2023年GBT合規管理體系指南2023年GBT合規管理體系指南一、前言GBT（GoodBusinessTrading），是“誠信經營、合法合規”的意思。在現代商業環境下，企業面臨著越來越復雜的法律、法規、道德、環保等問題，并且讓企業逃避問題的代價越來越高。為了保障商業生命力和社會責任感，企業需要建立完善的合規管理體系（ComplianceManagementSystem，以下簡稱CMS）來確保企業的合法合規性。由此，針對GBT合規管理體系，根據國家相關法律法規及保障企業合法經營的概念和原則，制訂了GBT合規管理體系指南（以下簡稱指南）。二、指南適用范圍本指南適用于GBT所有參與方，包括：GBT的所有工作人員、GBT的客戶、GBT的供應商、GBT的合作伙伴和GBT的所有關聯方等。三、GBT合規管理體系要素GBT合規管理體系是指企業根據公司自身所處業務環境和國家相關法律法規制定的一套管理體系標準，以確保企業的合法合規性，包括以下核心要素：（一）合規管理組織結構1、設立合規管理部門或小組，明確合規職責，對關鍵業務領域開展風險評估，建立企業內部合規流程。2、明確合規管理的領導機構，并由該領導機構推行全公司的合規方法。3、與企業管理框架緊密結合，實現合規方法與管理流程之間的重疊（二）制定合規政策和流程1、識別企業關鍵風險領域，針對性制定企業合規標準與流程。2、制定合規培訓計劃，提高員工的合規意識和能力，確保員工符合公司合規要求。3、建立合規反饋機制，實時監測合規管理流程，修正存在的漏洞，優化管理流程。（三）建立合規監督體系1、制定目標確切的合規監督計劃，包含周期性的風險評估、內部審核和外部審核。2、建立強有力的合規調查機制，對涉嫌違反合規政策或企業價值觀的人員或團體進行調查。3、企業隱私政策保護及客戶信息項保密規定。（四）建立不斷監督和持續管理的體系1、確保合規方法和監督是長期、持續的，以最新和最有效的標準來評估、分析和審查企業合規性。2、確保通過培訓、溝通和衡量員工意識和能力的途徑，不斷提高管理體系的有效性和高效性，并最終實現持續改進的目標。四、GBT合規管理體系的實施GBT應建立合規管理體系，并確保合規管理體系覆蓋了所有的工作流程和流程相關的企業權責。具體實施步驟如下：（一）制定合規管理體系計劃1、確定目的和范圍，明確實施合規管理體系的主題和目標。2、制定與企業自身情況、國家法律法規和當前藍圖充分契合的合規方法和要求。（二）制定合規管理體系文件1、編制合規政策和相關的組織、流程和標準，建立相應的合規管理體系文件。2、與員工進行培訓和溝通，將合規政策的意義和意義深入員工的心底。（三）實施合規管理體系1、為合規管理體系設立相應的組織、職責和控制網絡。2、實時監控和分析合規管理體系，確保所設立的合規標準和要求得到落實，同時及時控制違反合規標準和要求的行為。（四）內部審核和持續監督1、對合規管理體系以及相關程序和制度進行內部審核。2、監督實施并審查合規管理標準和方法。3、通過外部審核和評估，提高GBT合規管理體系準確性、可靠性和有效性。五、GBT合規管理體系審查和評估GBT應每年對其合規管理體系進行評估和審查。（一）評估合規管理體系的有效性1、評估GBT合規管理體系的有效性和實施效果，并確定有關合規管理體系的有助于提高合規管理體系的管理方法。2、審查并評估公司自身合規風險，同時理解并掌握GBT合規管理體系對特定于業務的風險進行強化的方式。（二）評估合規管理體系的質量1、外部審核和其他相關機構的評估，并及時響應，解決分歧和問題。2、建立綜合考核和指標體系，對GBT合規管理體系進行不斷的質量監控，并制定相應的整改措施。六、總結GBT合規管理體系的建立，是企業履行自身社會責任的表現。企業