會計信息管理專業教學資源庫TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建設單位：廣東科學技術職業學院應付款管理系統主講人：王勝學習內容

參數設置崗位說明【W01張景山】身份執行應付款管理系統參數設置參數設置控制參數參數設置單據審核日期單據日期是否自動計算現金折扣

是受控科目制單方式明細到單據采購科目依據按存貨小結1應付款管理系統參數設置中，如果選擇單據日期為審核日期，則月末結賬時單據必須全部審核。2關于應付賬款核算模型，在系統啟用時或者還沒有進行任何業務處理的情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以修改。學習內容

初始設置基本科目設置控制科目設置產品科目設置結算方式科目設置崗位說明【W01張景山】身份執行應付款管理系統初始設置初始設置表1基本科目設置應付科目2202

應付賬款預付科目1123預付科目商業承兌科目2201應付賬款銀行承兌科目2201應付賬款稅金科目22210101應交稅費—應交增值稅——進項稅額現金折舊科目6603財務費用票據利息科目6603財務費用初始設置表2控制科目設置供應商名稱應付科目預付科目001百盛腳輪22021123002新興鑄管22021123003恒大焊條22021123004金海木業22021123初始設置存貨編碼存貨名稱采購科目產品采購稅金科目001腳輪14030122210101002鋼管14030222210101003方管14030322210101004角鋼14030422210101005焊條14030522210101006木托盤14030622210101表3產品科目設置初始設置結算方式科目編碼1現金10012

現金支票10023

轉賬支票10024

電匯10029

其他1002表4結算方式科目設置小結1在【基本科目設置】中所設置的應付科目、預付科目、票據科目應在總賬系統中設置其輔助核算內容為【供應商往來】，并且其受控系統為【應付系統】，否則在此不能被選中。2只有在初始設置時設置了基本科目，在生成憑證時才能出現會計科目，否則憑證中將沒有會計科目，相應的會計科目只能手工錄入。3結算方式科目設置時針對已經設置的結算方式設置相應的結算科目。在付款或收款時只要錄入結算時使用的結算方式，就可以由系統自動生成該種結算方式所用的會計科目。學習內容

期初余額應付賬款期初余額應付票據期初余額預付賬款期初余額崗位說明【【W01張景山】身份執行應付款管理系統期初余額錄入期初余額期初余額期初余額小結1在錄入期初余額時一定要注意期初余額的會計科目，應付款管理系統的期初余額應與總賬進行對賬，如果科目錯誤將會導致對賬單錯誤。2錄入預付款的單據類型仍然是【付款單】，但款項類型為【預付款】。3應付款管理系統初始設置中，只有設置了相關科目，在生成憑證時才能直接生成憑證中的會計科目，否則相應的會計科目只能手工錄入。學習內容

應付單據處理—錄入、審核、制單崗位說明【W02胡彭澤】身份在應付款管理系統中錄入、審核應付單并生成應付憑證

業務描述

2018年1月8日，從金海木業采購木托盤（付款條件2/10，1/20，n/30，）取得與業務相關的原始單據如下圖所示。小結1已審核的單據不能修改和刪除，已生成憑證或進行過核銷的單據在單據界面中不再顯示。2

在錄入采購發票后可以直接進行審核，在直接審核后系統會提示【是否立即制單】，此時可以直接制單。如果錄入采購發票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。3已審核的單據在未進行其他處理之前應取消審核后再進行修改學習內容付款單據處理—錄入、審核、核銷、制單

崗位說明【W03劉睿】身份在應付款管理系統中

錄入付款單【W02胡彭澤】身份在應付款管理系統中

審核付款單、核銷、制單業務描述

2018年1月17日，支付向金海木業購買木托盤的價稅款，取得與業務相關的原始單據如下圖所示。小結1付款單表體中的款項類型系統默