PAGEPAGE4XX企業內部控制體系建設情況調查問卷填寫說明一、目的了解XX企業內部控制體系建設情況，為制定中小板、創業板、主板上市公司內控實施政策以及《XX企業內部控制規范》提供依據。二、適用范圍本調查問卷適用于中小板、創業板上市公司，以及主板上市的企業。三、問卷結構本問卷共分為四個部分：企業基本情況、企業管理現狀、企業對內控工作的認識和對內控規范的了解與訴求。請結合您所在企業實際情況，逐項回答，以便我們能全面客觀了解貴單位內控管理現狀，及您對XX企業內控建設的總體期望。四、填寫說明請貴單位內控部門負責人（或財務審計部門負責人）填寫本調查問卷，如未設置相應部門，請企業負責人填寫。我們將對填寫人的信息予以保密，從而保證填寫人真實表達對內控建設、實施及評價的意見和建議。您的回答僅限于本次調查分析，問卷中的全部數據最終都要經過匯總反映，不會針對任何一個特定企業。填寫本問卷大約需要半小時。問卷的各個部分存在一定勾稽關系，請您在明確理解各個問題后予以回答，否則可能會出現前后不能對應的情況。本調查問卷各題答案沒有正確與錯誤之分。請盡可能根據了解到的實際情況回答每一個問題，避免有所遺漏。A．小于0B．0-10%C.10％-20％D.20％以上13、資產負債率：A．小于50%B．50%-75%C.75％-100％D.100％以上14、研發費用占收入比率：A．小于5%B．5%-10%C.10％-20％D.20％以上（三）企業發展情況15、所處的行業（可多選）：A農林牧漁業B．工業-采礦C.工業-制造D.工業-電力生產與供應E．工業-熱力生產與供應F．工業-燃氣生產與供應G.工業-水生產與供應H.工業-其他I．建筑業J．批發業M．倉儲業N．郵政業Q．信息傳輸業-互聯網R．信息傳輸業-其他U．物業管理業V．租賃和商務服務業Y．居民服務,修理和其他服務業Z．社會工作16、未來五年的發展預期：A．非常好B．一般C.不看好D.不清楚17、未來五年銷售收入年化增長率目標：A．小于10%B．10%-20%C.20％-30％D.30％以上E．不知道18、未來五年凈利潤年化增長率目標A．小于10%B．10%-20%C.20％-30％D.30％以上E．不知道（四）企業社會責任19、員工滿意度：A．非常滿意B．比較滿意C.一般D.不滿意20、人員離職率：A．小于3%B．3%-5%C.5%--10﹪D.10％以上二、企業的管理現狀21、管理層如何看待風險：A．更多地樂于冒險，因為無風險，無收益B．更多地傾向于平衡風險與收益C.更多地傾向回避風險，安全第一D.不知道22、是否開展了風險評估工作（包括風險識別、分析、評估等）：A．是，且在近一年內開展B．是，但近一年未開展C.否，但已有計劃開展D.否，暫無計劃開展E．不知道23、公司開展風險評估的范圍和方式（可多選）：A.采用集體參與方式，開展獨立、系統性的整體性風險評估B．在公司經營分析會議或類似研討中采用非正式形式討論風險C.遇到具體問題時由分管領導或專門職能部門開展專項的風險評估D.不知道Ｅ．其他＿＿＿＿＿＿24、是否定期（如每年、每季度等）開展風險評估：A．定期開展風險評估B．不定期開展風險評估C.尚未開展D．不知道25、是否對風險評估結果進行了積極應對：A．企業對主要風險均及時制定應對舉措，并通過內部管理制度或程序文件等形式加以規范B．企業對主要風險均及時制定應對舉措，且部分應對舉措已經通過內部管理制度或程序文件等形式加以規范C.企業對主要風險均及時制定應對舉措，但主要通過口頭溝通方式式加以規范D.一般不會制定正式的應對措施E.不知道26、對風險應對的各項舉措及其效果是否持續評價和改進（可多選）：A.是，各項風險應對舉措效果由獨立于業務部門的內控評價或審計人員進行專項評價和改進B．是，各項風險應對舉措效果由業務部門負責自行評價并作出必要改進C.否，風險應對舉措一般不進行跟蹤評價D．不知道27、公司經營及重大事項主要由下列____來決策：A．董事會B．董事長C.總經理D．總經理辦公會議或類似聯席會議E．專業委員會F．其他________28、公司經營管理中主要采用的管理體系、認證標準或管理工具與方法（可多選）：A．質量管理體系B．環境管理體系C．職業健康和安全管理體系D．社會責任管理體系E．汽車工業質量管理體系認證F．食品安全管理體系認證G.精益生產H．六西格瑪管理I．其他________________29、公司內部管理制度建設職責由____負責：A．獨立的歸口部門負責統一協調、擬定和發布B．各部門分別制定，并由歸口部門匯總發布C.按需組建工作組，開展制度建設和更新工作D.尚未明確此責任30、公司內部管理制度體系是否完善，并能有效指導業務活動：A．大部分管理領域中內部制度體系已經建立完善，并實施B．一部分管理領域中內部制度體系已經建立完善，并實施C.部分管理制度雖已經建立但彼此間協同性不高，指導力度不強D.內部管理制度體系不健全，無法有效指導業務31、是否全面系統的分析梳理業務流程中所涉及的不相容職務，并實施分離：A．是B．否32、是否建立合理的授權審批制度：A．是B．否33、是否按照國家統一的會計準則建立規范的會計控制系統：A．是B．否34、是否建立財產日常管理制度和定期清查制度：A．是B．否35、是否建立并實施了預算管理制度：A．是B．否36、是否建立并實施了績效考評制度：A．是B．否37、是否建立重大風險預警機制和突發事件應急處理：A．是B．否38、經營管理中信息系統建立情況：A．信息系統較健全，已覆蓋主要業務板塊B．已建立運行部分模塊，逐步完善中C.基本空白，但已有規劃D.基本空白，未有規劃39、是否設立專門的審計機構：A．是B．否40、審計機構開展的工作包括（可多選）：A．財務專項審計B．績效審計C.離任審計D.經濟責任審計E．管理過程審計F．舞弊事項監察G．內控評價H．其他41、企業上下級、橫向部門間溝通是否頻繁順暢：A．頻繁且順暢B．較好C.一般D.較少三、企業對內控工作的認識42、是否已開展內部控制體系建設和評價工作：A．已開展，并將持續實施B．已有計劃，并擬在一年內實施C.關注，且計劃在制定和討論中D.已暫時無此計劃E.其他____________43、負責建立與實施內控的部門/機構（可多選)：A．辦公室B．財務部C.審計部D.內控部或風險管理部E．法律法務部F．多部門聯合工作組G．其他__________44、已建設的內部控制體系成果包括（可多選）：A．風險清單B．內控流程體系C.內控評價體系D.內控手冊E．其他__________45、內部控制體系的運行情況：A．完全落地運行B．部分落地運行C．逐步趨于閑置D．一直閑置46、內部控制體系的有效性：A．有效且滿足企業需求B．部分滿足企業需求C．無法滿足企業需求D．無法判斷是否有效47、內部控制有效性評價工作的開展情況：A．定期開展B．不定期但經常開展C．偶爾開展D．從未開展48、內部控制體系建設、運行與評價是否借助外力：A．大量借助外部專業機構B．部分借助外部專業機構C.聘用了全職人員D．獨立實施，未借助外力49、企業實施內控工作遇到的困難包括（可多選）：A．職能定位不當B．人員經驗不足C.推行阻力較大D．短期難以體現效果E．體系設計不當F．重視程度不足G．對內控規范理解不到位H．其他50、信息化建設能否提升內部控制體系的效果：A．能B．不能，難度太大C．不能，二者關聯性弱D．應根據企業規模和發展階段進行判斷51、企業目前已實施的控制活動包括（可多選）：A．不相容職責分離B．授權審批控制C.會計系統控制D.財產保護控制E．預算控制F．運營分析控制G．績效考評控制H．以上所有選項52、基于已實施的控制活動，企業現有管理體系與公司對內控體系期望之間的差距在于（可多選）：A．整體控制環境有待梳理與加強B．缺少某類型的控制活動C.控制活動分散化，未形成有機體系D.控制活動的執行缺乏持續性和規范性E．缺少規范的風險評估程序F．未將風險與控制活動對照分析，影響控制活動設計有效性G．未對控制活動進行有效評價H．以上所有選項53、您對內部控制體系與現有管理體系的關系的理解是：A．內控體系是獨立的管理體系，可獨立運行，獨立發揮作用B．內控體系可與現有管理體系相融合，共同發揮作用C．內控體系將取代現有管理體系D．以上選項都不對54、內部控制體系發揮效果的關鍵在于（可多選）：A．管理層重視B．有專業化團隊引領C．正確理解和定位D．投入足夠人力財力E．與其他管理體系的融合F．外部監管大力推動G．使用先進風控方法與模型H．其他55、對內部控制體系有效性的預期，哪一個正確：A.內控體系并不是萬能的，其有效性受人為舞弊等因素影響B.合理設計的內控體系的有效性將不受人為舞弊的影響C．內部控制體系有效性依賴于內控責任部門的專業性D．以上選項都不對四、企業對內控規范的了解與訴求56、企業對內控規范的了解與訴求A．很了解，并已在企業參照實施B．較為了解，并知道如何實施C．有所了解，但尚不能參照實施D．基本不了解57、《企業內部控制基本規范》及其具體要求是否適用于貴公司：A．基本適用B．部分適用C．完全不適用D．適用，但實施成本高若不適用或部分適用，您認為《企業內部控制基本規范》哪些地方仍然需要完善？58、企業最期望內部控制加以規范的管理領域（可多選）：A．資金活動B．采購業務C.資產管理D.銷售業務E．研究與開發F．工程項目G．業務外包H．財務報告I．全面預算J．合同管理K．信息系統管理I．公司治理M．發展戰略N．人力資源O．企業文化P．其他59、亟待解決的主要內部控制問題（可多選）A．管理層內控意識薄弱，管理層越權風險大B．企業組織結構不合理，內部牽制缺失C.企業文化忽視內控D.全面風險評估活動成本偏稿E．非正式的風險認定F．風險評估結果溝通機制不健全G.內控成本影響了控制細化程度H.高層對關鍵環節的直接控制相對有效I．控制非正式，缺乏規范制度J．員工參與度和意識需要提高K．信息傳播途徑較隨意，傳播方式非正式L．信息化手段應用不足M．重市場輕管理，重結果輕過程的思想影響內控工作發揮應有作用N．對管理層自身缺乏有效監督措施O．內部審計職能不足P．其他60、企業內部控制體