PAGE6-政府采購(gòu)管理處財(cái)政業(yè)務(wù)管理內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條為防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn),確保財(cái)政資金安全運(yùn)行,依據(jù)《市級(jí)財(cái)政預(yù)算管理內(nèi)部控制制度》、《市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理內(nèi)部控制制度》和《市級(jí)財(cái)政監(jiān)督管理內(nèi)部控制制度》制定本制度。第二條本制度的目標(biāo)是明確政府采購(gòu)財(cái)政管理業(yè)務(wù)的具體流程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、控制和防范，對(duì)部門(mén)和崗位人員的責(zé)任進(jìn)行確認(rèn)和追究。第三條 政府采購(gòu)管理包括政府采購(gòu)預(yù)算、政府采購(gòu)計(jì)劃以及政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)的管理。第四條 本制度適用于政府采購(gòu)財(cái)政業(yè)務(wù)的管理與控制。第二章 職責(zé)分工第五條 政府采購(gòu)管理處負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)管理規(guī)章制度；編制政府采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃；經(jīng)市政府授權(quán)擬訂政府集中采購(gòu)目錄、采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)和公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)；審批政府采購(gòu)方式；對(duì)代理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行備案；考核政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)；負(fù)責(zé)政府采購(gòu)信息的統(tǒng)計(jì)和發(fā)布工作；組織政府采購(gòu)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；制定政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)從業(yè)人員崗位要求；審核進(jìn)入市級(jí)政府采購(gòu)市場(chǎng)的供應(yīng)商資格；建立和管理市級(jí)政府采購(gòu)供應(yīng)商庫(kù)和專(zhuān)家?guī)欤槐O(jiān)督檢查市級(jí)政府采購(gòu)執(zhí)行情況；受理市級(jí)政府采購(gòu)?fù)对V事宜并對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行處理。（一）綜合崗位經(jīng)市政府授權(quán)擬訂政府集中采購(gòu)目錄、采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)和公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)政府采購(gòu)專(zhuān)家?guī)旃芾恚徽少?gòu)信息發(fā)布監(jiān)管；政府采購(gòu)信息化及網(wǎng)絡(luò)管理；市級(jí)定點(diǎn)采購(gòu)和協(xié)議供貨方案的審核、監(jiān)管；對(duì)代理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行備案；政府采購(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；政府采購(gòu)文件檔案保管整理工作。（二）資金計(jì)劃崗位負(fù)責(zé)審核政府采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃；審核政府采購(gòu)方式變更申請(qǐng)；政府采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)及分析；對(duì)政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)的管理和監(jiān)督工作。（三）監(jiān)管崗位負(fù)責(zé)對(duì)全市政府采購(gòu)監(jiān)管部門(mén)和政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查及考核；對(duì)采購(gòu)人執(zhí)行政府采購(gòu)制度情況的監(jiān)管；依法受理政府采購(gòu)?fù)对V及對(duì)政府采購(gòu)中違法行為進(jìn)行處理；對(duì)政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管工作。第三章 政府采購(gòu)預(yù)算編制控制用款計(jì)劃。非市級(jí)部門(mén)預(yù)算單位進(jìn)行政府采購(gòu)的，實(shí)行政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)管理辦法，由采購(gòu)單位直接將采購(gòu)資金匯入市級(jí)政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)。第九條 流程圖和流程控制（一）流程圖1、市級(jí)部門(mén)預(yù)算單位：屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目支出屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目支出單位編報(bào)業(yè)務(wù)處審核采購(gòu)處確認(rèn)采購(gòu)方式國(guó)庫(kù)處審核國(guó)庫(kù)處下達(dá)2、非市級(jí)部門(mén)預(yù)算單位：屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目支出屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目支出單位編報(bào)業(yè)務(wù)處審核將資金匯入專(zhuān)戶(hù)采購(gòu)處確認(rèn)采購(gòu)方式（二）流程控制1、市級(jí)部門(mén)預(yù)算單位屬于政府采購(gòu)項(xiàng)目的，均應(yīng)編報(bào)“政府采購(gòu)用款計(jì)劃”，并提交其預(yù)算主管部門(mén)。（1）預(yù)算單位編報(bào)政府采購(gòu)用款計(jì)劃；（2）經(jīng)辦人員審核后，報(bào)分管處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核后提交政府采購(gòu)管理處確定采購(gòu)方式；（3）國(guó)庫(kù)處審核下達(dá)。2、非市級(jí)部門(mén)預(yù)算單位屬于政府采購(gòu)項(xiàng)目的，均應(yīng)編報(bào)“政府采購(gòu)計(jì)劃審批表”，按規(guī)定提交其主管部門(mén)。（1）單位編報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃審批表；（2）經(jīng)辦人員審核后，報(bào)分管處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核后提交政府采購(gòu)管理處確定采購(gòu)方式；（3）單位將采購(gòu)資金匯入政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：批復(fù)的政府采購(gòu)計(jì)劃是否符合政府采購(gòu)預(yù)算以及相關(guān)政策規(guī)定，政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)的安全性。1、控制標(biāo)準(zhǔn)：政府采購(gòu)應(yīng)按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行或確保采購(gòu)資金安全。2、控制措施：（1）核實(shí)單位是否將全部政府采購(gòu)項(xiàng)目按要求編報(bào)政府采購(gòu)計(jì)劃；（2）業(yè)務(wù)處室在政府采購(gòu)預(yù)算控制范圍內(nèi)正確計(jì)算單位編報(bào)的政府采購(gòu)計(jì)劃；（3）業(yè)務(wù)處室對(duì)單位特殊情況應(yīng)要求其履行追加或變更政府采購(gòu)預(yù)算的手續(xù)。（4）政府采購(gòu)管理處負(fù)責(zé)對(duì)政府采購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)的管理和監(jiān)督。3、責(zé)任崗位為財(cái)政業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦人員和分管處長(zhǎng)，政府采購(gòu)管理處資金計(jì)劃經(jīng)辦人員、分管處長(zhǎng)。第五章 政策與制度依據(jù)第十條 政府采購(gòu)財(cái)政管理業(yè)務(wù)政策與制度依據(jù)：（一）《政府采購(gòu)法》（二）財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《自主創(chuàng)