年產2.7萬噸高檔生活用紙生產基地建設項目可行性研究報告圖5-1衛生紙生產工藝流程圖5.3.1.2抽衛生產工藝流程A級紙或B級紙（上海生產）叉車搬運至設備送紙架手工穿紙氣動同步送紙高速自動折疊機折疊成型手工分紙A級紙或B級紙（上海生產）叉車搬運至設備送紙架手工穿紙氣動同步送紙高速自動折疊機折疊成型手工分紙鋼對橡膠輥壓花包裝自動微粒噴霧加香（氣動噴霧頭）塑封成品圖5-2抽衛生產工藝流程圖5.3.1.3手帕紙及餐巾紙生產工藝流程A級紙或B級紙（上海生產）A級紙或B級紙（上海生產）叉車搬運至設備送紙架手工穿紙氣動同步送紙裝置自動送紙高速自動復卷機復卷成型帶鋸機分切成卷點對點壓花輥雙重壓花包裝自動微粒噴霧加香（氣動噴霧頭）塑封成品圖5-3手帕紙及餐巾紙生產工藝流程圖5.3.1.4濕巾生產工藝流程濕濕巾原紙折疊貼翻蓋加消毒液成型密封包裝切割成品入庫裝箱人工組合包裝圖5-4消毒濕巾生產工藝流程圖5.3.1.5紙尿褲生產工藝流程成品漿板成品漿板干式打漿起絨添加PE流延膜添加無紡布復合切割成形添加高分子吸收劑人工裝箱成品入庫絨漿成形包裝圖5-5紙尿褲生產工藝流程圖5.3.1.6衛生巾生產工藝流程成品漿板干式打漿起絨成品漿板干式打漿起絨添加PE流延膜添加無紡布添加高分子吸收劑添加衛生紙襯紙成品入庫絨漿成形包裝復合切割成形貼膠外包膜人工裝箱圖5-6衛生巾生產工藝流程圖5.3.2生產工藝流程簡述5.3.2.1衛生紙及制品衛生紙及制品包括有芯卷紙、抽取式衛生紙、軟抽、盒裝紙、餐巾紙、手帕紙及濕紙巾等。其工藝流程大同小異，首先將XX生產的原紙（A級或B級）用叉車搬運至設備送紙架，然后由設備的氣動同步送紙裝置自動送紙，接下來手工穿紙，根據不同產品的要求，采用不同的手段進行壓花，由氣動噴霧頭自動微粒噴霧加香，再經過自動復卷機或自動折疊機，復卷成型或折疊成型，最后由帶鋸機分切成卷或進行人工分卷，包裝后塑封、入庫。5.3.2.2一次性衛生用品一次性衛生用品主要有嬰兒及成人用紙尿褲（含紙尿片／布）、衛生巾、衛生護墊。這類產品的生產原料主要有無紡布、絨毛漿、高吸水樹脂、吸水紙粘膠帶防漏膜等，其工藝流程也大同小異，均由專門的制造機械來完成，首先成品漿板經粉碎成絨毛漿，然后絨毛漿成型，依次添加無紡布，添加PE流延膜，添加衛生紙襯紙，添加高分子吸收劑，復合切割成型后，貼膠外包膜，最后包裝、裝箱、入庫。5.3.3關鍵工藝及質量控制本項目產品制造工藝全部由機械設備完成，自動化程度較高。產品質量控制主要把握以下3個方面。5.3.3.1嚴把原材料質量關衛生紙原紙須符合表5-8的要求：表5-8衛生紙原紙技術指標（GB20810-2006）指標名稱單位

規定

優等品一等品合格品定量g/㎡12.0±1.0

14.0±1.0

16.0±1.0

18.0±1.020.0±1.0

22.0±1.0

24.0±2.0

28.0±2.033.0±3.0

39.0±3.0

45.0±3.0

52.0±4.0亮度(白度)≥%83.075.060.0橫向吸液高度(成品層)≥mm/100s403020抗張指數(縱橫平均)≥N.m/g4.03.52.5柔軟度(成品層縱橫平均)≤mN150220420

總數個/㎡62040洞眼≤

2mm～5mm

62040＞5mm～8mm

224＞8mm

不應有總數個/㎡2050200塵埃度0.2mm2～1.0mm2

2050200≤＞1.0mm2～2.0mm2

410205.3.3.2設備操作本項目各類生活用紙的生產主要是靠各種專業制造機來完成的。以紙尿褲為例，其制造生產線主要包括：⑴紙漿粉碎成纖及送料；⑵絨毛漿成墊；⑶吸水樹脂供料及撒布；⑷吸水紙包覆；⑸吸收芯玉平、壓花；⑹吸收墊橫切；⑺非織造布包覆；⑻彈性帶固定；⑼薄膜包覆；⑽熱熔膠邊封、端封；⑾水噴射切割；⑿壓敏膠帶貼合；⒀成品雙折或三折；⒁成品自動質量控制、整列、計數；⒂產品自動包裝。只要嚴格按照設備操作要求，即可達到產品質量要求。5.3.3.3產品衛生質量注重生產環境衛生，對生產車間空氣消毒，保證產品衛生質量。裝配與包裝車間空氣中細菌菌落總數應≤2500cfu/m3。工作臺表面細菌菌落總數應≤20cfu/cm2。工人手表面細菌菌落總數應≤300cfu/只手，并不得檢出致病菌。進入車間時需要換鞋和用消毒水洗手，掃地前對半成品加以苫蓋等，防止細菌進入產品中。車間采用紫外燈消毒。紫外線燈采用懸吊式，距地面2.5m。紫外線燈的功率在2～3w／m3。，生產前后消毒60min，間隔120min，基本能達到車間空氣消毒效果，保證產品衛生質量。紫外線消毒是一種操作性強、安全經濟的一次性衛生用品生產車間空氣消毒的有效方法。紙巾紙、濕巾的生產流程應做到人、物分流，不得逆向交叉；在生產加工區與非生產加工區之間，必須設置緩沖區。生產紙巾紙、濕巾的緩沖區必須配備流動水洗手池，操作人員在每次操作之前，必須清洗、消毒雙手。生產紙巾紙、濕巾的加工區必須配備更衣室，直接接觸裸裝產品的操作人員必須穿戴清潔衛生或經消毒的工作衣、工作帽及工作鞋，并配戴口罩方可生產。成品倉庫必須具有通風、防塵、防鼠、防蠅、防蟲等設施，成品的存放必須保持干燥、清潔和整齊。與一次性生活用紙產品直接接觸的包裝材料，必須無毒、無害、無污染。包裝的密封性和牢固性必須確保在正常運輸和貯存時，產品不受污染。5.4主要工藝設備選型5.4.1設備選型原則5.4.1.1選用的設備必須具備新技術、高效率、低能耗的特點，能滿足生產規模的要求；5.4.1.2按經濟規律辦事，講求投資經濟效益，在充分考慮各種生產設備的先進性和適用性的同時，綜合考慮各設備的性價比和壽命年限。5.4.1.3項目主要設備的選型和采購，首先立足于國內生產的設備，國內能供應的工藝設備盡可能采購國內的產品。5.4.1.4能降低勞動強度，提高自動化水平。5.4.2設備選型根據企業生產工藝流程及生產規模需要，本項目擬新增有芯卷紙生產線、盒裝紙生產線、衛生巾、紙尿褲、衛生護墊等生產線32臺套,壓縮空氣系統、叉車等輔助生產設備15臺套，總計新增設備47臺套，設備購置分兩期進行，詳見表5-5和表5-6。表5-5一期工程新增設備清單單位：萬元序號設備名稱規格型號單位數量單價總價備注一后道加工設備1有芯卷紙自動化生產線套1255255柯爾柏2軟抽自動化生產線套11061063手帕紙自動化生產線ZB-201套181814成人紙尿褲生產線套183835嬰兒紙尿褲生產線套2851706衛生巾生產線套3752257衛生護墊生產線套4702808濕紙巾生產線套3702109成品輸送帶500m套343129小計191539二輔助生產設備10電器系統設備套25110211壓縮空氣系統套27715412汽油叉車3t臺3267813電平叉車1.5t臺13434小計臺套8368合計臺套271907表5-5二期工程新增設備清單單位：萬元序號設備名稱規格型號單位數量單價總價備注一后道加工設備1盒裝紙生產線套21232462軟抽生產線套11061063抽衛生產線套2891784餐巾紙生產線套217345手帕紙生產線ZB-201套181816大卷紙生產線套241827衛生巾生產線套175758濕紙巾生產線套160609成品輸送帶500m套14343小計13905二輔助生產設備10電器系統設備套25110211壓縮空氣系統套1777712汽油叉車3t臺1262613電平叉車1.5t臺334102小計臺套7307合計臺套2012125.4.3主要設備描述5.4.3.1ZB-201自動折疊包裝機a.主要性能結構和特點⑴速度快、性能穩定、操作簡單；⑵整機運行由三菱可編程序控制器（PLC）集中控制、日立人機介面超大屏幕觸摸操作和故障顯示系統；⑶帶有故障跟蹤和報警系統，能迅速找出故障原因和故障位置，及時排除；⑷高精度歐姆龍光電眼包裝材料跟蹤系統；⑸傳動系統采用先進的變頻調速控制、各周期定位由精密的分度執行、并且各工位由精密的凸輪組相互配合；⑹采用自動注油循環潤滑系統，大大處長機件使用壽命；⑺采用進口智能性溫控表，使溫度控制隨心所欲。b.適用范圍適用于標準型手帕、迷你型手帕平整規則的四方形的物體的塑料薄膜包裝c.主要技術參數包裝速度25～70包/分鐘電機功率分配主電機功率1.1kw輸出邊封電機功率0.18kw發熱功率3.4kw氣壓0.3～0.4mopa外形尺寸3660×2750×1920mm電源380V,50Hz整機重量1500kg5.4.3.2CRT-200CNK-DD成人紙尿褲機a.主要性能特點⑴觸摸屏控制，提供人機對話界面、圖形化操控⑵整機變頻控制調速驅動，PLC程序控制⑶齒片式粉碎機⑷棉芯網輪脫模成型⑸高分子定量施加⑹原材料主動開卷、恒張力控制及自動換接料⑺斷料、缺料檢測報警，換料接頭廢品剔除⑻不停機相位調整⑼轉體刀架采用立柱結構⑽成品三折b.主要技術參數電源：三相；380V；50Hz裝機功率：345kw(不含膠機、空壓機)合格率：≥96%外形尺寸（米）：33×12×4.2（長×寬×高）（不含堆垛機）生產速度：150片/分（中號）5.4.3.3CRT-350TNKT型嬰兒紙尿褲機a.主要性能特點⑴觸摸屏控制臺，提供人機對話界面、圖形化操控⑵整機變頻控制調速驅動，PLC程序控制⑶齒錘式粉碎機⑷棉芯網輪脫模成型⑸高分子定量施加⑹原材料主動開卷及恒張力控制⑺加熱轉體采用集電環導電⑻斷料、缺料檢測報警，換料接頭廢品剔除⑼不停機相位調整,轉體刀架采用立柱結構⑽成品二折或三折b.主要技術參數

電源：三相；380V；50Hz

總功率：190KW（不含膠機、空壓機）

合格率：≥96％

生產速度：300片/分

外形尺寸(米)：30×6×2.7(長×寬×高)

5.4.3.4CRT-600HK-DD高速護翼衛生巾機a.主要性能特點

⑴觸摸屏控制，提供人機對話界面、圖形化操控

⑵整機變頻控制調速驅動，PLC程序控制

⑶齒片式粉碎機

⑷棉芯網輪脫模成型

⑸高分子定量施加

⑹疏導層分切與網面打點一體化

⑺原材料主動開卷及恒張力控制

⑻加熱轉體采用集電環導電

⑼斷料、缺料檢測報警，換料接頭廢品剔除

⑽不停機相位調整,產品自動數片、裝袋b.主要技術參數電源：三相；380V；50Hz總功率：78kw(不含膠機、空壓機)合格率：≥98%生產速度：500片/分鐘外形尺寸(米)：18×4×2.6(長×寬×高)（不含堆垛機）5.4.3.5RT-800DK護墊機a.主要性能特點⑴可生產三片式、復合式護墊⑵觸摸屏控制臺，提供人機對話界面、圖形化操控⑶整機采用變頻調速驅動，PLC程序控制⑷原材料主動開卷及恒張力控制⑸斷料檢測報警，換料接頭廢品剔除⑹轉體刀架采用立柱結構⑺安全防護門窗b.主要技術參數電源：三相；380V；50Hz總功率：45Kw（不含膠機、空壓機）合格率：≥98%生產速度：600片/分外形尺寸（米）：12.5×4.5×2.5（長×寬×高）5.4.4生產組織及設備布置本項目擬購置設備47套（生產設備32套，輔助生產設備15套），分別安置于第一車間、第二生產車間、第三生產車間、第四生產車間及原紙倉庫。其中一期新增設備27臺套（生產設備19套，輔助生產設備8套），安置于主廠房及原紙倉庫。按照衛生紙生產、一次性衛生用品生產所需的條件，加以合理布局，使工藝流程暢通合理，盡量減少回流交叉，以便于生產組織管理。

第六章公用配套工程6.1供配電及弱電6.1.1設計依據《民用建筑電氣設計規范》JGJ/T16-1992《10kV及以下變電所設計規范》GB50053-1994《電氣裝置安裝工程1kV及以下配線工程施工及驗收規范》GB50258-1996《電氣裝置安裝工程電氣照明裝置施工及驗收規范》GB50259-1996《建筑物防雷設計規范》GB50057-19946.1.2設計范圍設計范圍涉及供電系統、配電系統、動力、照明、防雷及接地和內部通信系統、有線電視系統、廣播系統及寬帶網絡系統。6.1.3電源項目所在地供電源由XX市XX區供電局供給，供電能力充足。項目建設地鄰近園區開閉所，本項目只需就近接入即可使用。6.1.4用電負荷經統計，本項目主要生產設備用電（含空調、辦公設備）和照明用電（含辦公照明、倉庫及車間照明、道路照明）功率共1800kW，取用電系數0.65，功率因素0.90，則總用電容量為1300kVA。為滿足建設要求，并考慮一定的供電余量，本項目擬電力增容2000kVA，配置2臺1000kVA干式變壓器。6.1.5供電方案6.1.5.1供電電源本項目供電電源以10KV高壓送入廠區配電房。高壓側采用高壓開關柜，變壓器選用帶強迫風冷的干式變壓器，低壓柜選用MNS型抽屜柜。低壓電源（380/220V三相五線）用電纜由配電房低壓柜引出后沿電纜溝引至各用電區域控制柜向全廠配送電。6.1.5.2負荷分級根據廠區整體規劃及各建筑群的功能特點，各生產車間、倉庫、辦公樓、科研檢測中心及其他輔助設施等屬一般民用建筑類型，可按二類負荷供電。6.1.5.3配電所設置根據負荷估算情況，本項目需電力增容2000kVA。按照變配電所深入負荷中心，便于集中管理的設計原則，根據本項目負荷估算情況，擬在生產區負荷中心建360㎡變電所，并配備應急供電系統。6.1.5.4低壓配電系統各單體的配電均以放射式為主、局部樹干式為輔的混合方式。在各單體配電間內設低壓配電柜；由高壓變電房至各單體的干線采用電力電纜溝埋地敷設，進戶穿鋼管保護，并重復接地。6.1.5.5線路敷設本工程配電線路室外采用銅芯電纜沿電纜溝敷設，室內采用銅芯電線，穿阻燃型塑料管在吊頂內或地板內敷設。6.1.5.6路燈及照明設計a.路燈設計路燈由配電房專用回路供電，路燈控制采用自動與手動相結合的方式。基地主干燈采用雙側交錯排列布置，單側間距45m；支路燈采用單側排列，單側間距為25m。燈柱中心距人行道邊0.5m。施工時應根據地形作適當調整。照明光源選高效節能燈,主干道路燈的光源一般選用150W高壓鈉燈，支路燈具可選用庭園燈。b.照明設計各處照明電源從相應電氣豎井內的封閉母線接電，380/220V，三相四線制另專設PE保護線，應急照明由變電所專用回路供電。普通照明成品和材料倉庫、化學品倉庫、門衛房：E=150LUX走廊、衛生間、樓梯間:E=100LUX配電房、水泵房、維修房：E=150LUX重點照明生產主車間：E=300LUX辦公樓、科研檢測中心:E=200LUX6.1.5.7防雷及接地采用裝設在建筑物上的避雷網(帶)或避雷針或由這兩種混合組成的接閃器。避雷網(帶)應按規定沿屋角、屋背、屋檐和檐角等易受雷擊的部位敷設。并應在整個屋面組成不大于20m×20m或24m×l6m的網格。平屋面的建筑物，當其寬度不大于20m時，可僅沿網邊敷設一圈避雷帶。每根引下線的沖擊接地電阻不大于1Ω。為了實現其對不同雷害的防護目的，其設施必須采取接閃、分流、屏蔽、均壓、接地等技術措施。6.1.5.8弱電工程設計范圍為：通訊系統、有線電視系統、寬帶網絡系統。a.通訊系統廠區設置用戶交換機，與市話公網連通，辦公電話容量按每50㎡使用面積2對用戶線進行設計，擬采用電話電纜直接引入，經電話箱至各個辦公室。b.有線電視系統：有線電視信號取自市有線數字電視臺，終端數約為70個電視信號，并預留自辦節目端口。c.寬帶網絡系統為滿足現代企業信息化管理的要求，廠區內設置計算機網絡，采用千兆以太網，數字、語音采用綜合布線型式布線。網絡管理中心位于辦公樓，通過光纜連接廠區內各建筑。6.2給排水6.2.1設計規范與標準《建筑給排水設計規范》GB50015-2003《室外排水設計規范》GB50014-2006《室外給水設計規范》GB50013-2006《建筑設計防火規范》GB50016-20016.2.2設計范圍場區內新增生產設施室內、外的給排水系統；生產工藝用水系統；室內外新增消防給水系統。6.2.3給水6.2.3.1水源本工程水源來自城市市政給水管網，壓力為0.3MPa，DN200主供水管在場區內形成環形管網。6.2.3.2用水量估算本項目建成后，主要為生產、生活用水及綠化用水等，具體用水量預測如下表：表6-1生活用水量估算表名稱用水量標準規模用水量生產用水0.31m3/t108t/d33m3/d辦公生活用水50L/人·d837人42m3/d未預見用水量按總用水量15%計22m3/d綠化及澆灑用水1.5L/㎡·d32000㎡48m3/d總計145m3/d消防用水：按消防規范要求，消防用水量如下：表6-2消防用水量估算表序號用水名稱用水量標準用水量備注m3/hm3/d1室內消防15l/s54108按2h計2室外消防25l/s90270按3h計3室外內自動噴水滅火30l/s108108按1h計消防用水量合計216324經測算，本項目建成后廠區總用水量為145m3/d，平均時用水量6m3/h，時變化系數Kh=2.0，最高時用水量12m3/h。全年總用水量約36250m3。消防水源為城市自來水，消防采用低壓制，同一時間內按火災一次考慮。本項目室外消防用水量25L/S，室內消防用水量15L/S。室內外均設環狀消防管網。6.2.3.3給水工程a.給水方式本項目設DN200主供水管引入建設場地，廠區內沿道路鋪設DN150的供水支管形成環形管網，并配置水表、水泵接合器等給水設施。b.給水設施由于本項目主要建筑樓層均為5層或以下，管網壓力可達到項目所需要求。管網將水直接送至各用水點以滿足生產及生活用水的要求。c.消火栓消防給水系統從市政管網引入DN200獨立水管，在廠區內形成環網，消火栓消防給水系統擬由廠區消防加壓管網供給。在主要道路邊設置室外消火栓，間距不大于120米，室外消火栓距道路0.5m。6.2.3.4排水工程為了便于污水的收集和處理，本項目生產生活污、廢水和雨水擬采取分流制。日污水排放量按總用水量的85%計算，約123m3/d，污水管網與供水管網并列環狀布置，并與市政排污管網相連。污水經處理設施預處理后排入市政污水干管。雨水匯合經明溝排入雨水井，經雨水管網流入市政雨水干管。6.2.3.5飲水供應在辦公樓等建筑內，按實際需要設置自動開水飲水機，供應飲用開水。飲水定額為2升/人·日。6.3通風一般建筑采用自然通風的形式，生產車間采用局部排風和全面通風相結合的形式，不能滿足自然通風條件的設備用房采用機械送排風。6.4空調本項目生產、辦公空氣調節均采用分體及柜式空調器解決。房間面積在20㎡以內采用壁掛式，其他均采用柜式。

第七章總圖、土建、倉庫及運輸7.1總圖7.1.1總平面布置原則7.1.1.1認真貫徹國家的土地政策，切實注意節約用地，在滿足生產的條件下，做到經濟、合理，減少基本建設投資和運營成本，力求發揮最大投資效益。7.1.1.2廠區總平面布置應符合生產工藝流程需要，結合廠區供電、供水等公用配套系統,滿足廠內外運輸要求，達到外管線布置便捷、合理；物流路線順暢、連續、短捷,避免交叉干擾，保證生產的連續性和安全。7.1.1.3設計舒適高效的內部空間，為企業創造現代化、智能化、宜人的生產辦公環境，使其具有鮮明的特質和時代感，7.1.1.4在安全、防火、采光、衛生、通風、環保等方面，均能達到規定的標準，并注意綠化的布置。7.1.1.5為今后的發展留有余地,預留的位置應與現有生產和今后發展規劃相銜接。7.1.2總平面布置項目擬在XX市廟山XX大道以東、向陽路以北的M1地塊上進行新建。項目總體規劃用地面積15.54萬㎡（約233畝）,實際建設用地面積11.80萬㎡（約177畝）。用地地塊呈梯型,東西長約400m，南北寬約300m。廠區總圖布置擬按照生產規模、生產工藝流程及廠內運輸特點進行合理的布局，同時嚴格執行國家有關法規及勞動安全衛生、消防和環境保護等各項規定要求。公司大門設在位于XX大道一側，主要用于人員進出，次入口位于向陽路一側，主要用于物流。廠區西南部為主廠房，廠區東南部為原紙倉庫。辦公樓貼建于主廠房西南角。主廠房北側為第一生產車間，原紙倉庫北側依次布置為第二生產車間、第三生產車間、第四生產車間。廠區北部由西向東依次布置為科研檢測綜合樓、生活服務綜合樓、鍋爐房、浴室、機修車間和備品備件倉庫。廠區東北部由北向南依次布置為包裝材料倉庫、化學品倉庫及污水處理站。根據消防條例要求，各建筑與周圍建筑物間距皆大于防火最小間距的要求，建筑物四周設有消防車道，以滿足消防疏散需求。廠區主干道寬12m、次干道寬8m。為加強環境保護，美化廠區，改善職工勞動條件，廠區需進行綠化建設。綠化系統采用點、線、面相結合的方式，層次豐富、面積大，形成良好的工作環境。廠內道路兩旁種植行道樹木，在空地種植花卉、草坪。廠區內的綠化以草坪及常青常綠的樹木為主，將綠化用地與建筑用地融為一體，以改善工作環境。該分區布局結構使各功能體系既相對獨立，又能相互保持密切聯系。規劃布局注重與環境品質的提升相呼應，實現本項目環境、功能的優化，創造一個可持續發展的良好氛圍。7.1.3總圖主要數據總圖主要經濟技術指標具體見表7-1。表7-1總圖經濟技術指標表序號內容單位數據備注1規劃用地總面積㎡155406233畝2建設用地面積㎡118020177畝3總建筑面積㎡483214建筑物占地面積㎡377345一期工程建筑面積㎡82626一期工程占地面積㎡78277建筑密度%31.098容積率0.249綠化面積㎡2360010綠地率%207.2土建工程7.2.1建筑設計7.2.1.1設計依據《民用建筑設計通則》GB50352-2005《建筑設計防火規范》GB50016-2006《建筑抗震設計規范》GB50011-2001《建筑地基基礎設計規范》GB50007-2002《鋼結構設計規范》GB50017-20037.2.1.2建筑工程a.生產車間⑴主廠房擬建的主廠房為矩形布置，長120m，寬60m，總建筑面積7200㎡。主廠房為1層輕鋼結構，由鋼柱、鋼屋架和鋼吊車梁組成廠房的骨架。層高11m。主要用于高檔衛生紙的生產及成品存放。地面為水泥耐磨地面。內外墻采用白色涂料涂刷，屋頂采用彩板，窗戶采用塑鋼窗。⑵第一、第二、第三、第四生產車間擬建的第一生產車間由6個13m跨和1個21m跨、長度120m的廠房組成，建筑面積11880㎡，主要用于高檔衛生紙的生產。擬建的第二～第四生產車間均位于第一生產車間東側，為二層單體建筑。一層層高6m，二層層高5m，總建筑高度11m。每棟由2個15m跨、長度81m的廠房組成，建筑面積4860㎡，主要用于一次性衛生用品的生產。每個車間設二個出入口，以滿足原材料及成品的進出和消防疏散需求。3個車間為框架結構。地面為水泥耐磨地面。內外墻采用白色涂料涂刷，屋頂采用彩板，窗戶采用塑鋼窗。⑶機修車間擬建的機修車間建筑面積432㎡，主要用于生產設備的維護與檢修。機修車間為1層磚混結構，水磨石地面，內外墻粉刷仿瓷涂料，采用鋁合金門窗。b.輔助生產車間⑴原紙倉庫擬建原紙倉庫用于存放各類產品，為矩形布置，長120m，寬60m，單層鋼結構，總建筑面積7200㎡。⑵備品備件庫、包裝材料倉庫、化學品倉庫擬建備品備件庫，為矩形布置，長45m，寬15m，建筑面積675㎡。包裝材料倉庫長30m，寬15m，建筑面積450㎡。化學品倉庫長12m，寬9m，建筑面積108㎡。3個倉庫均為單層磚混結構，層高5m。⑶變電所變電所為矩形布置，長18m，寬9m，建筑面積324㎡。貼建于第一生產車間，2層磚混結構。內外墻采用白色涂料涂刷，地面為水泥地面。⑷污水處理站污水處理站為矩形布置，長30m，寬18m，建筑面積540㎡。單層磚混結構。c.科研、辦公、生活用房⑴辦公樓擬建辦公樓貼建于主廠房西南角，為矩形布置，長約30m，寬14.5m，2層磚混結構，總建筑面積870㎡。1層為銷售部和接待大廳，2層為客戶服務中心和辦公室。建筑內設有3個出入口和兩部樓梯，以滿足使用和消防疏散需求。⑵科研檢測綜合樓與生活服務綜合樓擬建的科研檢測綜合樓與生活服務綜合樓并排位于廠區西北部，為4層單體建筑。長30m，寬15m，磚混結構，建筑面積均為1800㎡。⑶浴室、鍋爐房與門房浴室長18m，寬12m，磚混結構，建筑面積216㎡。鍋爐房長9m，寬6m，磚混結構，建筑面積54㎡。兩間門房各長12m，寬8m，磚混結構，建筑面積均為96㎡。7.2.1.3主要建(構)筑物匯總表土建工程分兩期建設。兩期工程主要建(構)筑物一覽表見表7-2和表7-3：表7-2一期工程主要建（構）筑物一覽表序號建(構)筑物名稱尺寸長×寬m建筑面積(㎡)占地面積(㎡2)棟數層數結構備注1主廠房120×607200720011輕鋼2原紙倉庫120×607200720011輕鋼3備品備件庫45×1567567511磚混4包材倉庫30×1545045011磚混5化學品倉庫12×910810811磚混6變電所18×932416212磚混7生活服務綜合樓30混8鍋爐房9×6545411磚混9辦公樓30×14.587043512磚混10門房12×819219221磚混合計188731692611表7-3二期工程主要建（構）筑物一覽表序號建(構)筑物名稱尺寸長×寬m建筑面積(㎡)占地面積(㎡)棟數層數結構備注一生產車間1第一生產車間120×99118801188011輕鋼2第二生產車間81×304860243012框架3第三生產車間81×304860243012框架4第四生產車間81×304860243012框架5機修車間36×1243243211磚混二輔助生產車間6污水處理站30×1854054011磚混三科研、辦公、生活7科研檢測綜合樓30混8浴室18×1221621611磚混合計294482080887.3倉庫根據企業生產組織、加快資金流轉、減少積壓和均衡生產的需要，本項目擬建倉庫4棟。1棟為原紙倉庫，建筑面積為7200㎡。另3個倉庫——備品備件庫、包材倉庫、化學品倉庫位于廠區東北部，建筑面積分別為675㎡、450㎡及108㎡。倉儲能力可以滿足企業日常需要。7.4運輸項目所在地緊鄰XX大道和光谷大道，距武昌火車站20公里，距天河國際機場50公里，道路網日益完善，交通十分方便。原材料、產成品運輸均很便利。本項目建成后，廠區內主干道及次干道形成環形通道，可滿足廠區內運輸需要。本項目建成后年運輸總量為58000噸/年（一期建成后年運輸總量為35000噸/年）。工廠內運輸采用叉車、平板車及各種專用運輸工具。廠外運輸主要為鐵路、公路運輸或水運。將利用社會運輸力量完成。

第八章資源綜合利用和節能8.1主要原輔材料及來源8.1.1原、輔材料耗用量主要原、輔材料有原紙、成品漿板、吸水紙等。輔材料主要有吸水樹脂、熱熔膠、PE膜等。包裝材料為包裝袋、包裝箱等。年總需求量為31000噸（其中一期年需求量為19510噸）。本項目主要原材料消耗情況詳見表8-1。表8-1主要原、輔材料消耗一覽表序號材料名稱計量單位總年用量一期年用量備注1原紙t20000126002成品漿板t800050403吸水樹脂t3802404吸水紙t7204505非織造布t4002506熱熔膠t2001307彈性帶t100608PE膜t100609壓敏膠帶t1006010包裝袋t20012011包裝箱t80050012合計31000195108.1.2主要原輔材料供應本項目所需主要原材料——原紙及成品漿板由XX供應，不占用本地木材資源，不產生環境污染問題。本項目所需其他原材料、輔助材料、備品備件、包裝材料都可以從市場采購，市場貨源充足。本項目實施不改變原有供貨渠道，品種、規格和數量也能滿足要求。因此主要原輔材料供應有可靠的保證。8.2能源消耗及節能措施8.2.1能源消耗本項目建成后年耗水量36250m3，年耗電量260萬kWh，年耗天然氣27000Nm3。通過采用節能型的設備及先進技術，將使能耗指標不斷下降，達到節能降耗的目的。8.2.2節能措施 合理利用能源是我國一項重要國策，也是企業降低產品成本的重要途徑。因此，合理地充分利用能源資源，千方百計降低產品能源單耗是一項利國利民的重要任務。8.2.2.1設計依據《中華人民共和國節約能源法》《評價企業合理用電技術導則》《評價企業合理用水技術導則》8.2.2.2節能措施a.本項目生產線設備屬高效節能產品，以節約能源消耗。b.配電設計盡量使配電設施靠近負荷較大的設備，選用低損高效的無功功率補償器就地補償，降低線路損耗。c加強用電、用水的計量管理，廠區實行電、天然氣、水等能源的三級計量，準確地計量能源消耗。d.充分利用用電低谷時間，根據具體情況，某些部分可以充分利用用電低谷時間或平段時間，以節電、節支。e.加強管理，教育職工注意節約能源。8.3節能指標分析8.3.1項目能耗指標計算8.3.1.1萬元產值能耗本項目一期年耗電量為164萬kWh。萬元產值電耗＝消耗的電能／項目總產值＝164萬kWh/19320萬元＝84.89kWh/萬元低于1538kWh/萬元的全國平均水平。8.3.1.2萬元產值水耗本項目一期年耗水量為22824m3。萬元產值水耗＝消耗的總取水量／項目總產值＝22824m3/19320萬元＝1.18m3／萬元低于5.4m3／萬元的全國平均水平。8.3.2項目能耗指標分析本項目的建筑、設備、工藝的能耗水平符合建設標準、技術標準和《中國節能技術政策大綱》中節能要求，能耗指標達同行業國內先進水平。

第九章環境保護、消防及勞動安全衛生9.1環境保護根據國家頒布的有關環保法規及XX市環保、勞動部門發布的環境保護管理暫行條例等文件精神，在建設和營運過程中必須對“三廢”進行治理，使各項指標均達到國家環保法規要求。9.1.1環境保護標準《環境空氣質量標準》GB3095-1996《城市區域環境噪聲標準》GB3096-1993《鍋爐大氣污染物排放標準》GB13271-2001《污水綜合排放標準》GB8978-1996《飲食業油煙排放標準（試行）》GB18483-20019.1.2施工中的環境保護本項目在施工過程中，機械設備噪音及施工中粉塵或泥土對周圍人群和環境會造成一定的污染。在施工過程中對產生噪音較大的機械設備加隔音降噪裝置；采用噴水降塵，場內運輸道路進行硬化，在出入口設沖洗槽，在施工現場設置污水沉淀池，對市政道路的污染及時派專人打掃并沖洗。9.1.3項目運營中的環境保護9.1.3.1廢水處理由于生產工藝中不產生有害廢水，沖洗廢水和生活廢水經集中收集處理后即可排入城市污水管網。9.1.3.2廢氣處理本項目建成后，空氣污染源主要來自食堂排放的煙氣。安裝油煙凈化裝置，使油煙排放達到GB18483-2001《飲食業油煙排放標準》。9.1.3.3廢渣處理對于生產過程中產生的廢料，建設單位將能夠回收利用的盡量回收利用，沒有利用價值的由環衛部門統一清運處理。對于員工生活垃圾，按指定地點堆放，并每日由環衛部門清理運走，對垃圾堆放點進行定期的清潔消毒。9.1.3.4噪音處理項目噪聲主要來源于各車間運轉中的設備，對產生的噪聲的設備擬采取的防治措施主要包括：通過選用新型低噪聲級設備從源頭控制，采取屏蔽和在帶振動的設備進出口處加軟接頭；機組底座加減振臺座等消音、隔音措施。采取這些措施后，設備噪聲源強聲級可降至65dB（A）以內。可以滿足《工業企業廠界噪聲標準》規定的Ⅱ類區晝間標準，對周圍地區聲環境質量不會產生不良影響。9.1.4環境影響綜合評價本項目建成后不會產生新的污染源。企業將增設完備的污染處理裝置，能夠處理生產和生活的三廢。企業污染經處理裝置處理后，均能達到環保部門的檢測要求，達到國標《大氣污染物綜合排放標準》和《工業企業設計衛生標準》，對周圍環境不會產生不良影響。9.2消防9.2.1設計依據《中華人民共和國消防法》1998年9月1日施行《建筑設計防火規范》GB50016-2006《建筑滅火器配置設計規范》GB50140-20059.2.2防火措施9.2.2.1將容易發生火災、一旦發生火災可能嚴重危及人身和財產安全以及對消防安全有重大影響的部位確定為消防安全重點部位，設置明顯的防火標志，實行嚴格管理。9.2.2.2保障疏散通道、安全出口暢通，并設置符合國家規定的消防安全疏散指示標志和應急照明設施，保持防火門、消防安全疏散指示標志、應急照明、機械排煙送風等設施處于正常狀態。9.2.2.3對易燃易爆危險物品的生產、使用、儲存、銷售、運輸或者銷毀實行嚴格的消防安全管理。9.2.2.4消防安全重點單位應當進行每日防火巡查，并確定巡查的人員、內容、部位和頻次。其他單位可以根據需要組織防火巡查。9.2.2.5通過多種形式開展經常性的消防安全宣傳教育。消防安全重點單位對每名員工應當至少每年進行一次消防安全培訓。9.2.2.6通過火災探測和報警來發出火災通知，使有關人員作出反應，控制同樓層或同一防火分區的火勢蔓延，控制煙霧從火災始發層擴散，在疏散通道周圍設置防火隔墻。9.2.3消防設計9.2.3.1建筑與周圍建筑間距皆大于防火最小間距13米的要求。9.2.3.2在建筑物四周修建消防車通道。9.2.3.3在各單體建筑內設適量樓梯和出入口，以滿足使用和消防疏散需求。9.2.3.4室外設有消火栓防水泵結合器，室外消火栓系統管網成水平環和豎直環。按相鄰兩個消火栓能同時到達被保護范圍內任何部位的原則進行設計。按消防規范要求，設置相應數量的滅火器等。9.3勞動安全衛生嚴格按照國家勞動部（1998）48號《關于生產建設項目工程項目職業安全衛生監察的暫行規定》的規范進行職業安全衛生工程設計，以防為主，從根本上保障工人的安全與健康。9.3.1建筑物的電纜進線處均應可靠地重復接地，電氣設備外殼、配線穿管以及電氣安裝支架等均作接零保護，插座回路應設專用接地線，局部照明應采用安全電壓，避免工人在操作過程中發生觸電事故。9.3.2本項目工藝技術先進，設備自動化程度高，按工藝流程從原材料到成品，在生產車間內布置為生產作業流水線。按規范留有安全通道、操作間距、產品堆放地，避免人貨交叉，造成人身傷害，機械設備傳動部分設防護罩，操作平臺設防護欄桿，以防止機械傷害事故，對生產設備危險性較大處設置連鎖保護，異常情況出現時，相關設備自動停機。9.3.3車間設安全責任人，班組設小組安全員，形成安全生產組織網絡。凡新工人、實習人員、工人調換崗位等均須通過三級安全教育，并審查合格后方可上崗。9.3.4車間應備有急救箱，對突發事故及職工急病可作緊急處理。對全體員工定期組織進行健康檢查，建立健康檔案，并按不同工種崗位發放勞動保護用品，加強職工的職業病防護及衛生保健。9.3.5按國家標準，建必要的輔助衛生用房，如廁所、更衣室、休息室等。9.3.6防暑降溫：XX地區夏季極端氣溫高，時間長，為改善工人作業環境，車間內主要散熱設備區域采取全室換氣和工位送冷風的措施，全室換氣系統換氣頻率為5次/小時，夏季工位送冷風，過渡季節采用壁扇工作換氣。

第十章組織結構及勞動定員10.1組織結構XXXX紙業有限公司在科研、生產、經營和銷售等實踐中，不斷摸索、總結，形成了一個高效、有序的管理體系，制定出一套嚴格、科學、可行的管理辦法及相應的監督、檢查、考核制度。公司組織結構如圖10-1所示。董事會董事會總經理生產部質檢部倉儲設備部人事部財務部銷售部圖10-1 公司組織結構圖銷售部：主要負責組織商務洽談及合同的評審工作；產品交付并組織售后服務；組織、策劃和實施市場開發等。生產部：主要負責編制生產計劃和物料需求計劃；負責生產過程信息（數據）的收集和分析等。質檢部：主要負責原材料件及成品的檢驗和試驗，并做記錄；質量控制點的監視和測量工作，負責對重要的過程進行巡邏監視等。倉儲：主要負責原紙、備品備件、化學品及成品的保管和周轉。設備部：主要負責公司所有機械和電器設備的維護和檢修。人事部：主要負責建立公司的人事制度；制定員工的培訓制度；建立員工的人事檔案（包括員工的教育、技能、經歷的記錄）；公司其他日常事務等。財務部：主要負責成本計算和核算；建立公司的會計、財務制度；公司的財務運作等。10.2勞動定員10.2.1勞動定員按本項目生產組織方式和生產規模要求，擬確定達產年定員為837人（一期擬定勞動定員451人），其中管理人員19人，生產人員818人（一期到位432人）。詳見表10-1。表10-1一期勞動定員表序號崗位名稱人數班次備注一管理人員191董事長112總經理113總工程師114銷售部415生產部416財務部217質檢部62二生產工人4322合計45110.2.2人員培訓公司應對所有職工進行崗位培訓。上崗人員需經本崗設備和職責范圍等應知應會考試合格后，方可上崗。10.2.2.1全員工人在上崗前，由單位統一組織崗前培訓，屆時聘請勞動就業局講授《勞動法》，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強政策思想學習，教育職工愛廠敬業，遵紀守法。10.2.2.2公司應定期對全廠職工進行法律法規的宣傳教育，做到教育有計劃、考核有標準，培訓制度化。10.2.2.3對在特殊崗位的行政管理人員、生產人員，采取送出去的辦法，實行短期輪訓，以不斷提高他們的管理操作技能。

第十一章項目實施進度及招標11.1項目實施進度本項目一期工程建設期為6個月。其間需完成項目核準、工程設計、土建、設備招標及訂購、土建工程、配套工程、設備到貨、安裝、調試、人員培訓、試運行等項工作，詳見項目表11-1項目實施進度表：表11-1項目一期工程實施進度表序號月項目內容1234561前期認證及項目核準2工程設計3土建、設備招標及訂購4土建工程5配套工程建設6設備安裝、調試7人員培訓8試運行11.2工程招標為有效控制和合理使用投資，又好又快地建設本工程，建議本項目進行招標。11.2.1招標依據《中華人民共和國招標投標法》《合同法》中有關規定11.2.2招標范圍對設計、建筑工程、安裝工程、設備、材料、監理均實施招標。11.2.3招標組織形式上述招標范圍，將采取委托有相關資質的單位組織招標。為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序的原則下進行，工程項目招標階段由有關部門組成專門機構整體把握、控制、調整。評標工作應按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面、競爭優選、嚴格保密的原則進行，保證所有的投標人的合法權益。評標由評標委員會負責。評標委員會由公司代表和有關技術、經濟方面專家組成，成員為5人以上單數，其中技術、經濟等方面專家大于成員總數的2/3。這些專家從事相關領域工作滿8年，并具有高級職稱或具有同等專業水平。評標委員會的評標工作受有關行政監督部門監督。11.2.4招標方式對設計、建筑工程、安裝工程、設備材料、監理等采取公開招標的方式。11.2.5本項目招標基本情況，見表11-2。表11-2招標基本情況表招標范圍招標組織織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額（萬元）備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標設計★★★建筑工程★★★裝飾工程★★★安裝工程★★★監理★★★設備★★★重要材料★★★其它★★★情況說明：建設單位蓋章年月日

第十二章投資估算及資金籌措12.1建設投資估算12.1.1建設投資估算的范圍依據項目的建設內容，總投資估算的內容包括建設投資估算、建設期利息估算及流動資金估算。其中建設投資包括：設備購置費、建筑工程費、公用工程費用、輔助工程費用、環境保護及衛生費用、其他費用以及基本預備費等。12.1.2建設投資估算的主要依據及方法12.1.2.1新增國內設備（含公用工程設備）按近期市場價或設備生產廠家報價估算，運雜安裝費含在設備購置費中。12.1.2.2建筑工程的造價，依據2003年《湖北省建筑工程消耗量定額及統一基價表》、《湖北省裝飾裝修工程消耗量定額及統一基價表》、《湖北省建筑安裝工程費用定額》，XX市建設工程造價管理站《XX地區建筑安裝工程2008年三季度造價指數》，XX市近期建設工程概算定額、材料價格及調差、管理費用、稅金等有關規定，并參照XX市近期完工的同類建筑物造價估算。12.1.2.3公用配套工程中的給、排水、消防設施、通信及弱電系統等工程按單位面積指標法估算。12.1.2.4建設單位管理費根據財政部[2002]394號文規定計算；工程監理費根據國家發展和改革委員會發改價格[2007]670號規定計算；工程質量監督費根據鄂價費字[2001]329號文規定計算；工程勘察費及工程設計費根據國家計委建設部計價格[2002]10號文規定計算；可行性研究費根據鄂價房服字[2001]107號文規定計算；環境影響評價費根據計價格[2002]125號文件規定計算；招標代理服務費根據國家發展計劃委員會計價格[2002］1980號文規定計算。12.1.2.5土地使用權出讓金：本項目新征土地233.05畝，根據協議按每畝土地按14.7萬元計算，其土地使用權出讓金總計為3425萬元；12.1.2.6基本預備費按工程費用及其他費用之和的3%計算；12.1.2.7本報告主要是對一期工程數據進行測算。12.1.3建設投資估算本項目總建設投資11546萬元，其中一期建設投資估算為7316萬元，一期建設投資估算詳見附表1。12.1.4建設投資構成分析一期建設投資構成見表12-1。表12-1一期建設投資構成表序號名稱投資金額（萬元）所占比率（%）1設備購置費190726.062建筑工程160321.903公用工程550.754輔助工程410.575環境保護及衛生200.276工程建設其它費用357748.896.1其中：土地使用權出讓金342546.817預備費1131.55建設投資合計7316100.00根據我國現行項目投資管理規定，按照資本保全原則，當項目投入運營時，本項目一期固定資產投資按資產性質形成固定資產、無形和遞延資產兩部分。12.1.4.1固定資產固定資產投資中形成固定資產的有：生產設備、建筑工程、公用及總圖工程、環境保護、消防、工業衛生等實物工程投資，上述實物工程投資的預備費等。預計本項目一期形成固定資產原值3785萬元，固定資產形成率51.38%。為便于財務測算，根據新增固定資產中各種資產的屬性，將其分為房屋建筑物、設備等兩類，其中：房屋、建筑物原值1793萬元、設備原值1992萬元（均含預備費和建設期利息）。12.1.4.2無形資產本項目建設投資中的土地使用權出讓金應為無形資產，預計為3425萬元。12.1.4.3遞延資產本項目建設投資中其他費用（不含土地使用權出讓金）應為遞延資產，預計為157萬元（含預備費）。12.2建設期貸款利息估算本項目一期建設計劃擬向銀行申請中長期貸款3000萬人民幣，建設期貸款利息按中國人民銀行2008年10月30日公布的一至三年期（含三年）貸款年基準利率6.75%減半計算，建設期利息計共計51萬元，見附表2。12.3流動資金估算為維持本項目正常生產經營活動，必須具備一定的最低周轉資金，包括各種必備的存貨，必要的現金和銀行存款，應收及預付款項等。流動資金按詳細指標法估算。周轉次數參照造紙行業生產中，正常生產年份的最低周轉次數設定。預計本項目達產年需流動資金1854萬元，其中，鋪底流動資金556萬元。見附表3。12.4總投資估算根據國家和有關部門關于項目總投資的規定，本項目一期總投資=建設投資+建設期貸款利息＋鋪底流動資金=7316+51+556=7923（萬元）。

第十三章資金籌措與融資方案本項目屬于既有法人項目，項目法人為XXXX紙業有限公司,本項目為新建廠房及辦公樓。貸款由XXXX紙業有限公司承擔，為考核項目的盈利能力和償債能力，本項目僅為項目單位提供融資信息資料。本項目資金由業主資本金、利潤留成和債務資金三個部分組成。13.1資本金籌措XXXX紙業有限公司現有注冊資本5000萬元，本項目一期建設總投資7367萬元（含建設期利息51萬元），公司部分注冊資本到位后即可為本項目提供充足的配套資金，占建設投資總額的67.87%。13.2債務資金除企業注冊資本外，項目一期建設投資所需資金擬向交通銀行申請三年期中長期借款解決。借款總額為3000萬元，年利率按6.75%計算。詳見附表2。13.3融資方案分析本項目一期建設投資較大，按照國家有關規定，本項目自籌資金比例選定為投資總額的67.87%。項目投產后擬通過現有營銷網絡加大產品廣告宣傳力度，強化經營管理，縮短生產周期，提高資金周轉速度，以優化貸款結構，合理降低資金成本。本項目貸款采用抵押的方式進行。13.4還款計劃本項目一期建設投資貸款3000萬元及利息，擬在還款期內根據企業經營及盈利狀況分三年償還本金，即項目一期投產后的第一年（即2009年）償還本息551萬元、第二年（即2010年）償還本息1322萬元、第三年（即2011年）償還本息1495萬元，還款計劃詳見附表8。分年度還本付息計劃表項目2009年2010年2011年合計本年還本付息551132214953368其中：還本450115014003000付息1011729536813.5用款計劃根據項目實施進度安排，投資使用計劃與資金籌措計劃見附表4。

第十四章財務效益評價14.1財務效益評價的依據《中華人民共和國中外合資經營企業法》及其實施條例；《中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法》及其實施細則；項目計算期：本項目計算期定為12年，其中建設期0.5年，經營期11.5年；14.1.10計算財務效益的總資金：按國家有關部門關于項目總資金的有關規定，本項目一期工程用以測算經濟效益的總資金為9221萬元，其中建設投資7316萬元，建設期利息51萬元，流動資金1854萬元，并以9221萬元為基數計算財務效益指標。14.2銷售收入、稅金測算14.2.1產品銷售價格根據企業提供的相關資料，同時參考近期衛生紙及一次性衛生用品的市場價格，考慮到隨著市場經濟環境的變化所引起的買方市場需求的變化等外界因素所引起的價格變動，暫定本項目衛生紙的不含稅銷售價格為10800元/噸；一次性衛生用品的不含稅銷售價格為12000元/噸。14.2.2產品銷售收入測算按以上產品價格及本項目一期分年生產綱領測算，預計一期達產年生產0.9萬噸衛生紙的不含稅銷售收入為9720萬元；年生產0.8萬噸一次性衛生用品的不含稅銷售收入為9600萬元；達產年總銷售收入19320萬元，見附表5。14.2.3銷售稅金及附加測算根據現行《中華人民共和國增值稅暫行條例》規定，本項目產品加工費收入應納增值稅，稅率17%。附加稅中，城市維護建設稅、教育費附加、堤防費分別為應納增值稅額的7%、3%、2%；地方教育發展費、平抑物價基金分別為銷售收入的0.1%、0.1%，預計本項目一期達產年應納增值稅985萬元，應納各種增量附加稅157萬元，見附表5。14.3總成本費用測算根據現行財務制度規定，企業的總成本按產品生產成本及管理費用、財務費用、銷售費用等期間費用計算。為便于本項目的財務測算及評價，本報告依據《投資項目可行性研究指南》及《投資項目經濟咨詢評估指南》的方法，將上述費用中的相同各項費用歸并后，按外購材料、外購材料及動力、工資及附加、折舊費、修理費、無形及遞延資產攤銷費、制造費用、財務費用、銷售費用等成本要素進行測算。14.3.1外購材料及動力根據企業提供的有關資料，產品的外購材料成本按收入的60%測算，外購燃料及動力按收入的10%測算。14.3.2工資及附加根據企業提供的有關資料，本項目勞動定員為837人（其中一期勞動定員451人），按年人均工資1.44萬元計算，根據財政部發布的《外商投資企業會計制度》中對外商投資企業的特殊規定，本報告不計提福利費；應上繳職工保險中的養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險以及公積金分別按20%、8%、2%、1%、0.7%、5%測算。14.3.3折舊費預計本項目一期固定資產投資中固定資產原值3785萬元（含基本預備費），折舊費按直線法、殘值率5%測算。折舊年限：房屋建筑物30年、設備15年。預計年折舊費183萬元。14.3.4修理費修理費按固定資產折舊的30%計算。14.3.5無形及遞延資產攤銷費本項目投資中的無形資產投資為3425萬元，從項目計算期第二年起，按50年等額攤銷測算，見附表6-2。本項目建設投資中的遞延資產投資為157萬元（含基本預備費），從項目計算期第二年起，按5年等額攤銷測算，見附表6-3。14.3.6管理費用根據企業提供的有關資料，管理費用按銷售收入的5%測算，見附表6。14.3.7銷售費用銷售費用包括產品的推廣費、售后服務費、運輸費、差旅費等，按銷售收入的35%測算，見附表6。14.3.8其他費用根據企業提供的資料，其他費用包括除工資及福利費，固定資產折舊，修理費、攤銷費、包裝材料費用外的售后服務費、差旅費、辦公費、勞動保護費、工會經費、審計咨詢費，許可證費、房產稅、土地使用稅、印花稅、招待費等，按銷售收入的3%估算。14.3.9財務費用本項目固定資產入固后的償還期內長期借款利息及短期借款利息計入當期財務費用。中長期貸款年利率按中國人民銀行2008年10月30日公布的1年至三年（含三年）期貸款年基準利率6.75%計算。本項目所需流動資金根據各年生產綱領逐年由股東出資解決，因此不需要短期借款。14.3.10總成本費用預計本項目在攤銷完遞延資產后正常生產年份的不含稅總成本費用為16940萬元。見附表6。14.3.11總成本構成分析根據財務分析和可行性研究的需要，總成本費用按其性態可劃分為固定成本及變動成本；項目財務評價則采用經營成本。14.3.11.1固定成本固定成本是指在一定的生產規模限度內，不隨產量因素的變化而變化的費用。具體包括工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費、財務費用、制造費用、管理費用等。預計本項目正常生產年份的固定成本為2740萬元。14.3.11.2變動成本變動成本是指隨產量因素的變化而變化的費用，包括產品外購材料、外購燃料動力成本以及銷售費用等。預計本項目正常生產年份的變動成本為14200萬元。14.3.11.3經營成本按項目財務評價原則，經營成本是從經濟分析角度，將其從總成本費用分離出來的一部分成本，其計算表達式為：經營成本=總成本費用－折舊費－攤銷費－財務費用。預計本項目正常生產年份的經營成本為16688萬元。14.4利潤測算損益測算見附表7,從附表7中可以看出，本項目一期完工后正常生產年份的不含稅銷售收入為19320萬元，總成本費用為16940萬元，銷售稅金及附加157萬元，利潤總額為2223萬元。企業所得稅：根據國發〔2007〕39號文件規定，自2008年1月1日起，原享受企業所得稅“兩免三減半”、“五免五減半”等定期減免稅優惠的企業，新稅法施行后繼續按原稅收法律、行政法規及相關文件規定的優惠辦法及年限享受至期滿為止，但因未獲利而尚未享受稅收優惠的，其優惠期限從2008年度起計算。本項目2008年和2009年免征企業所得稅，2010年至2012年減半征收企業所得稅，2012年后所得稅按稅率25%估算。三項基金的提取：按有關規定，公司須先從所得稅后利潤中提取三項基金后才能進行利潤分配，提取比例應由董事會決定。本報告暫按以下比例提取：法定盈余公積按10%、公益金按5%提取。正常生產年份實現利潤按25%交納所得稅，正常生產年份所得稅后利潤為1667萬元見附表7。14.5財務評價分析14.5.1盈利能力分析14.5.1.1融資前分析項目一期完工后正常年份時不含稅銷售收入為19320萬元。各項目融資前盈利能力分析指標見表14-1：表14-1項目融資前盈利能力分析表序號指標名稱單位指標1所得稅前項目投資財務內部收益率%22.572所得稅后項目投資財務內部收益率%17.033所得稅前項目投資財務凈現值(I=13%)萬元42264所得稅后項目投資財務凈現值(I=13%)萬元17115所得稅前項目投資回收期年4.606所得稅后項目投資回收期年5.66所得稅前項目投資財務內部收益率22.57%,所得稅后項目投資財務內部收益率17.03%,大于設定的基準收益率13%，說明項目在財務上是完全可以接受的。14.5.1.2融資后分析根據擬定的融資方案，項目生產期內年平均利潤總額2103萬元，年平均凈利潤1654萬元，投資者（股東）年平均分得利潤1406萬元。各項融資后盈利能力分析指標見表14-2：表14-2項目融資后盈利能力分析表序號指標名稱單位指標1項目資本金財務內部收益率%20.832總投資收益率%28.063資本金回收期（含建設期）年5.34項目資本金財務內部收益率20.83%，大于設定的基準收益率15%，項目總投資收益率為28.06%，項目投資資本金回收期5.34年（含建設期），因此，無論從項目資本金投入可獲得的收益水平，還是從總投資所獲得的投資收益水平上看，項目都是可以被接受的。14.5.2清償能力分析14.5.2.1還款期限及償還方式企業建設投資借款在項目投產后的3年內，按照“分年加速償還本金，利息照付”的方針清償，流動資金借款在借入后的第二年（使用一年期貸款），按近期中國人民銀行規定，每年計息一次（借款年分兩次計息），詳見8。14.5.2.2利息備付率表14-3還款期內利息備付率計算指標2009年2010年2011年利息備付率(%)建設期7.499.7923.19在還款期內，本項目利息備付率在7.49～23.19范圍內，均大于2，表明建設單位有足夠的能力用息稅前利潤保障利息的償付。14.5.2.3償債備付率表14-4還款期內償債備付率計算指標2009年2010年2011年償債備付率建設期1.381.351.48在還款期內，本項目償債備付率在1.35～1.48范圍內，均大于1.3，表明建設單位償付債務有資金保障。14.5.3財務生存能力分析14.5.3.1資金平衡當項目投入運營后，若項目當期出現還款資金短缺時，先動用以前年度累計盈余資金，累計盈余資金不足時，動用當期可供投資者分配的利潤，再不足時，通過借用銀行短期貸款解決。14.5.3.2財務生存能力分析根據《財務計劃現金流量表》（附表9）可以看出，計算期內各年經營活動產生的現金流入均大于現金流出，從經營活動、投資活動和籌資活動全部凈現金流量看，計算期內各年現金流入均大于現金流出。因此，項目具備較強的財務生存能力。

第十五章風險分析15.1不確定性分析15.1.1盈虧平衡分析15.1.1.1基礎數據本項目一期完工后正常生產年份基礎數據為：年固定成本＝2740萬元；年銷售收入＝19320萬元；年銷售稅金及附加＝157萬元；年變動成本＝14200萬元。15.1.1.2盈虧平衡點按以上數據計算，本項目正常生產年份以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為：2740/(19320－157－14200)×100%＝55.20%。計算表明，當項目正常生產年份的生產能力利用率達55.20%，時，可不虧不盈，盈虧平衡示意圖見圖15-1。圖15-1盈虧平衡示意圖15.1.2敏感性分析15.1.2.1敏感性分析的主要因素本項目的財務敏感性分析，主要分析產品銷售價格、建設投資、直接材料成本、年產量等單因素變動時，對正常生產年利潤、財務內部收益率、累計財務凈現值的影響程度。15.1.2.2敏感性分析結果敏感性指標的計算結果見附表13敏感度系數和臨界點分析表、附表14敏感性分析表。敏感性分析圖見圖15-2。圖15-2敏感性分析圖由敏感性分析結果可以看出，產品銷售價格是最為敏感的因素，其下降的臨界點約為2.78%，直接材料成本是較為敏感的因素，其提高的臨界點約為2.86%。因本項目產品銷售價格與主要原材料價格變化的趨勢有相當的一致性，產品銷售價格下降的原因主要是由于主要原材料價格的下降，反之亦是如此。兩種價格的變化對項目的影響在相當程度上可以抵消，同時本報告采用了穩妥的定價原則，因此本項目面臨的價格風險不會很大。生產負荷的變化對項目效益指標也有一定的敏感性，需不斷開拓市場，保持較高的負荷率，以提高市場競爭能力。建設投資變化對項目效益指標的影響較小，由于本項目外方投資者要求對建設投資估算采用偏于謹慎的原則，預計在實施中上升的可能性不大。15.2風險因素及對策分析15.2.1項目主要風險因素識別經過對比分析，本項目主要風險因素包括經原材料供應風險、能源供應風險、競爭風險、環保風險和市場風險等。15.2.2風險因素分析15.2.2.1原材料供應風險本項目一期工程建成后將主要從XX直接購進成品漿板和原紙進行加工，原材料品種較單一，雖然企業和原材料的供應廠商確定了長期的合作關系，但是由于原材料本身的特殊性，在運輸途中可能會發生變質等非人為因素導致的損失，這將會給企業的原材料供應帶來風險。15.2.2.2能源供應的風險公司生產需要消耗大量的電和蒸汽。目前，電力供應有較好的保證。但由于公司將進一步擴大生產規模,耗電量也將大大增加，有可能出現短暫的電力緊張，公司生產所消耗的蒸汽夏季有良好的供應保障，而冬季較為緊張，有可能影響公司的正常生產。15.2.2.3競爭風險隨著我國國民經濟的發展,國內各大紙廠相繼不斷擴大生產規模，提高產品質量和檔次，降低生產成本，公司在國內行業中的領先地位有可能受到其