)出現(xiàn)重大技術(shù)變革,影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。m)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化,對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響。n)市場(chǎng)供求變化。o)行業(yè)整體衰退。p)政府政策對(duì)該行業(yè)發(fā)展做出嚴(yán)格限制。q)發(fā)生重大涉訴案件,企業(yè)或經(jīng)營(yíng)者的財(cái)產(chǎn)被查封。r)遭受重大自然災(zāi)害或意外事故,造成財(cái)產(chǎn)損失。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次1011/13s)借款人或主要經(jīng)營(yíng)者死亡。4.8.2.5與金融部門關(guān)系預(yù)警信號(hào)a)被人民銀行或其它金融機(jī)構(gòu)宣布為信用不良客戶。b)逃廢銀行債務(wù)。c)不能按期償還債務(wù),被債權(quán)人起訴。d)拖欠銀行貸款本息。e)對(duì)我司的態(tài)度發(fā)生變化,缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度,領(lǐng)導(dǎo)人約見困難,住所經(jīng)常無人或失去通訊聯(lián)系。f)多種還款來源沒有落實(shí)。g)以非正式途徑或不合理?xiàng)l件取得融資。h)企業(yè)經(jīng)常簽發(fā)空頭支票。4.8.2.6反擔(dān)保預(yù)警信號(hào)a)保證人失去通訊聯(lián)系。b)保證企業(yè)發(fā)生重大變故。抵(質(zhì))押物滅失。d)止付款被挪用或未經(jīng)我司批準(zhǔn)提前解付。e)抵(質(zhì))押人違反合同約定,不配合我司辦理登記手續(xù)。4.9監(jiān)管級(jí)別調(diào)整4.9.1監(jiān)管級(jí)別在項(xiàng)目評(píng)審階段進(jìn)行確定,保后監(jiān)管過程中根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)度可申報(bào)調(diào)級(jí)。4.9.2調(diào)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)類別調(diào)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)正常類保后監(jiān)管確認(rèn)為正常的項(xiàng)目,可申請(qǐng)調(diào)低一級(jí)監(jiān)管級(jí)別。關(guān)注類保后監(jiān)管確認(rèn)為關(guān)注類的項(xiàng)目,應(yīng)調(diào)高一級(jí)監(jiān)管級(jí)別。次級(jí)類確認(rèn)為次級(jí)類的項(xiàng)目,應(yīng)實(shí)施特級(jí)監(jiān)管或增強(qiáng)監(jiān)管力量。損失類公司成立專門小組進(jìn)行處理。4.9.3形態(tài)發(fā)生變化的不良項(xiàng)目,應(yīng)提交風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目工作例會(huì),并及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理程序。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次1012/134.10保后監(jiān)管工作的組織與管理4.10.1組織4.10.1.1保后監(jiān)管工作實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制,風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織,擔(dān)保部、分公司、三水辦事處等負(fù)責(zé)具體實(shí)施。4.10.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理部保后監(jiān)管組為保后監(jiān)管工作的具體組織者,負(fù)責(zé)逾期還款項(xiàng)目匯總統(tǒng)計(jì)、保后監(jiān)管計(jì)劃報(bào)審與下達(dá)、計(jì)劃執(zhí)行情況檢查與上報(bào)、實(shí)地監(jiān)查報(bào)告復(fù)審后逐級(jí)送審、實(shí)地監(jiān)管抽查以及逾期還款、關(guān)注類項(xiàng)目督查。4.10.2管理4.10.2.1保后監(jiān)管工作管理按月實(shí)施,即每月進(jìn)行逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)和組織保后監(jiān)管。4.10.2.2保后監(jiān)管工作計(jì)劃由保后監(jiān)管組月初編制(新出款項(xiàng)目于出款次月主動(dòng)執(zhí)行監(jiān)管,不受計(jì)劃制約),經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人、公司主管副總經(jīng)理審核后于5號(hào)下達(dá)到各部。4.10.2.3各部將本部完成的保后監(jiān)管報(bào)告收集、整理并閱簽后在次月10號(hào)前連同”保后監(jiān)管工作完成情況表”報(bào)達(dá)保后監(jiān)管組。保后監(jiān)管組檢查簽閱后按規(guī)定程序逐級(jí)傳閱送審。4.10.2.4保后監(jiān)管組將各級(jí)負(fù)責(zé)人閱批過的保后監(jiān)管報(bào)告交各部兼職保后監(jiān)管員轉(zhuǎn)監(jiān)管責(zé)任人閱簽,之后兼職保后監(jiān)管員再將監(jiān)管報(bào)告交保后監(jiān)管組存檔。4.10.2.5風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人和公司業(yè)務(wù)分管負(fù)責(zé)人先后對(duì)監(jiān)管報(bào)告所反映項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行復(fù)審界定。風(fēng)險(xiǎn)分類屬于正常類的項(xiàng)目簽署意見后交保后監(jiān)管組反饋給各部;風(fēng)險(xiǎn)分類屬于關(guān)注類及以上級(jí)別的項(xiàng)目簽署意見后交保后監(jiān)管組上傳至總公司主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理后反饋給各部。4.11盡職責(zé)任4.11.1監(jiān)管人監(jiān)管人對(duì)所監(jiān)管項(xiàng)目在監(jiān)管期間內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控負(fù)責(zé)。監(jiān)管人應(yīng)建立明細(xì)臺(tái)賬,記錄在保項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料、還款方式及實(shí)際還款情況。項(xiàng)目還款記錄必須依據(jù)銀行簽章的還款憑證復(fù)印件,不得憑空填報(bào)還款臺(tái)賬和報(bào)表。項(xiàng)目出現(xiàn)有”實(shí)地監(jiān)察報(bào)告”內(nèi)容中的異常狀況和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),監(jiān)管人必須準(zhǔn)確反映、及時(shí)上報(bào)、不得延誤,距風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生一個(gè)月內(nèi)未做報(bào)告的,當(dāng)追究監(jiān)管人的盡職責(zé)任。4.11.2兼職保后監(jiān)管員文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次1013/13兼職保后監(jiān)管員必須經(jīng)過審核銀行簽章的出款還款憑證復(fù)印件做好新增與還款項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)工作,在月后三日內(nèi)向本部和風(fēng)險(xiǎn)管理部反饋項(xiàng)目逾期還款信息。同時(shí)認(rèn)真做好每一期次保后監(jiān)管計(jì)劃的分解下達(dá)和督促完成,及時(shí)將監(jiān)管報(bào)告收集、整理并匯總上報(bào)。4.11.2擔(dān)保部/分公司/三水辦事處負(fù)責(zé)人各部負(fù)責(zé)人應(yīng)重視本部逾期項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理、保后監(jiān)管計(jì)劃的完成情況及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作,經(jīng)過審查不斷提升本部在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。4.11.3保后監(jiān)管組保后監(jiān)管組必須在月后一周內(nèi)完成月度逾期還款項(xiàng)目匯總統(tǒng)計(jì),及時(shí)上報(bào)本部負(fù)責(zé)人及公司高層。認(rèn)真負(fù)責(zé)做好整個(gè)保后監(jiān)管工作計(jì)劃的編制、分解下達(dá)、計(jì)劃完成情況的檢查;根據(jù)業(yè)務(wù)部門報(bào)表復(fù)核在保項(xiàng)目還款狀況并編制逾期狀況表反饋逾期信息;負(fù)責(zé)保后監(jiān)管階段風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目信息的及時(shí)傳遞。4.11.4在監(jiān)管工作中出現(xiàn)舞弊、瀆職、隱瞞、疏忽等行為最終造成公司損失的,在項(xiàng)目定損時(shí)按主觀責(zé)任追究相關(guān)人員責(zé)任并給予處罰。5相關(guān)文件融資擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)地監(jiān)查報(bào)告保后監(jiān)管工作計(jì)劃完成進(jìn)度臺(tái)帳新增、還款項(xiàng)目明細(xì)臺(tái)帳逾期還款、關(guān)注類項(xiàng)目督辦臺(tái)帳到期還款通知書預(yù)約還款通知書催收通知書擔(dān)保責(zé)任解除通知書文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/61目的為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)管理,完善公司業(yè)務(wù)管理責(zé)任制,根據(jù)公司章程、發(fā)展戰(zhàn)略和防范風(fēng)險(xiǎn)要求,制定本制度。制定本制度的目的是為建立權(quán)責(zé)對(duì)稱、責(zé)任明晰、決策科學(xué)的融資擔(dān)保及投資管理體制,有效防范、化解擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),堵塞漏洞,杜絕擔(dān)保及投資資產(chǎn)損失,保障公司安全持續(xù)發(fā)展。2適用范圍3職責(zé)3.1調(diào)查責(zé)任。項(xiàng)目調(diào)查人員(包括項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目協(xié)助調(diào)查人)對(duì)擔(dān)保或投資業(yè)務(wù)調(diào)查核實(shí)的資料及調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、合法性、完整性以及不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)生以后的追償工作負(fù)責(zé)。如因主觀責(zé)任原因造成公司不良資產(chǎn)出現(xiàn),調(diào)查人員必須負(fù)主要責(zé)任:3.1.1調(diào)查工作未按照公司規(guī)范要求進(jìn)行、申請(qǐng)人提供不實(shí)資料、未經(jīng)核實(shí)或核實(shí)不到位,調(diào)查核實(shí)資料及調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、合法性、完整性有重大瑕疵;3.1.2未及時(shí)辦理抵、質(zhì)押登記、其它反擔(dān)保手續(xù)或核保手續(xù),造成反擔(dān)保無效的;3.1.3擅自修改、變更本司格式合同的;3.1.4申請(qǐng)人出現(xiàn)的重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或人事變動(dòng)知情不報(bào)或故意隱瞞的;3.1.5對(duì)故意逃廢本司債權(quán)行為放任不論的;3.1.6其它經(jīng)認(rèn)定委認(rèn)定應(yīng)追究責(zé)任的情況。3.2項(xiàng)目評(píng)審人員對(duì)評(píng)審報(bào)告的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。如因以下原因造成公司不良資產(chǎn)出現(xiàn),評(píng)審人員應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任:1、未按本司規(guī)范要求對(duì)項(xiàng)目調(diào)查人員所提供資料的形式和內(nèi)容真實(shí)性、合法性及完整性進(jìn)行應(yīng)有的核實(shí),客觀上縱容資料虛假的;2、對(duì)抵、質(zhì)押物情況審查和調(diào)查不清或?qū)Φ帧①|(zhì)押物存在重大產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議或?qū)Φ盅何镌u(píng)估嚴(yán)重失實(shí)、造成抵押物不足值的;3、對(duì)所報(bào)批業(yè)務(wù)的保與不保、保多保少、期限長(zhǎng)短、保費(fèi)高低等意見分析、陳述不明文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/6確導(dǎo)致誤解或發(fā)生歧義的;4、未對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)法律文本合同的合規(guī)性、合法性、有效性進(jìn)行應(yīng)有的審查造成失誤的;5、其它經(jīng)認(rèn)定委認(rèn)定應(yīng)追究責(zé)任的情況。第十一條監(jiān)管責(zé)任。項(xiàng)目監(jiān)管人員對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目保后的監(jiān)管工作負(fù)責(zé)。因下列主觀原因造成公司不良資產(chǎn)出現(xiàn),監(jiān)管人員必須承擔(dān)主要責(zé)任:對(duì)保后監(jiān)管不及時(shí)、不到位的;對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)中被擔(dān)保人發(fā)生的重大變化知情不報(bào)或故意隱瞞的;對(duì)發(fā)現(xiàn)、預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)采取措施不及時(shí)、不到位而造成損失的;其它認(rèn)定委認(rèn)定的責(zé)任。第十二條管理責(zé)任。融資擔(dān)保部經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理對(duì)自己的下屬因主觀責(zé)任而導(dǎo)致公司出現(xiàn)不良資產(chǎn),須負(fù)管理責(zé)任。第十三條審批責(zé)任。(一)項(xiàng)目審批人員根據(jù)公司的授權(quán),對(duì)已經(jīng)調(diào)查、評(píng)審對(duì)已經(jīng)調(diào)查、評(píng)審的業(yè)務(wù)作出獨(dú)立審批意見,因下列主觀原因造成公司不良資產(chǎn)出現(xiàn),審批人應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任:1、未按本司規(guī)定的程序和權(quán)限審批的;2、對(duì)確有依據(jù)的否定意見或已經(jīng)明示存在重大風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)出具同意意見的;3、對(duì)調(diào)查、審查程序及內(nèi)容存在明顯缺陷或錯(cuò)誤的材料放松要求進(jìn)行審批的;4、對(duì)需要作進(jìn)一步了解和考察的重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取不負(fù)責(zé)的態(tài)度獨(dú)斷專行、導(dǎo)致決策嚴(yán)重失誤的;5、對(duì)所審批風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的審批意見陳述不明確導(dǎo)致誤解或發(fā)生歧義的;6、其它經(jīng)認(rèn)定委認(rèn)定應(yīng)追究責(zé)任的情況。(二)評(píng)審委員會(huì)委員責(zé)任:主任對(duì)評(píng)審會(huì)超過40％反對(duì)意見的項(xiàng)目作出同意擔(dān)保終審意見的須負(fù)主要審批責(zé)任。第十四條如因主觀責(zé)任原因造成公司資產(chǎn)出現(xiàn)損失時(shí),不良資產(chǎn)責(zé)任人負(fù)主觀責(zé)任,如因客觀責(zé)任原因造成公司資產(chǎn)出現(xiàn)損失時(shí),不良資產(chǎn)責(zé)任人負(fù)客觀責(zé)任。客觀責(zé)任原因包括:1、因不可抗力而造成擔(dān)保或投資出現(xiàn)不良的責(zé)任(如戰(zhàn)爭(zhēng)、地震、火山、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害);2、因突發(fā)事件而造成擔(dān)保或投資出現(xiàn)不良的責(zé)任(如安全事故、交通意外、刑事等);3、公司認(rèn)定委認(rèn)定的其它客觀責(zé)任原因。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/64作業(yè)流程4.1流程圖第三條本制度中”不良資產(chǎn)”指我司開展擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的不良資產(chǎn)。包括:1、逾期。是指擔(dān)保或投資到期后十五個(gè)工作日內(nèi)被擔(dān)保人未還款。2、代償。是指擔(dān)保到期后被擔(dān)保人未還款而導(dǎo)致公司代墊貸款(主動(dòng)性墊款除外)。3、損失。是指擔(dān)保貸款到期代墊后或投資到期后十二個(gè)月內(nèi)仍未收回的資金或在法律上已認(rèn)定無法收回的資金。第四條我司成立不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱認(rèn)定委),負(fù)責(zé)在明確界定風(fēng)險(xiǎn)管理各崗位基本工作職責(zé)的基礎(chǔ)上,本著公開、公平、公正的原則,按照本制度規(guī)定的組織程序和認(rèn)定范疇,對(duì)我司不良資產(chǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定并對(duì)相應(yīng)崗位人員作出處罰。認(rèn)定委由公司總經(jīng)理任主任,成員包括公司高層管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部、人力資源部、財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人、以及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。第五條責(zé)任追究的原則是:區(qū)別主觀責(zé)任和客觀責(zé)任原則。劃分主要責(zé)任和次要責(zé)任原則。行政處罰、經(jīng)濟(jì)賠償和法律追究相結(jié)合原則。實(shí)事求是,客觀公正。第六條本辦法所指的不良資產(chǎn)責(zé)任是指每一責(zé)任認(rèn)定對(duì)象在擔(dān)保或投資業(yè)務(wù)各流程、各環(huán)節(jié)和各個(gè)崗位除不可抗力而造成我司風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)出現(xiàn)損失或預(yù)計(jì)出現(xiàn)損失或使我司信譽(yù)嚴(yán)重受損而應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。第七條按照業(yè)務(wù)流程,不良資產(chǎn)責(zé)任按崗位分為調(diào)查責(zé)任、審查責(zé)任、評(píng)審責(zé)任、審批責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任。按照崗位責(zé)任對(duì)不良資產(chǎn)形成所起的作用,不良資產(chǎn)責(zé)任分為主要和次要責(zé)任。同一人兼任不同崗位,經(jīng)認(rèn)定需要負(fù)多項(xiàng)責(zé)任的,按照所負(fù)最高責(zé)任處罰,不重復(fù)處罰。第八條不良資產(chǎn)的調(diào)查人員、審查人員、評(píng)審人員、審批人員、監(jiān)管人員,以及對(duì)形成不良資產(chǎn)起到關(guān)鍵或重要作用的我司其它人員,均屬不良資產(chǎn)的責(zé)任人范圍。第十五條不良資產(chǎn)的責(zé)任認(rèn)定工作由公司認(rèn)定委統(tǒng)一組織實(shí)施,日常具體工作由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)。第十六條認(rèn)定工作在逾期發(fā)生后按以下程序進(jìn)行:文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次104/61、風(fēng)險(xiǎn)管理部在每季終了后第一個(gè)月的二十五日前將上季發(fā)生的全部不良業(yè)務(wù)及各環(huán)節(jié)相關(guān)人員名單上報(bào)認(rèn)定委主任,上報(bào)材料可對(duì)業(yè)務(wù)不良產(chǎn)生的原因及各相關(guān)人員在業(yè)務(wù)不同環(huán)節(jié)的作為做具體陳述。根據(jù)認(rèn)定委主任的意見,可召開不良資產(chǎn)認(rèn)定工作專題會(huì)議,由風(fēng)險(xiǎn)管理部準(zhǔn)備相關(guān)會(huì)議資料;不良資產(chǎn)認(rèn)定專題工作會(huì)議內(nèi)容:(1)確定需要認(rèn)定責(zé)任的業(yè)務(wù)項(xiàng)目(2)根據(jù)具體情況確定責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任主次并提出初步處理意見3、各相關(guān)責(zé)任人如對(duì)處理意見有異議的可在7個(gè)工作日內(nèi)向認(rèn)定委提出書面復(fù)議意見;4、認(rèn)定委提交處理意見;5、公司總經(jīng)理簽發(fā)的追究處罰決定書,由認(rèn)定委組織相關(guān)部門實(shí)施。第十七條責(zé)任認(rèn)定工作每季進(jìn)行一次。自風(fēng)險(xiǎn)管理部申報(bào)材料送達(dá)之日起十個(gè)工作日,認(rèn)定委應(yīng)完成對(duì)各有關(guān)人員的責(zé)任確認(rèn)。第十八條已追究責(zé)任的不良資產(chǎn),經(jīng)責(zé)任人努力,部分和全部收回的,可考慮解除或減輕對(duì)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)和行政處罰,解除或減輕處罰的處理程序與責(zé)任認(rèn)定、追究程序相同。第十九條公司對(duì)經(jīng)認(rèn)定造成不良資產(chǎn)的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究,視具體情況采取經(jīng)濟(jì)處罰和非經(jīng)濟(jì)處罰并處等多種方式。經(jīng)濟(jì)處罰1、項(xiàng)目逾期處罰。項(xiàng)目出現(xiàn)逾期時(shí),一次性按個(gè)人月崗位工資乘以以下比例處以逾期罰金:項(xiàng)目逾期金額主要責(zé)任人逾期罰金比例次要責(zé)任人逾期罰金比例100萬元(含)以下8％4%100萬元以上15％8%2、項(xiàng)目代償處罰。項(xiàng)目出現(xiàn)代償時(shí),各相關(guān)人員原領(lǐng)取的該項(xiàng)目獎(jiǎng)金全額退回,并一次性按個(gè)人月崗位工資乘以以下比例處以代償罰金:項(xiàng)目代償金額主要責(zé)任人代償罰金比例次要責(zé)任人代償罰金比例100萬元(含)以下15％8%100萬元以上25％12%3、項(xiàng)目損失處罰文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/6單筆損失金額主觀責(zé)任客觀責(zé)任損失罰金其中損失罰金其中主要責(zé)任人處罰比例60％次要責(zé)任人處罰比例40％主要責(zé)任人處罰比例60％次要責(zé)任人處罰比例40％100萬元(含)以內(nèi)5％主要責(zé)任人員按照責(zé)任大小比例分?jǐn)偞我?zé)任人員按照責(zé)任大小比例分?jǐn)?.5％主要責(zé)任人員按照責(zé)任大小比例分?jǐn)偞我?zé)任人員按照責(zé)任大小比例分?jǐn)?00萬－200萬元(含)4％2％200萬－300萬元(含)3％1.5％300萬—400萬元(含)2％1％400萬元以上1％0.5％注:A、項(xiàng)目經(jīng)理A、B角作為合二為一承擔(dān)責(zé)任體,其中A角承擔(dān)九成、B角承擔(dān)一成。B、評(píng)審會(huì)主任或授權(quán)審批人對(duì)反對(duì)意見超過40%(含)的項(xiàng)目審批的,負(fù)主要責(zé)任。C、損失罰金采用超額累進(jìn)比例法進(jìn)行計(jì)算。D、損失罰金包括項(xiàng)目逾期處罰及代償處罰。如項(xiàng)目逾期及代償處罰高于損失罰金,不予退回,如低于損失罰金,則需補(bǔ)足。4、對(duì)同一項(xiàng)目區(qū)分不同的不良狀態(tài)分別處罰,但對(duì)同一不良狀態(tài)不作多次重復(fù)處罰。5、多個(gè)項(xiàng)目同期出現(xiàn)不良,對(duì)相關(guān)人員應(yīng)分項(xiàng)目累計(jì)處罰,當(dāng)月(年)收入不足處罰的順延至下月(年)直至處罰完畢。6、在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi),對(duì)單一人員的經(jīng)濟(jì)處罰原則上不超過其本人(若新入職則為同一級(jí)別人員)上一年度總收入的30％,但涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪者除外。7、認(rèn)定為損失的項(xiàng)目收回后,按照收回的比例返還損失罰金,但不包括逾期和代償期間的罰金。8、對(duì)被追究責(zé)任人,即使調(diào)離原崗位或調(diào)離本公司,本公司仍保留繼續(xù)追索的各項(xiàng)權(quán)利。二、非經(jīng)濟(jì)處罰非經(jīng)濟(jì)處罰與責(zé)任主次、數(shù)額大小和情節(jié)輕重掛鉤,分為五類:1、一類處罰。單處或并處誡勉談話、通報(bào)批評(píng)。2、二類處罰。單處或并處行政留司察看處分。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/63、三類處罰。單處或并處責(zé)令專職清收、降低工資等級(jí)、取消一年內(nèi)晉升(職、級(jí))資格。4、四類處罰。單處或并處行政撤職處分、責(zé)令專職清收、免職、責(zé)令辭職。5、五類處罰。單處或并處開除處分、除名或解聘、提起刑事或民事訴訟。第二十條不良資產(chǎn)責(zé)任處罰實(shí)施時(shí)間:自不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定之日起一個(gè)月內(nèi),根據(jù)公司總經(jīng)理簽發(fā)的處罰決定由人力資源部和財(cái)務(wù)管理部落實(shí)處罰。第二十一條對(duì)認(rèn)定為負(fù)有不良資產(chǎn)責(zé)任的責(zé)任人,其應(yīng)承擔(dān)的處罰金自認(rèn)定后的第一個(gè)月開始扣罰,暫停發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)金,直至?xí)嚎劢痤~達(dá)到所承擔(dān)的處罰總額為止。第二十二條責(zé)任人有下列嚴(yán)重違法或涉嫌犯罪情形的,除處以經(jīng)濟(jì)處罰5－30萬元外,移交司法機(jī)關(guān)處理,追究相應(yīng)法律責(zé)任:1、內(nèi)外勾結(jié),騙取我司擔(dān)保,給我司造成損失的;有索賄、受賄行為的;以權(quán)謀私,給我司造成較大損失的;其它嚴(yán)重違法行為。第二十三條因第十四條所述的客觀責(zé)任造成不良資產(chǎn)出現(xiàn),經(jīng)認(rèn)定委確認(rèn),各有關(guān)人員可免于承擔(dān)責(zé)任;但未及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施或應(yīng)對(duì)不當(dāng)導(dǎo)致公司損失擴(kuò)大的,則應(yīng)對(duì)擴(kuò)大部分的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十四條逾期2筆(含2筆)以上或代償1筆(含1筆),不得入選為當(dāng)年”先進(jìn)個(gè)人”候選人。4.2附則第二十五條按本制度進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰的有關(guān)材料記入本人人事檔案。第二十六條本制度由公司不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修改和補(bǔ)充。第二十七條本制度自1月1日起實(shí)施,本制度可追溯于本公司開業(yè)至今所發(fā)生的全部不良資產(chǎn)。5相關(guān)文件文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/61目的為適應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀要求,以快速反應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、積極有效的應(yīng)急處理預(yù)案、客觀規(guī)范的監(jiān)測(cè)評(píng)審體系,規(guī)范不良項(xiàng)目清收管理,加大不良項(xiàng)目清收、盤活、保全力度,提高公司資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益,保障風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目損失降低到最小值。2適用范圍本作業(yè)指導(dǎo)書適用于按照<保后監(jiān)管作業(yè)指導(dǎo)書>風(fēng)險(xiǎn)類別標(biāo)準(zhǔn)劃分為關(guān)注類、次級(jí)類及損失類的融資擔(dān)保項(xiàng)目。3職責(zé)3.1總經(jīng)理3.2風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)3.3業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)3.4擔(dān)保部/分公司/三水辦事處3.5風(fēng)險(xiǎn)管理部保后監(jiān)管組資產(chǎn)保全組3.6法律室3.7人力資源部3.8稽核崗4作業(yè)流程文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/64.1流程圖4.2工作原則文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/64.2.1真實(shí)反映要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類、認(rèn)定、處理、問責(zé)等環(huán)節(jié)情況。4.2.2處理減損風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目形成后,應(yīng)迅速采取措施、完善手續(xù),防止項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大和升級(jí),并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處理,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目?jī)r(jià)值回收最大化。4.2.3依法合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理與處理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及公司有關(guān)規(guī)定操作。4.3風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的分類認(rèn)定4.3.1擔(dān)保部及各分公司對(duì)本部(司)的擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,在實(shí)施保后(貸后)監(jiān)管所提交的”實(shí)地監(jiān)查報(bào)告”中風(fēng)險(xiǎn)分類為關(guān)注、次級(jí)、損失3大類的項(xiàng)目,按照以下認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行4.3.24.3.2a)一般關(guān)注——還款逾1期跨月、反擔(dān)保措施落實(shí)逾期、經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)1項(xiàng)異常、出現(xiàn)影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的突發(fā)事項(xiàng)等。b)重點(diǎn)關(guān)注——還款逾2期跨月、反擔(dān)保措施落實(shí)逾期1月以上、經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)2項(xiàng)異常、出現(xiàn)影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重大事項(xiàng)等。4.3.2無力還款已造成我司部分代償、反擔(dān)保措施已不能全部落實(shí)、經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重異常、重大事項(xiàng)導(dǎo)致企業(yè)已無法正常經(jīng)營(yíng)等。4.3.2無力還款已造成我司全部代償、反擔(dān)保措施已無法落實(shí)、經(jīng)營(yíng)已經(jīng)停止、重大事項(xiàng)導(dǎo)致企業(yè)已倒閉等。4.3.34.3.4對(duì)正常類項(xiàng)目轉(zhuǎn)入風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的,要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。對(duì)新發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,由各部(司)在10個(gè)工作日內(nèi)提出責(zé)任認(rèn)定意見,經(jīng)公司稽核崗審定后建立不良貸款責(zé)任檔案,由人力資源部文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次104/64.4風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的分類管理4.4.a)一般關(guān)注類:每月一次的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目分析會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析評(píng)價(jià)、提出處理意見、保后監(jiān)管組派員協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理落實(shí)并反饋處理結(jié)果,法律室啟動(dòng)對(duì)項(xiàng)目反擔(dān)保措施合法性、有效性的審查。b)重點(diǎn)關(guān)注類:資產(chǎn)組接管項(xiàng)目還款的催收工作,項(xiàng)目經(jīng)理緊密配合催收,法律室協(xié)助維護(hù)、落實(shí)反擔(dān)保措施。c)次級(jí)類:資產(chǎn)組負(fù)責(zé)項(xiàng)目還款的催收,法律室在落實(shí)反擔(dān)保措施的同時(shí)做好訴訟準(zhǔn)備,項(xiàng)目經(jīng)理緊密配合。d)損失類:資產(chǎn)組負(fù)責(zé)項(xiàng)目還款的催收,法律室啟動(dòng)訴訟手段保障反擔(dān)保權(quán)益的實(shí)現(xiàn),項(xiàng)目經(jīng)理緊密配合。4.4.3風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的清收根據(jù)項(xiàng)目4.4.4對(duì)關(guān)注類項(xiàng)目要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量,關(guān)注客戶重大經(jīng)營(yíng)情況變化,防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),積極對(duì)借款人第二還款來源進(jìn)行清償與保全,加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保保證人的監(jiān)控,確保反擔(dān)保抵(質(zhì))押權(quán)的足值與有效。關(guān)注類客戶是風(fēng)險(xiǎn)4.4.5對(duì)次級(jí)類項(xiàng)目要密切關(guān)注借款人4.4.6對(duì)損失類項(xiàng)目要邊清收邊完善核銷手續(xù)。對(duì)不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收,最大限度減少損失;對(duì)確實(shí)難以收回且符合核銷條件的損失類貸款,按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報(bào)呆賬核銷;對(duì)已核銷貸款,亦要按照賬銷案存、繼續(xù)4.4.5風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的處理管理文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/64.5.1風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處理是指在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目4.54.5.3現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目4.5.4以物抵債。即擔(dān)保(委托)貸款到期、但借款人無法用貨幣資金償還而造成我司代償;或擔(dān)保(委托)貸款雖未到期、但借款人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問題或其它足以嚴(yán)重影響借款人按時(shí)足額用貨幣資金償還貸款,可能造成我司代償?shù)?經(jīng)我司與借款人、反擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意,或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決,借款人、反擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償給4.5.5重組轉(zhuǎn)化。即以借款人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ),采取兼并、收購(gòu)、租賃、股份制等方式,使重組價(jià)值大于清算價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,由借款人向我司簽定還款承諾及還款計(jì)劃,我司嚴(yán)密監(jiān)督實(shí)施,達(dá)到4.5.6呆賬核銷。即對(duì)經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的代償款4.5.7風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處理實(shí)行預(yù)案管理制。即根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的4.5.8處理預(yù)案審批。處理預(yù)案必須履行嚴(yán)格的報(bào)批程序,按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則,經(jīng)過預(yù)案有步驟地組織開展風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目4.5.9文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/6防范處理過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。4.6風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)檢查4.擔(dān)保部及各分公司在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi),負(fù)責(zé)對(duì)本部(司)的擔(dān)保項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和分類,部(司)及個(gè)人均應(yīng)建立項(xiàng)目還款跟蹤臺(tái)帳,按時(shí)按質(zhì)按量進(jìn)行實(shí)地監(jiān)查,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭應(yīng)立即預(yù)警并以最快捷的書面或口頭形式報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部要對(duì)項(xiàng)目還款進(jìn)行核查,建立逾期項(xiàng)目報(bào)告表;對(duì)反擔(dān)保措施落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督,建立反擔(dān)保措施未落實(shí)情況報(bào)告表;對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處理進(jìn)度進(jìn)行收集匯總,建立分類別的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目監(jiān)控臺(tái)帳。4.6.2風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的管理與處理納入公司績(jī)效考評(píng)內(nèi)容,4.6.3風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目檔案管理。要及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理檔案進(jìn)行歸檔,除全部原始擔(dān)保(委貸)檔案外,還包括風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目交接、調(diào)查、評(píng)估、處理、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。同時(shí)4.6.4風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理的檢查監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)不良貸款管理與處理的日常監(jiān)督檢查;公司稽核崗負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理與處理進(jìn)行合規(guī)性審計(jì);5相關(guān)文件項(xiàng)目管理移交表保后監(jiān)管制度呆賬核銷管理制度文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/81目的為了防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力,及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目所造成的呆賬資產(chǎn)損失,提高資產(chǎn)質(zhì)量,有效保全資產(chǎn),規(guī)范呆賬核銷工作,促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。2適用范圍本作業(yè)指導(dǎo)書適用于融資擔(dān)保項(xiàng)目呆賬核銷所覆蓋的所有部門工作。3職責(zé)3.1董事會(huì)審批或授權(quán)審批項(xiàng)目核銷。3.2總經(jīng)理3.2.1負(fù)責(zé)主持?jǐn)M核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.2.2審核核銷報(bào)告。3.3風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)3.3.1參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.3.2審核核銷報(bào)告。3.4業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)3.4.1參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.4.2審核核銷報(bào)告。3.5擔(dān)保部/分公司/三水辦事處3.5.1負(fù)責(zé)審查代償款債權(quán)證明材料的合法有效性及轉(zhuǎn)入風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目時(shí)的責(zé)任認(rèn)定工作。3.5.2參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.5.3提出項(xiàng)目核銷申請(qǐng)。3.6風(fēng)險(xiǎn)管理部3.6.1參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/83.6.2負(fù)責(zé)呆賬核銷材料審查的組織與協(xié)調(diào)工作。3.7法律室3.7.1負(fù)責(zé)審查有關(guān)債權(quán)或股權(quán)損失證明法律文書的合法性并分戶出具法律審查意見書。3.7.2參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.8財(cái)務(wù)部3.8.1負(fù)責(zé)審查申報(bào)核銷呆賬金額與有關(guān)會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和一致性。3.8.2參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.9稽核崗3.9.1負(fù)責(zé)審查呆賬損失主觀責(zé)任認(rèn)定及追究是否到位。3.9.2參加擬核銷項(xiàng)目的總經(jīng)理辦公會(huì)議。3.10人力資源部負(fù)責(zé)審查公司稽核崗認(rèn)定后的主觀責(zé)任人處理意見是否落實(shí)。4作業(yè)流程4.1術(shù)語(yǔ)4.1.1呆賬指融資擔(dān)保項(xiàng)目發(fā)生代償后,公司承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失,經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后,仍未收回的代償資金損失,符合認(rèn)定的條件,按規(guī)定程序核銷的債權(quán)。4.1.2呆賬核銷指代償資金損失符合本制度規(guī)定的核銷范圍、履行本制度規(guī)定的報(bào)批程序、使用呆賬準(zhǔn)備金進(jìn)行沖銷的行為。4.1.3報(bào)批程序指由發(fā)生擔(dān)保貸款代償資金損失的部(司)申報(bào)核銷,風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查,公司董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)審批。4.2流程圖文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/84.3工作原則4.3.1呆賬核銷必須嚴(yán)格認(rèn)定條件,限定核銷范圍,損失證據(jù)確鑿,分戶組織材料逐級(jí)審查申報(bào),分級(jí)授權(quán)審批,嚴(yán)肅追究責(zé)任,對(duì)外保密。4.3.2呆賬核銷必須查清代償資金損失形成原因、明確相關(guān)責(zé)任、嚴(yán)肅追究主觀責(zé)任人。4.3.3對(duì)符合核銷范圍的代償資金損失,應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)組織申報(bào)并進(jìn)行賬務(wù)處理。4.3.4對(duì)批準(zhǔn)核銷的代償資金損失,按照政策規(guī)定轉(zhuǎn)入表外核算、繼續(xù)追索、減少損失。4.4呆賬的認(rèn)定經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后,仍無法收回的代償資金,符合下列條件之一的債權(quán)可認(rèn)定為呆賬,申報(bào)部(司)可申報(bào)核銷:文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次104/84.4.1借款人和反擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷,并終止法人資格,對(duì)借款人和反擔(dān)保人(物)進(jìn)行追償后,未能收回的代償資金。4.4.2借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故,損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償,或者以保險(xiǎn)賠償后,確實(shí)無力償還部分或者全部債務(wù),對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)反擔(dān)保人(物)進(jìn)行追償后,未能收回的代償資金。4.4.3借款人和反擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷,但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng),被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照,對(duì)借款人和反擔(dān)保人(物)進(jìn)行追償后,未能收回的代償資金。4.4.4借款人和反擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷,但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或下落不明,未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢,對(duì)借款人和反擔(dān)保人(物)進(jìn)行追償后,未能收回的代償資金。4.4.5借款人死亡,或者依照<中華人民共和國(guó)民法通則>的規(guī)定宣告失蹤或者死亡,依法以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償,并對(duì)反擔(dān)保人進(jìn)行追償,仍不足歸還的代償資金。4.4.6借款人觸犯刑律,依法受到制裁,其財(cái)產(chǎn)不足歸還代償款,并對(duì)反擔(dān)保人(物)進(jìn)行追償后仍未收回的代償資金。4.4.7由于借款人和反擔(dān)保人不能償還到期債務(wù),經(jīng)訴諸法律經(jīng)過法院對(duì)借款人和反擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行,借款人和反擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行,法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止),仍未收回的代償資金。4.4.8訴諸法律后,經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會(huì)議經(jīng)過,并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議,在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后,無法追償?shù)氖Ｓ啻鷥斮Y金。4.4.9對(duì)借款人和反擔(dān)保人訴諸法律后,因借款人和反擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因,被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任;或因借款合同、反擔(dān)保合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時(shí)效,法院不予受理或不予支持,經(jīng)追償后仍未收回的代償資金。4.4.10由于上述4.4.1至4.4.9項(xiàng)原因借款人不能償還到期債務(wù),依法取得抵債資產(chǎn),抵債金額小于代償款的差額,經(jīng)追償后仍無法收回的代償資金;4.4.11經(jīng)批準(zhǔn)采取打包出售、公開拍賣、轉(zhuǎn)讓等市場(chǎng)手段處理債權(quán)后,其出售轉(zhuǎn)讓價(jià)格與賬面價(jià)值的差額。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/84.4.12因案件導(dǎo)致的資產(chǎn)損失,經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案2年以上,仍無法收回的代償資金。4.5核銷申報(bào)4.5.1申報(bào)部(司)對(duì)符合本制度規(guī)定核銷范圍的代償資金損失,應(yīng)在取得損失證明材料后及時(shí)收集整理相關(guān)資料,逐戶組織材料申報(bào)核銷;風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)業(yè)務(wù)組應(yīng)積極配合。4.5.2申報(bào)核銷材料要件包括:4.5.2.1代償資金損失核銷請(qǐng)示。4.5.2.2代償資金證明材料。4.5.2.3代償資金損失證明材料。4.5.2.4責(zé)任認(rèn)定及處理材料。4.5.2.5其它有必要提供的材料。4.5.3代償資金損失證明材料包括但不限于:4.5.3.1符合上述4.4.1項(xiàng)的,提交破產(chǎn)、關(guān)閉、解散證明、撤銷決定文件、縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門注銷證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。4.5.3.2符合上述4.4.2項(xiàng)的,提交重大自然災(zāi)害或者意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。4.5.3.3符合上述4.4.3的,提交縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門注銷、吊銷證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。4.5.3.4符合上述4.4.4項(xiàng)的,提交縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門查詢證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。4.5.3.5符合上述4.4.5項(xiàng)的,提交死亡或者失蹤證明、法院裁定證明,財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償證明。4.5.3.6符合上述4.4.6項(xiàng)的,提交強(qiáng)制執(zhí)行證明和法院裁定證明。4.5.3.7符合上述4.4.7項(xiàng)的,提交法院駁回起訴的證明,或裁定免除債務(wù)人責(zé)任的判決書、裁定書或民事調(diào)解書;因權(quán)利憑證遺失無法訴諸法律的,提交臺(tái)賬、擔(dān)保貸款審批單等旁證材料、追索記錄、情況說明;因喪失訴訟時(shí)效無法訴諸法律的,提交法律室出具的法律意見書。4.5.3.8符合上述4.4.8項(xiàng)的,提交法院裁定證明、我司和債務(wù)人簽訂的和解協(xié)議以及債務(wù)文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/8人還款憑證。4.5.3.9符合上述4.4.9項(xiàng)的,提交法院駁回起訴的證明,或裁定免除債務(wù)人責(zé)任的判決書、裁定書或民事調(diào)解書;因權(quán)利憑證遺失無法訴諸法律的,提交臺(tái)賬、項(xiàng)目審批單等旁證材料、追索記錄、情況說明以及我司法律室出具的法律意見書;因喪失訴訟時(shí)效無法訴諸法律的,提交我司法律室出具的法律意見書。4.5.3.10符合上述4.4.10項(xiàng)的,提交抵債資產(chǎn)接收、抵債金額確定證明和上述4.4.1至4.4.9項(xiàng)的相關(guān)證明。4.5.3.11符合上述4.4.11項(xiàng)的,提交資產(chǎn)處理方案、出售轉(zhuǎn)讓合同(或協(xié)議)、成交及入賬證明和資產(chǎn)賬面價(jià)值清單。4.5.3.12符合上述4.4.11項(xiàng)的,提交公檢法部門出具的法律證明材料。4.5.4申報(bào)核銷材料要件原則上應(yīng)提供原件。確實(shí)無法提供原件的,應(yīng)由原發(fā)文單位在復(fù)印件上蓋章認(rèn)可并說明無法提供原件的原因。4.5.5下列代償資金不得申報(bào)核銷:4.5.5.1借款人或者反擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力,未按期償還的代償資金。4.5.5.2違反法律、法規(guī)的規(guī)定,以各種形式逃廢或者懸空的代償資金。4.5.5.3行政干預(yù)逃廢或者懸空的代償資金。4.5.5.4未向借款人和反擔(dān)保人追償?shù)拇鷥斮Y金。4.5.5.5不能提供確鑿證據(jù)證明或者呆賬損失責(zé)任不落實(shí)的代償資金損失。4.5.5.6其它不應(yīng)當(dāng)核銷的代償資金。4.6審查與審批4.6.1呆賬核銷審查、審批工作遵循”逐級(jí)審查、集體審核、授權(quán)審批”的原則。4.6.2風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)建立審查崗位責(zé)任制,不斷優(yōu)化審查流程,防范道德風(fēng)險(xiǎn)。4.6.3對(duì)擬核銷項(xiàng)目必須召開專門會(huì)議進(jìn)行集體審核,其成員單位包括:風(fēng)險(xiǎn)管理部、業(yè)務(wù)部(司)、財(cái)務(wù)部、稽核崗、法律室等。經(jīng)集體審核同意后的呆賬項(xiàng)目方能報(bào)送審批。4.6.4呆賬核銷具體審批權(quán)限由董事會(huì)決定。4.6.5擬核銷項(xiàng)目由董事會(huì)召開專門會(huì)議進(jìn)行集體審核,按審批權(quán)限由董事長(zhǎng)或受權(quán)人審批。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次107/84.7賬務(wù)處理4.7.1財(cái)務(wù)部接到呆賬核銷批復(fù)后,應(yīng)在收到批復(fù)文件的當(dāng)月進(jìn)行賬務(wù)處理,以賬務(wù)處理當(dāng)日作為所批準(zhǔn)核銷呆賬停息日。4.7.2批準(zhǔn)核銷的呆賬進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí),沖銷已提取的相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對(duì)批準(zhǔn)核銷呆賬對(duì)應(yīng)的表內(nèi)應(yīng)收利息,已經(jīng)納入損益核算的,無論其本金或利息是否已逾期,均作沖減利息收入處理。表外應(yīng)收利息按實(shí)際發(fā)生數(shù)直接沖銷。4.7.3申報(bào)行應(yīng)在呆賬核銷賬務(wù)處理的同時(shí),根據(jù)賬銷案存資產(chǎn)管理的原則,按照批準(zhǔn)核銷的呆賬本金及對(duì)應(yīng)的應(yīng)收表內(nèi)外利息轉(zhuǎn)入賬銷案存表外科目核算與管理,繼續(xù)做好追索保全工作。4.7.4轉(zhuǎn)入賬銷案存資產(chǎn)管理的呆賬,應(yīng)逐筆序時(shí)登記核算,繼續(xù)計(jì)息,并按照表外相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度規(guī)定進(jìn)行日常管理。收回的賬銷案存資產(chǎn),按實(shí)際入賬現(xiàn)金額等額轉(zhuǎn)回原沖銷的相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。超過本金的部分,包括收回的表內(nèi)應(yīng)收利息和表外應(yīng)收利息,計(jì)入當(dāng)期利息收入。4.8制度與檢查4.8.1實(shí)行呆賬核銷保密制度。呆賬核銷僅在內(nèi)部進(jìn)行賬務(wù)處理,未經(jīng)批準(zhǔn),一律不得對(duì)外披露呆賬核銷安排和實(shí)際核銷情況。4.8.2實(shí)行呆賬損失責(zé)任認(rèn)定與追究制度。4.8.2.1申報(bào)部(司)應(yīng)逐戶填寫<呆賬損失形成原因及責(zé)任認(rèn)定審查表>,分析轉(zhuǎn)入不良項(xiàng)當(dāng)前的擔(dān)保金額、擔(dān)保余額、審批流程、保后監(jiān)管以及轉(zhuǎn)入不良項(xiàng)目后的清收處理等環(huán)節(jié)是否因存在主觀責(zé)任而導(dǎo)致資產(chǎn)損失。對(duì)確系主觀原因形成損失的,應(yīng)明確相應(yīng)的責(zé)任人,包括經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人,按金額大小和情節(jié)輕重提出處理和處罰意見,有違法犯罪行為的,應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān),依法追究法律責(zé)任。4.8.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)申報(bào)部(司)提交的呆賬損失責(zé)任認(rèn)定及主觀責(zé)任人處理意見逐戶進(jìn)行審核,簽署意見后報(bào)有權(quán)簽批人簽批。對(duì)因決策失誤、違規(guī)操作、管理失職等原因形成呆賬損失的情況要嚴(yán)肅查處。4.8.2.3稽核員、人力資源部根據(jù)經(jīng)有權(quán)簽批人同意的責(zé)任認(rèn)定結(jié)果,對(duì)確屬有主觀責(zé)任問題的,要具體監(jiān)督落實(shí)主觀責(zé)任人處理意見,并在<呆賬損失形成原因及責(zé)任認(rèn)定審查表>文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次108/8上簽章確認(rèn)。4.8.3對(duì)已核銷呆賬所涉及的主觀責(zé)任人員,應(yīng)視處理處罰情節(jié)輕重,限制內(nèi)部任用。4.8.4實(shí)行呆賬核銷申報(bào)、審查、審批責(zé)任追究制度。在呆賬核銷申報(bào)、審查和審批工作中有以下違規(guī)行為的,應(yīng)追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任:4.8.4.1對(duì)沒有確鑿證據(jù)證明債權(quán)或股權(quán)損失、弄虛作假申報(bào)核銷。4.8.4.2對(duì)符合核銷范圍的代償資金損失,因主觀原因而不核銷、隱瞞不報(bào)或長(zhǎng)期掛賬。4.8.4.3越權(quán)批準(zhǔn)呆賬核銷。4.8.4.4未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行呆賬核銷。4.8.4.5違反呆賬核銷保密要求,擅自對(duì)債務(wù)人和擔(dān)保人泄露呆賬核銷情況導(dǎo)致我司遭受損失。4.8.4.6呆賬損失責(zé)任認(rèn)定及追究不落實(shí)即進(jìn)行呆賬核銷。4.8.4.7其它在呆賬核銷管理工作中違反本制度有關(guān)規(guī)定的行為。4.9管理與考核4.9.1加強(qiáng)呆賬核銷檔案管理工作。及時(shí)做好呆賬核銷資料的收集整理歸檔工作:歸檔材料包括但不限于:申請(qǐng)核銷資料,集體審核過程形成的會(huì)議紀(jì)要、簽報(bào),分戶核銷審批表等。呆賬核銷檔案集中保存在人力資源部檔案室。經(jīng)批復(fù)不要求作賬銷案存管理的,自核銷批復(fù)之日起保管5年;經(jīng)批復(fù)要求作賬銷案存管理的,保管期限為。4.9.2呆賬核銷管理工作納入公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系。5相關(guān)文件呆賬損失形成原因及責(zé)任認(rèn)定審查表文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/101目的為貫徹全程風(fēng)險(xiǎn)管理原則,進(jìn)一步規(guī)范評(píng)審會(huì)工作程序,明確工作職責(zé),提高融資擔(dān)保項(xiàng)目審議決策水平。2適用范圍本作業(yè)指導(dǎo)書適用融資擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審會(huì)。評(píng)審會(huì)是業(yè)務(wù)決策的議事機(jī)構(gòu),凡屬于評(píng)審會(huì)審議范圍內(nèi)的事項(xiàng)必須提交評(píng)審會(huì)審議。3職責(zé)3.1評(píng)審會(huì)組織架構(gòu)評(píng)審會(huì)設(shè)主席1名、執(zhí)行主席1名、評(píng)審委員7－11名(含評(píng)審會(huì)主席和執(zhí)行主席)、書記員1名、聯(lián)絡(luò)員1名。3.2評(píng)審會(huì)評(píng)審會(huì)是按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理要求,在規(guī)定的審批權(quán)限范圍內(nèi)審批融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu),就超出審批權(quán)限范圍的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)提出審批意見的輔助決策機(jī)構(gòu)。3.2評(píng)審會(huì)主席評(píng)審會(huì)主席是評(píng)審會(huì)的最高負(fù)責(zé)人,由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任。3.2.1領(lǐng)導(dǎo)評(píng)審會(huì)工作,決定評(píng)審會(huì)的組成人員和參加人員。3.2.2決定聘任或者解聘評(píng)審會(huì)專家評(píng)委。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/103.2.3決定評(píng)審會(huì)專家評(píng)委的報(bào)酬事項(xiàng)。3.2.4兼任評(píng)審委員,履行評(píng)審委員職責(zé)。3.2.5評(píng)審會(huì)表決具有一票否決權(quán),能夠直接終止項(xiàng)目。3.2.6定期檢查執(zhí)行主席工作。3.2.7修訂評(píng)審會(huì)制度的最終決策者。3.3評(píng)審會(huì)執(zhí)行主席執(zhí)行主席是管理評(píng)審會(huì)具體事務(wù)的負(fù)責(zé)人,對(duì)評(píng)審會(huì)主席負(fù)責(zé),由風(fēng)險(xiǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。3.3.1召集和主持評(píng)審會(huì),確定會(huì)議時(shí)間、上會(huì)項(xiàng)目、與會(huì)評(píng)委等。3.3.2確定評(píng)審項(xiàng)目表決方案,宣布表決結(jié)果。3.3.3再議項(xiàng)目的申請(qǐng)審批。3.3.4兼任評(píng)審委員,履行評(píng)審委員職責(zé)。3.3.5評(píng)審會(huì)主席授權(quán)委托的事宜。3.3.6定期向評(píng)審會(huì)主席匯報(bào)評(píng)審會(huì)運(yùn)行情況。3.3.7定期檢查書記員、聯(lián)絡(luò)員的工作。3.4評(píng)審委員評(píng)審委員是評(píng)審會(huì)的重要組成人員,負(fù)責(zé)審議報(bào)審項(xiàng)目,而且投票表決。評(píng)審委員分為常任評(píng)委、臨時(shí)評(píng)委、專家評(píng)委三類。3.4.1常任評(píng)委常任評(píng)委為公司總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、控股子公司分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人等5人。常任評(píng)委必須每次參加評(píng)委會(huì)。3.4.2臨時(shí)評(píng)委臨時(shí)評(píng)委為公司部門控股子公司分管領(lǐng)導(dǎo)以上的中高層管理人員及高級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理,每次與會(huì)人數(shù)不超過2人。公司建立臨時(shí)評(píng)委備選庫(kù),候選人不定期參加評(píng)審會(huì)。與會(huì)臨時(shí)評(píng)委由執(zhí)行主席決定并由聯(lián)絡(luò)員提前通知。3.4.3專家評(píng)委專家評(píng)委為行業(yè)資深專家、合作銀行代表、股東代表、獨(dú)立董事、監(jiān)事等,每次與會(huì)人文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/10數(shù)不超過5人。公司建立專家評(píng)委備選庫(kù),候選人不定期參加評(píng)審會(huì)。與會(huì)專家評(píng)委由執(zhí)行主席決定并由聯(lián)絡(luò)員提前通知。3.5書記員評(píng)審會(huì)設(shè)書記員一人,由執(zhí)行主席指定。3.5.1列席評(píng)審會(huì),負(fù)責(zé)記錄會(huì)議內(nèi)容,統(tǒng)計(jì)表決票數(shù)。3.5.2編制融資擔(dān)保項(xiàng)目決議書及會(huì)議紀(jì)要。3.5.3保管評(píng)審會(huì)相關(guān)文件。3.6聯(lián)絡(luò)員評(píng)審會(huì)設(shè)聯(lián)絡(luò)員一人,由執(zhí)行主席指定。3.6.1負(fù)責(zé)協(xié)助執(zhí)行主席通知相關(guān)人員參加會(huì)議。3.6.2負(fù)責(zé)布置會(huì)議場(chǎng)所。3.6.3列席評(píng)審會(huì),負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)與會(huì)評(píng)審委員人數(shù)、控制與會(huì)人員發(fā)言時(shí)間、銜接上會(huì)項(xiàng)目等會(huì)務(wù)工作。3.7項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理及融資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查人(含主調(diào)查人、協(xié)助調(diào)查人)應(yīng)列席評(píng)審會(huì),會(huì)上介紹項(xiàng)目詳細(xì)情況,回答評(píng)審委員問題,會(huì)后執(zhí)行評(píng)審會(huì)決議。3.8審查人員風(fēng)險(xiǎn)管理部項(xiàng)目審查人員應(yīng)列席評(píng)審會(huì),會(huì)前完成評(píng)審報(bào)告,會(huì)上提示項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)及控制建議。列席人員不具有質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)。4作業(yè)流程4.1流程圖

確定議程確定議程前期準(zhǔn)備發(fā)送材料前期準(zhǔn)備發(fā)送材料會(huì)議通知會(huì)議通知會(huì)議開始,通報(bào)出席評(píng)委及議程安排。會(huì)議開始,通報(bào)出席評(píng)委及議程安排。項(xiàng)目調(diào)查人作項(xiàng)目簡(jiǎn)介(15分鐘)項(xiàng)目調(diào)查人作項(xiàng)目簡(jiǎn)介(15分鐘)風(fēng)管部主審作風(fēng)險(xiǎn)提示(5分鐘)風(fēng)管部主審作風(fēng)險(xiǎn)提示(5分鐘)評(píng)審委員質(zhì)詢(30分鐘)評(píng)審委員質(zhì)詢(30分鐘)評(píng)審會(huì)議程評(píng)審會(huì)議程啟動(dòng)表決程序,項(xiàng)目調(diào)查人退場(chǎng)。啟動(dòng)表決程序,項(xiàng)目調(diào)查人退場(chǎng)。評(píng)審委員討論,評(píng)審會(huì)主席確定表決方案。(10分鐘)評(píng)審委員討論,評(píng)審會(huì)主席確定表決方案。(10分鐘)評(píng)審委員投票表決(5分鐘)評(píng)審委員投票表決(5分鐘)項(xiàng)目調(diào)查人進(jìn)場(chǎng),評(píng)審會(huì)主席宣布評(píng)審結(jié)論。項(xiàng)目調(diào)查人進(jìn)場(chǎng),評(píng)審會(huì)主席宣布評(píng)審結(jié)論。編制會(huì)議紀(jì)要、決議通知書編制會(huì)議紀(jì)要、決議通知書評(píng)審資料歸檔評(píng)審資料歸檔后期處理后期處理?yè)?dān)保金額在1500萬元(不含)以上的項(xiàng)目報(bào)董事長(zhǎng)審批擔(dān)保金額在1500萬元(不含)以上的項(xiàng)目報(bào)董事長(zhǎng)審批擔(dān)保金額在萬元(不含)以上的項(xiàng)目報(bào)董事會(huì)審批擔(dān)保金額在萬元(不含)以上的項(xiàng)目報(bào)董事會(huì)審批決議全部落實(shí)決議全部落實(shí)項(xiàng)目要素變更再議執(zhí)行項(xiàng)目要素變更再議執(zhí)行文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/104.2審議范圍4.2.1審議評(píng)審會(huì)審批權(quán)限內(nèi)的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。4.2.2審議超評(píng)審會(huì)審批權(quán)限,按規(guī)定需要評(píng)審會(huì)審議且報(bào)請(qǐng)董事長(zhǎng)或董事會(huì)審批的上述事項(xiàng)。4.3評(píng)審會(huì)審議項(xiàng)目的報(bào)審程序4.3.14.3.24.3.34.3.3.1根據(jù)公司2月25日4.3.3.24.3.3.34.3.4申請(qǐng)綠色通道審批流程:項(xiàng)目經(jīng)理提出申請(qǐng)→擔(dān)保部/分公司/三水辦事處總經(jīng)理審批→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)同意的綠色通道申請(qǐng)表應(yīng)至少于會(huì)議召開前一天提交風(fēng)險(xiǎn)管理部,于評(píng)審會(huì)議召開當(dāng)天提交的綠色通道申請(qǐng)表原則上無效。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)優(yōu)先審查綠色通道項(xiàng)目,如未能在評(píng)審會(huì)議前完成評(píng)審報(bào)告,則須在會(huì)后7個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充完成。4.4評(píng)審會(huì)會(huì)議程序4.4.1評(píng)審會(huì)實(shí)行例會(huì)制度,原則上在每周三下午16:00召開,特殊情況能夠臨時(shí)召開。根據(jù)報(bào)審項(xiàng)目情況,執(zhí)行主席能夠決定提前或推遲召開會(huì)議以及增加或減少會(huì)議。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/104.4.2評(píng)審會(huì)由執(zhí)行主席召集,執(zhí)行主席缺席時(shí),可由評(píng)審會(huì)主席兼任或指定評(píng)審委員代行其職責(zé)。4.4.3出席評(píng)審會(huì)的評(píng)審委員人數(shù)不少于5人。常任評(píng)委因故缺席,必須會(huì)前告知執(zhí)行主席,會(huì)中以電話方式表決,特殊情況除外。臨時(shí)評(píng)委和專家評(píng)委因故缺席,必須在會(huì)前一天告知執(zhí)行主席,以便更換人選。4.4.44.4.44.4.4.24.4.54.4.54.4.5本環(huán)節(jié)時(shí)間控制在15分鐘以內(nèi),舊項(xiàng)目的匯報(bào)時(shí)間應(yīng)不超過10分鐘。4.4.5本環(huán)節(jié)時(shí)間控制在5分鐘以內(nèi)。4.4.5本環(huán)節(jié)時(shí)間控制在30分鐘以內(nèi),舊項(xiàng)目的質(zhì)詢時(shí)間應(yīng)不超過20分鐘。4.4.54.4.5本環(huán)節(jié)時(shí)間控制在10分鐘以內(nèi)。4.4.5本環(huán)節(jié)時(shí)間控制在5分鐘以內(nèi)。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次107/104.4.5.8項(xiàng)4.4.64.4.6.1表決評(píng)審會(huì)審議融資擔(dān)保項(xiàng)目采用集體審議、投票表決的方式進(jìn)行。評(píng)審委員可經(jīng)過視頻會(huì)議方式集中在網(wǎng)上審議和表決。投票采取記名式,表決方式可采用口頭投票、書面投票、電話投票、電子投票或舉手表決方式。4.4.6.2評(píng)審委員決議實(shí)行多數(shù)決定制,經(jīng)過投票表決形成審批意見。出席評(píng)審委員一人一票,表決權(quán)相等,但評(píng)審會(huì)主席有一票否決權(quán)。4.4.6.3評(píng)審會(huì)表決票分為同意、否決和再議3種。評(píng)審委員對(duì)審議事項(xiàng)表示贊成的(不含附加條件),投”同意”票;不贊成的投”否決”票,附加條件表示同意而與表決方案不一致的,視為”否決”;認(rèn)為報(bào)審材料不足以支持其結(jié)論,需要進(jìn)一步核實(shí)情況、補(bǔ)充資料后再行審議和表決的,可投”再議”票。評(píng)審委員投”否決”票,必須說明不同意的理由;投”再議”票,必須說明再議時(shí)需要落實(shí)的條件或需要補(bǔ)充的資料。4.4.6.4凡是付諸表決的事項(xiàng),應(yīng)獲得出席評(píng)審委員三分之二以上”同意”票數(shù)方為審批經(jīng)過。”否決”票數(shù)達(dá)到三分之二以上或評(píng)審會(huì)主席投”否決”票的,審批不經(jīng)過,項(xiàng)目否決。”同意”票數(shù)不超過三分之二但與”再議”票數(shù)之和達(dá)到三分之二以上,或”否決”票數(shù)(不含評(píng)審會(huì)主席)在兩票以上(含)但不超過三分之一,項(xiàng)目能夠再議。評(píng)審會(huì)確定再議的項(xiàng)目,由執(zhí)行主席確定再議必須落實(shí)的條件或需要補(bǔ)充的資料。4.4.7根據(jù)表決結(jié)果形成評(píng)審會(huì)決議,應(yīng)包含以下事項(xiàng):被擔(dān)保人、擔(dān)保金額、期限、擔(dān)保費(fèi)率、反擔(dān)保措施(含保證金、保險(xiǎn))、止付及解付條件、保后監(jiān)管級(jí)別、特別事項(xiàng)、待補(bǔ)充資料或待落實(shí)事項(xiàng)。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次108/104.4.8評(píng)審會(huì)必須形成會(huì)議紀(jì)要,記載會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、出席評(píng)審委員、列席人員、審議事項(xiàng)和表決結(jié)果。根據(jù)具體情況,能夠每次會(huì)議形成一個(gè)紀(jì)要,也能夠按審批項(xiàng)目分別出具紀(jì)要。4.5再議4.5.1存在以下情況的項(xiàng)目應(yīng)提請(qǐng)?jiān)u審會(huì)再議:4.5.1.14.5.1.24.5.1.34.5.1.44.5.1.54.5.2由項(xiàng)目經(jīng)理啟動(dòng)再議程序的,再議申請(qǐng)流程如下:項(xiàng)目經(jīng)理提出再議申請(qǐng)→擔(dān)保部/分公司/三水辦事處總經(jīng)理審批→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批→評(píng)審會(huì)執(zhí)行主席審批。由風(fēng)險(xiǎn)管理部啟動(dòng)再議程序的,再議申請(qǐng)流程如下:風(fēng)險(xiǎn)管理部提出再議申請(qǐng)→評(píng)審會(huì)執(zhí)行主席審批。由評(píng)審會(huì)常任評(píng)委(不包含風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理)啟動(dòng)再議程序的,則無需審批,可直接知照評(píng)審會(huì)執(zhí)行主席安排上會(huì)再議。經(jīng)評(píng)審會(huì)執(zhí)行主席審批同意的再議申請(qǐng)表應(yīng)至少于會(huì)議召開前2小時(shí)提交聯(lián)絡(luò)員,否則該項(xiàng)目將安排在下次評(píng)審會(huì)議程。出席該項(xiàng)目初次評(píng)審會(huì)的評(píng)審委員,負(fù)責(zé)項(xiàng)目再議審批。如該項(xiàng)目初次評(píng)審會(huì)的評(píng)審委員未參與此次評(píng)審會(huì),則會(huì)后補(bǔ)充投票。4.6審批結(jié)論通知與變更4.6.1文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次109/10決議書,按公司制度提交有權(quán)人簽發(fā),并加蓋公司公章,送達(dá)項(xiàng)目經(jīng)理執(zhí)行。4.6.24.6.34.6.44.6.54.6.6申請(qǐng)項(xiàng)目要素變更審批流程:項(xiàng)目經(jīng)理申請(qǐng)要素變更→擔(dān)保部/分公司/三水辦事處總經(jīng)理審批→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批→風(fēng)管部主審審查→風(fēng)管部總經(jīng)理審批→風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)審批→評(píng)審委員審批。出席該項(xiàng)目評(píng)審會(huì)的評(píng)審委員,負(fù)責(zé)項(xiàng)目要素變更審批,決定制與評(píng)審會(huì)相同。4.7紀(jì)律4.7.14.7.24.7.3當(dāng)4.7.4未經(jīng)執(zhí)行主席批準(zhǔn),任何無關(guān)人員不得列席評(píng)審會(huì)。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次1010/105相關(guān)文件綠色通道申請(qǐng)表評(píng)委簽到表評(píng)委表決單再議申請(qǐng)表融資擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審決議書融資擔(dān)保項(xiàng)目要素變更審批表文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次101/321目的為指導(dǎo)公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展,保障公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化。2適用范圍本作業(yè)指導(dǎo)書適用公司及分公司、控股擔(dān)保子公司開展的所有融資性擔(dān)保業(yè)務(wù),包括:流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、綜合授信擔(dān)保、項(xiàng)目貸款擔(dān)保、個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)貸款擔(dān)保、個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保。3職責(zé)3.1董事會(huì)3.1.1對(duì)金額在萬元以上的融資擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行最終審批,并授權(quán)董事長(zhǎng)簽發(fā)評(píng)審決議通知書。3.1.2對(duì)重大項(xiàng)目或因融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化而影響到公司經(jīng)營(yíng)的重大事項(xiàng)進(jìn)行設(shè)限管理。3.2董事長(zhǎng)3.2.1對(duì)金額在1500萬元以上的融資擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行最終審批,并簽發(fā)評(píng)審決議通知書。3.2.2授權(quán)總經(jīng)理代表公司對(duì)外簽署合同和業(yè)務(wù)合作協(xié)議。3.3總經(jīng)理3.3.1對(duì)金額在1500萬元以下的上會(huì)融資擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行最終審批,并簽發(fā)評(píng)審決議通知書。3.3.2審批其它類新項(xiàng)目金額在1000萬元以上的擔(dān)保意向書。3.3.3擁有項(xiàng)目否決權(quán)。3.4風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)3.4.1負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新工作,研發(fā)適用于擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。3.4.2負(fù)責(zé)與銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào),共同制訂業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案。文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次102/323.4.3審批金額1000萬元以上符合特定條件的新項(xiàng)目、金額大于500萬元且小于1000萬元其它新項(xiàng)目的擔(dān)保意向書。3.4.4負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的開發(fā)、維護(hù)。3.5業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)3.5.1主持融資擔(dān)保部/分公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)工作,圍繞公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,配合公司總目標(biāo),擬定融資擔(dān)保部/分公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)目標(biāo)及工作計(jì)劃并組織實(shí)施。3.5.2審批金額大于300萬元且小于800萬元舊項(xiàng)目、金額500萬元以下符合特定條件新項(xiàng)目的擔(dān)保意向書。3.5.33.5.43.5.53.5.6負(fù)責(zé)市場(chǎng)的開拓與客戶的營(yíng)銷、協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的管理、財(cái)政補(bǔ)貼的申報(bào)、信用等級(jí)的評(píng)定、業(yè)務(wù)分析指標(biāo)體系等。3.5.7協(xié)調(diào)融資擔(dān)保部/分公司與公司其它部門的關(guān)系;協(xié)調(diào)融資擔(dān)保部與分公司的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。3.5.8負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與政府、合作銀行、再擔(dān)保公司的關(guān)系。3.5.9負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)表的編制、整理和上報(bào)工作。3.5.10及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。3.6擔(dān)保部/分公司/三水辦事處總經(jīng)理3.6.13.6.23.6.33.6.4文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次103/323.6.5提前一個(gè)月對(duì)已擔(dān)保客戶發(fā)送還款通知書,客戶到期還款后及時(shí)要求貸款銀行簽署<擔(dān)保責(zé)任解除通知書>,并送人力資源部保管。3.6.6協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部加強(qiáng)對(duì)已擔(dān)保客戶的監(jiān)控,定期走訪,出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)向總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,并提出防止事態(tài)進(jìn)一步惡化的初步處理意見。3.6.7配合反擔(dān)保落實(shí)人員落實(shí)反擔(dān)保措施,按照公司操作規(guī)程的要求,做好財(cái)產(chǎn)保全工作,當(dāng)發(fā)生擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)后,對(duì)抵(質(zhì))押資產(chǎn)進(jìn)行處理和變現(xiàn)。3.6.8負(fù)責(zé)公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)新品種的開發(fā)、認(rèn)證和實(shí)施工作。3.6.9定期向總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告客戶擔(dān)保業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況,重大問題及時(shí)反映。3.6.10負(fù)責(zé)對(duì)已擔(dān)保客戶的擔(dān)保檔案(權(quán)力證書)進(jìn)行歸集、整理,完善后移交人力資源部統(tǒng)一管理。3.6.11負(fù)責(zé)實(shí)施各崗位人員的培訓(xùn)。3.6.12完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。3.7風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理3.7.1根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法規(guī)以及本公司實(shí)際情況,制訂公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的政策和制度,并負(fù)責(zé)組織實(shí)施;3.7.23.7.33.7.43.7.5審批金額大于800萬元舊項(xiàng)目、金額大于500萬元且小于1000萬元符合特定條件新項(xiàng)目、金額小于500萬元其它新項(xiàng)目的擔(dān)保意向書;3.7.6負(fù)責(zé)公司擬對(duì)外簽訂的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)法律文本咨詢工作;3.7.7對(duì)融資擔(dān)保新業(yè)務(wù)品種進(jìn)行可行性審查;3.8財(cái)務(wù)管理部3.8.1負(fù)責(zé)擔(dān)保費(fèi)、調(diào)查費(fèi)收入的審核,向合作銀行劃存或收回保證金;3.8.2組織和實(shí)施對(duì)本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算,并按有關(guān)規(guī)定繳納各項(xiàng)稅費(fèi);3.9法律室文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次104/323.9.1草擬、審查、修改公司有關(guān)法律事務(wù)文書;參與公司有關(guān)規(guī)章制度和其它法律意義文件的合法性審查,力求使生效的制度與文件合法、規(guī)范3.10人力資源部(檔案員)3.10.1對(duì)項(xiàng)目資料整理歸檔,保證資料安全、保密。3.10.2配合相關(guān)人員查閱項(xiàng)目檔案資料。4作業(yè)流程4.1術(shù)語(yǔ)4.1.1關(guān)聯(lián)方指在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中,如果一方有能力控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?則二者存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。4.2流程圖文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次105/32文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版本修訂頁(yè)次106/32文件編號(hào):JS-D1-0編制審核批準(zhǔn)日期版