TO-BEPROCESSFIModuleSSKMTPAGE1FIModuleSSKMTSZHUAYASAPR/3ProjectTeamJAN.2002SAPR/3SZHUAYASAPR/3ProjectTeamJAN.2002SAPR/3TO-BEPROCESS(FI)(業務確定書-中文)TOBEPROCESSModulenameFinancialAccounting–OverallprocessDocdate2TIME\@"yyMMdd"060721ProcessNoFI-01-01MM:PhysicalInventoryMM:GoodsIssueMM:GoodsReceiptAccrual/DeferralFinancialStatementG/LpostingInternalTransferClosingMonthly&YearlyPP:ProductionOrderMaterialDepreciationAssetsAssetRetirementAssetchangeAssetAcquisitionA/RInvoicingOthersalesA/PInvoicing/OtherexpensesA/RA/PNotesReceivablesIncomingPaymentNotesPayables/CheckOutgoingPaymentAdvanceReceiptAdvancePaymentSD:BillingMM:GoodsReceiptCustomerVendorMM:InvoiceVerificationMM:GoodsReceiptPP:ProductionSD:SalesOrderSD:DeliveryPP:ReservationMM:PurchaseOrderMM:PurchaseRequisitionFI-A/RFI-A/PFI-AMInventoryCostLogisticsCostsLabor&CostsLogisticsCostsSalesInputMaterialFGTransferMaterialPurchasingCUSTOMER(Dom.,Export)PLANT(SKMT)STOCKVENDOR(local,HQ,Imp.)SALESProfit(CO-PA)ProductionCost(CO-CCA;CO-PC)FI-G/L MM:PhysicalInventoryMM:GoodsIssueMM:GoodsReceiptAccrual/DeferralFinancialStatementG/LpostingInternalTransferClosingMonthly&YearlyPP:ProductionOrderMaterialDepreciationAssetsAssetRetirementAssetchangeAssetAcquisitionA/RInvoicingOthersalesA/PInvoicing/OtherexpensesA/RA/PNotesReceivablesIncomingPaymentNotesPayables/CheckOutgoingPaymentAdvanceReceiptAdvancePaymentSD:BillingMM:GoodsReceiptCustomerVendorMM:InvoiceVerificationMM:GoodsReceiptPP:ProductionSD:SalesOrderSD:DeliveryPP:ReservationMM:PurchaseOrderMM:PurchaseRequisitionFI-A/RFI-A/PFI-AMInventoryCostLogisticsCostsLabor&CostsLogisticsCostsSalesInputMaterialFGTransferMaterialPurchasingCUSTOMER(Dom.,Export)PLANT(SKMT)STOCKVENDOR(local,HQ,Imp.)SALESProfit(CO-PA)ProductionCost(CO-CCA;CO-PC)FI-G/LTO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21Journalentry-NormalProcessNo.FI-02-01ProcessDescription一般憑證部門保留憑證的部門記分類帳Check&clarify往來總分類帳指定政策記入保留憑證一般憑證部門保留憑證的部門記分類帳Check&clarify往來總分類帳指定政策記入保留憑證1.預制憑證對于預制憑證,憑證負責人盡量明確傳達憑證的輸入項目2.憑證記帳Expense/Bank3.從其他模塊記傳達的例1)對資材出入庫的憑證處理(MM-rawmaterial)2)Sales關聯憑證及A/R關聯事項(SD-CGS)3)在產品,資材費及制造成本管理(PP-changeinstock)3月份一個月使用預制平整張慧穎結算TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameJournalentry–ReferencedocumentProcessNo.FI-02-03ProcessDescription修改個別項目修改已記帳的憑證或預制憑證后生成記帳憑證修改個別項目修改已記帳的憑證或預制憑證后生成記帳憑證Referencedocument可以在已記帳的憑證或sample憑證中選擇修改后生成新憑步驟-選擇sample憑證或已記帳的憑證.選擇指定憑證后修改修改個別項目保存憑證.TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21Processname輸入憑證–reverse憑證及(-)憑證處理ProcessNo.FI-02-04ProcessDescription2.Reset&reverseCleared?總賬記帳憑證未決項目DBYes1.ResetNo2.Reverse2.Reset&reverseCleared?總賬記帳憑證未決項目DBYes1.ResetNo2.Reverse1.與清帳無關的憑證可以reverse或取消記帳-Original:A/R/Sales-Reverse:Sales/A/R--(-):A/R()/Sales()2.與清帳憑證相關時必須先Reset后reverseSKMT法人沖銷原因代碼中將使用的代碼3:當期沖銷發生的憑證-（Negative）記帳4:期末期間的沖銷-（Negative）記帳TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21Processname未決管理ProcessNo.FI-02-05ProcessDescription未決項目憑證記帳自動清帳科目清帳未決項目憑證記帳自動清帳科目清帳未決項目通過G/L,AR,AP管理.一種是自動清帳,另一種是科目別清帳.步驟-憑證記帳未決項目清帳:自動清帳科目清帳TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameForeigncurrencymanagementProcessNo.FI-02-06ProcessDescription國內貨幣小數點數

四舍五入規則標準匯率類型5.檢查貨幣位數1.貨幣一般以business為標準.大部分國家一般以自己國家貨幣為標準貨幣,但有些國家舉例講以USD等第三國貨幣為標準貨幣→SKMT法人使用CNY2.系統輸入憑證時利用明確的阿拉伯數字→SKMT法人使用小數點2位數

3.四舍五入規則適用于現金折扣或計算稅金

4.公司標準的B(bankselling),G(bankbuying)andM3種匯率類型中選擇一種.公司需要使用幾種匯率時,可以根據憑證類型決定匯率類型.(=A/R,A/P憑證)一般使用“M”類型

→SKMT法人使用‘M’匯率5.有效位數:xxxx.xxxx超過4位數時,利用conversionfactor調整.此情況時使用相應國家一般使用的位數.Ex)@US$1:@VND10,000>1)Conversionfactor1:1000和2)1:10輸入數據時使用.→SKMT法人使用小數點4位數TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21Processname未決清帳管理ProcessNo.FI-02-09ProcessDescription2.1輸入一個或更多的個別項目.2.2記述是哪個科目和哪個未決項目的處理1.選擇往來清帳4.清帳3.處理未決項目2.1輸入一個或更多的個別項目.2.2記述是哪個科目和哪個未決項目的處理1.選擇往來清帳4.清帳3.處理未決項目選擇未決清帳畫面選擇相應科目或項目.3.處理未決項目.設置未決項目設置的未決項目中active/inactive項現金折扣的變化可以部分清帳(Partial,Residual).輸入剩余項目.4.清帳.TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameMonthlyclosingProcessNo.FI-02-10ProcessDescriptionP/L項目中的記帳和設置匯率評估日程管理檢查科目SD，MM結束GR/IR清帳&記帳科目清帳B/Abreakdown月末打印報表固定資產折舊(AA)P/L項目中的記帳和設置匯率評估日程管理檢查科目SD，MM結束GR/IR清帳&記帳科目清帳B/Abreakdown月末打印報表固定資產折舊(AA)1.在SD,MM模塊中結束各個業務2.調整銀行科目,調整差額后結算所有憑證.3..評估外幣科目,記帳匯兌損益.4.記帳輸入費用,結算價格差異和成本差異.5.檢查固定資產,確認固定資產折舊.6.結算GR/IR科目,按實際科目記帳.

在途材料(資材費)xx/GR/IR(資材費)xx7.清算所有的未決科目.8.處理B/Abreakdown.9..打印月末清單.參考）月末或年末盤點在庫的處理原材料→其他材料費處理產成品→管理費用（‘Loss_gainonInventorydiffence’科目）材料超出的情況也是使用同樣的科目（會計師確認）費用發生在貸方產成品XXX/管理費用XXX盤點時發生問題的時候生成以下調整憑證/管理費-XXX營業外收益（在庫差異）.TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameAnnualclosingProcessNo.FI-02-11ProcessDescriptionSD，MM結束BalancecarryforwardSEC調整準備會計審計重分類A/R&A/PPrintreportDepreciatedeferredchargesGR/IR清帳&記帳科目清帳P/L項目中的記帳和設置外幣評估固定資產折舊(AA)日程管理檢查科目SD，MM結束BalancecarryforwardSEC調整準備會計審計重分類A/R&A/PPrintreportDepreciatedeferredchargesGR/IR清帳&記帳科目清帳P/L項目中的記帳和設置外幣評估固定資產折舊(AA)日程管理檢查科目1.SD,MM模塊中進行結帳業務.2.調整銀行科目和差異后,結算所有憑證指定外幣銀行科目和損益的FX后評估4.指定所歸屬的費用.與其他的費用不同的價格來決定5.決定固定資產折舊6.GR/IR科目的結算和此實際科目的指定,例如A/P的供應或在途材料7.結算所有未決科目8.指定固定資產折舊和遞延資產折舊.9.對于已確定的A/R&A/P資料重分類.10.打印年末決算報表.11.所有余額轉到本年總分類帳TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/Pcreation-domesticProcessNo.FI-03-01ProcessDescriptionFI–A/P2.3檢查發票verification2.2發票記帳Corporatevendor產品P/OFI–A/P2.3檢查發票verification2.2發票記帳Corporatevendor產品P/O1.購買申請必須在產品入庫之前生成.2.記帳1)在庫資財xx/GRIRCLGxx2)GR/IRCLGxx/A/Pxx進項稅xx/

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/Pcreation-importProcessNo.FI-03-01ProcessDescriptionGLONETSS/A3.產品入庫2.檢查發票法人其他外國企業SECCorporateP/OS/AGLONETSS/A3.產品入庫2.檢查發票法人其他外國企業SECCorporateP/OS/A1.S/A以其他方式通報.1)資財:SEC通過GLONETS通報S/A.2)外國企業通過fax通報S/A.2.發票記帳2.1出口資材GR/IR(原資材)xx/A/Pxx2.2國產資材-在MM處理IVGR/IR（原資材）xxx/A/Pxxx-在FI稅金處理進項稅xxx/現金xxx3.產品入庫3.1出口資材原材料xxx/GR/IR（原資材）xxx/GR/IR（其他）xxx3.2國產資材原材料xxx/GR/IR(原資材)xxx/GR/IR(關稅)xxx/GR/IR（其他）參考）資材的收入條件是CIF，因此運輸費和保險費已反映在原資材*發生附加費用，關稅（內銷）和商檢費（通關費）

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/Pcreation–duty,freight,otherexpensesProcessNo.FI-03-02ProcessDescription5.確定月末調整2.P/O生成3.發票記帳1.決定標準成本4.產品入庫5.確定月末調整2.P/O生成3.發票記帳1.決定標準成本4.產品入庫MM模塊對于各業體和資材設置其他進口費用(關稅)的標準比率2.生成采購請求.分配標準比率.3.接受發票時MM記帳:GR/IR-資材1000/A/P1000資材入庫時.MM模塊記帳在庫登記,清GRIR科目.資材1,300/GRIR–資材1,000GRIR–關稅200(20%)GRIR-其他100(10%)5.接受附加費的發票時GRIR–關稅220/AP220GRIR-其他110/AP1106.月末時,確定標準成本與實際成本間的差額材料費-價格差異30/GRIR-關稅20GRIR-其他10TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameDownpaymentProcessNo.FI-03-03ProcessDescription6.預付款清帳5.2預付款記帳6.Downpaymentclearing要求預付款顯示&選擇業體預付款單子MM模塊請求預付款6.預付款清帳5.2預付款記帳6.Downpaymentclearing要求預付款顯示&選擇業體預付款單子MM模塊請求預付款預付款只根據業體發行的單子而生成.不記帳(只作為情報).

接受業體發過來的預付款單子后,購買部門執行預付款請求.

2.輸入銀行科目,發生時輸入銀行申請金額.3.預付款請求批準后,選擇關聯預付款并記帳.

記帳(已支付):預付款xxx/銀行xxx

4.預付款是外幣時,記匯兌損益.最終發票原材料xxx/A/P(業體)xxx清帳A/P(vendor)xxx/預付款xxx匯兌損益/損失xxx/TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameCreditmemoProcessNo.FI-03-04ProcessDescription1.creditmemoentry選擇3.vendorlineitem輸入2.vendoraccount

number輸入4.creditmemo記帳1.creditmemoentry選擇3.vendorlineitem輸入2.vendoraccount

number輸入4.creditmemo記帳1.入庫資材時發現不良產品，需要調整支付條件.禁止對于無缺部分產品的入庫，與Vendor一起調整2.步驟選擇creditmemoentry.輸入vendoraccountnumber.輸入vendorlineitem.返品記帳.A/Pxxx/資財xxxTO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameManualpaymentProcessNo.FI-03-05ProcessDescription多項目數少支付條件支付方法銀行詳細內容List自動支付支付請求Vendormaster預付款A/P未決項目往來銀行&支付方法支付處理手工支付多項目數少支付條件支付方法銀行詳細內容List自動支付支付請求Vendormaster預付款A/P未決項目往來銀行&支付方法支付處理手工支付?支付的項目數少或用現金支付時,一般用手工支付.1.一致未決項目與要支付的預付款.2.執行支付請求.3.選擇vendormaster中定義的支付條件,支付方法,銀行詳細事項.手工支付時,應準備處理支付的往來銀行和支付方法.參考）支付方法：現金，支票，銀行劃款，承兌匯票TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameAutomaticpaymentProcessNo.FI-03-06ProcessDescription銀行支付方法NoYes支付block例外處理支付修改提案選擇銀行預付款A/P未決項目支付提案往來銀行&支付方法Yes支付blockNo選擇LIST選擇Criteria輸入支付參數VendormasterLIST銀行支付方法NoYes支付block例外處理支付修改提案選擇銀行預付款A/P未決項目支付提案往來銀行&支付方法Yes支付blockNo選擇LIST選擇Criteria輸入支付參數VendormasterLIST支付條件是為了執行自動支付而輸入.2.到期的duedate,執行proposalrun生成paymentproposal.3.根據已生成的proposallist,參考往來銀行,支付方法,支付block決定支付金額.

4.輸入通過支付工作所發行的report題目和變量.

5.根據支付程序和支付方法生成支付LIST和銀行付款.參考）不使用AutomaticPayment處理TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/Rcreation-NormalProcessNo.FI-04-01Orderdesk/W/H/AccountingDescription3.Invoice發行4.生成A/RA/R(出口)A/R(國內)顧客master顧客2.產品出庫1.S/O3.Invoice發行4.生成A/RA/R(出口)A/R(國內)顧客master顧客2.產品出庫1.S/ODescription1.銷售訂單:從顧客接受訂單后生成S/O.2.產品出庫CGSxxx/productxxxInvoice發行A/R出口:A/Rxxx/SalesxxxFreightexp.xxxAccruedFreightxxxInsuranceexp.xxxAccruedInsurancexxxA/R國內:A/Rxxx/SalesxxxFreightexp.xxxAccruedFreightxxxInsuranceexp.xxxAccruedInsurancexxx銷項稅xxx

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/RCreation–FI&AAProcessNo.FI-04-01ProcessDescription3.O.I.庫存銷售1)MovementtypeofMM2)G/LO.I.a/cofFI4.清帳2.FI-AR記帳固定資產銷售固定資產銷售處理(AA處理)收入<FI直接記帳到A/R>3.O.I.庫存銷售1)MovementtypeofMM2)G/LO.I.a/cofFI4.清帳2.FI-AR記帳固定資產銷售固定資產銷售處理(AA處理)收入1.固定資產銷售A/RXXX/固定資產清理XXX累計折舊XXX固定資產XXX固定資產清理XXX固定資產處理盤虧XXX2.清帳BankXXX/A/RXXX

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameBillofExchangeProcessNo.FI-04-02ProcessDescription臨時銀行科目(不使用)確定銀行銀行科目現金管理人員決定折扣收集發行承兌匯票發票.A/R臨時銀行科目(不使用)確定銀行銀行科目現金管理人員決定折扣收集發行承兌匯票發票.A/R1.承兌匯票

承兌匯票1,000/A/R1,000匯票折扣

bank998/承兌匯票1,000

費用手續費2

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameBillofExchangeProcessNo.FI-04-02ProcessDescription臨時銀行科目(不使用)確定銀行銀行科目現金管理人員決定折扣收集發行承兌匯票發票.A/R臨時銀行科目(不使用)確定銀行銀行科目現金管理人員決定折扣收集發行承兌匯票發票.A/R所有結算中維持為銀行信用的金額通報給系統.(通報折扣和未到支付期的金額),并在下期初沖帳????yyy/銀行信用折扣yyy以上情況，必須管理好銀行發行的N件承兌匯票&valuedate.已發行的承兌匯票必須標示以防再付.SZHUAYA不使用

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameIncomingPaymentProcessNo.FI-04-03ProcessDescription4.2多MoreSpecialG/Lindicator2.根據criteria選擇未決項目4.1少預收款預收款A/R,G/L未決項目部分清帳1)自動清帳2)手工清帳3.檢查余額1.收入5.相同4.2多MoreSpecialG/Lindicator2.根據criteria選擇未決項目4.1少預收款預收款A/R,G/L未決項目部分清帳1)自動清帳2)手工清帳3.檢查余額1.收入5.相同1.收入2.根據輸出范圍選擇未決項目.3.檢查收入金額與未決金額是否相同.4.若收入金額少時,-根據未決事項單進行管理時部分支付

收入金額多時,

-超過金額記為預收款.5.若與收入金額相同時如A/R余額與各顧客相同時才能選者自動清帳.不能用于specialG/L往來(eg.預收款).-相同科目才能type(S,D,K)清帳.手工清帳與未決項目特性無關.未決項目與其他科目類型相互清帳.6．對早期償還金額現金折扣。早期償還額（CashDiscount）計算：應收帳款*資金占用費*｛（滿期日-償還日）-入金順序猶豫5日｝/360日當地往來SAMPLE例：AR1000現金折扣額是10：（區分MODEL后輸入）Cash990/AR1,000CashDiscount6CashDiscount4

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameDownpaymentProcessNo.FI-04-04ProcessDescription清帳項目3.預收款清帳A/R未決項目請求預收款顧客收到的預收款清帳項目3.預收款清帳A/R未決項目請求預收款顧客收到的預收款1.預收款根據客戶的信用及支付條件而生成.-自動科目存在FBKP.-specialG/Lindicator使用在預收款地記帳.2.記帳-請求預收款:-收到的預收款：銀行110/預付款100-Billing:A/R220/Sales200VAT20-預收款清帳:預收款110/A/R110-總支付：銀行110/A/R110TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameCreditmemoProcessNo.FI-04-05ProcessDescription4.creditmemo記帳1.選擇creditmemoentry3.輸入customerlineitem2.輸入customeraccountnumber4.creditmemo記帳1.選擇creditmemoentry3.輸入customerlineitem2.輸入customeraccountnumber顧客要求Credit,即顧客認為發票上的價格過高或有其他理由時發生CreditMemorequest.(不良產品,返品的賠償,送貨延遲)步驟選擇creditmemoentry.選擇customeraccountnumber.選擇customerlineitem.creditmemo記帳.Ex)出口A/RA/R-xxx/Ssles-xxx

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameCreditmanagement–CreditcheckProcessNo.FI-04-06ProcessDescriptionBilling發貨超過信用額度CustomerSalesorder輸入調查/傳達Block的Salesorder(Message)CustomerCreditData輸入收入Billing發貨超過信用額度CustomerSalesorder輸入調查/傳達Block的Salesorder(Message)CustomerCreditData輸入收入自動信用額度管理1.輸入銷售訂單銷售訂單超過客戶的信用額度時,系統從兩種方法中選擇一種來回答錯誤的信息，拒絕訂單警告信息,生成訂單Block訂單Block的訂單時,A/R負責人在block的SD憑證中管理block的訂單并處理.2.一但A/R負責人發給訂單,會生成delivery并且生成billing憑證.清帳已收到的A/R.參考）對所有的客戶進行CREDITCHECK出口企業提高限度以防被CREDIT受限內銷企業進行限度管理→WARNING后進行S/O的BLOCKINGSZHUAYA不使用

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameCreditControlAreaProcessNo.FI-04-06ProcessDescriptionCreditControlArea1CompanyCode1CustomerS.Org.1CompanyCode2CustomerCreditControlArea1CompanyCode1CustomerS.Org.1CompanyCode2CustomerS.Org.2<CentralizedCreditControl>CompanyCode2CustomerS.Org.2CustomerS.Org.2CustomerS.Org.1CompanyCode1CompanyCode2Creditcontrolarea2Limit:100,000Creditcontrolarea1Limit:60,000CompanyCode1CustomerS.Org.1CompanyCode2CustomerS.Org.2CustomerS.Org.2CustomerS.Org.1CompanyCode1CompanyCode2Creditcontrolarea2Limit:100,000Creditcontrolarea1Limit:60,000CompanyCode1CustomerS.Org.1-信用額度可以按公司別管理.

-多個公司可以共用一個信用額度參考）1CREDITCONTROLAREA1COMPANYCODETO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameBaddebtreserveProcessNo.FI-04-07ProcessDescription壞帳準備不良債券的移動收入Billing壞帳準備不良債券的移動收入Billing不良債券的管理

方法定義定幾個月的transfer期間.:次數比transferpostingperiod(債券到期日)期限長時,到期項傳送到總分類帳.Deadline到期后根據provision所定義的percentagerate而設置.壞帳準備科目定義:選擇記入壞帳費用和壞帳準備的科目2.壞帳準備

壞帳折舊XXX/壞帳準備XXX

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameA/RAgingManagementProcessNo.FI-04-08ProcessDescriptionNoYesNo不良債券?30日以內91日以上31~90日3.充當設置2.Warningcontrol5.1通報給回收部門4.計算不良債券5.2根據保險處理合同設置充當1.A/R期限管理NoYesNo不良債券?30日以內91日以上31~90日3.充當設置2.Warningcontrol5.1通報給回收部門4.計算不良債券5.2根據保險處理合同設置充當1.A/R期限管理1.A/Rover-due管理Warningcontrol

–催帳是幾個國家例如法國,德國等回收不良債券時使用.

–即使法律未要求催帳,此類的warningcontrol不可以使用.3.根據國家會計標準考慮期限并設置壞帳準備金額.但是要考慮國家的特定狀況.(FI-04-07參考)債券利息計算及回收通報給收回部門.保險處理.參考）參照AGING手工設置壞帳準備根據本社規定設定，年末用手工帳調整壞帳折舊后申報給稅務TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameNewacquisition(固定資產取得)ProcessNo.FI-05-01ProcessDescriptionAssetreport按規定記帳DocumentDBHistoryDBAssetmasterDBMasterdataTSECAssetreport按規定記帳DocumentDBHistoryDBAssetmasterDBMasterdata1.生成MASTERDATA1)指定新取得的并生成資產2)定義供應商2.新取得的事項1)最新數據2)項目-與取得相關的數據erests,duties,levies,plans,etc.3)Vendorlineitem3.Posting進行投資/供應商4.如現有資產發生資本支出，對現有資產生成SubAssetMaster管理TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameIn-houseconsumption(自產自銷)ProcessNo.FI-05-02ProcessDescriptionControllerDecisionFixedassetDBDocumentDBCreateassetmasterCostcenterissuedinMMdeliveryDeliveryNote.P/OcreationControllerDecisionFixedassetDBDocumentDBCreateassetmasterCostcenterissuedinMMdeliveryDeliveryNote.P/OcreationP/O是主要消費后發生并生成.2.管理人員決定資產或費用類型.資產情況按固定資產管理,在FI模塊里取得固定資產號,生成自產自銷的新資產.3.在MM模塊發生的資材時,資產某一項發生deliverynote.其資產憑證如下.Asset/Inventory4.一般資財被利用于自產自銷費用中的投資項.此時投資比有形資產更恰當.記帳如下；Investmentinprogress/Inventory參考）Gift/Promotion/無償贈送/資產自銷：SD→GoodsIssue:銷項成本-出口xxx/產品SD→Billing:A/R(SKMT法人)xxx/SalesxxxVAT(17%)xxx（A/R項目的AssignmentField里輸入往來區分內容）FI→費用處理適當費用項目XXX/A/RXXX社內銷售，Sample→投入出口程序后整理社內銷售是按照出口程序（客戶是社員）

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameAssetunderconstruction(在建工程)ProcessNo.FI-05-03ProcessDescriptionDepreciationSettlementCreateAssetMasterGoodsIssueProcessInputcostCreateAUCmasterDepreciationSettlementCreateAssetMasterGoodsIssueProcessInputcostCreateAUCmaster1.生成AUCmaster折舊key:00002.記為費用進行在建工程科目xxx/Cashxxx3.生成需要結轉的固定資產框架4.依據結轉法規決定資產Asset1xxx/在建工程科目xxxAsset2xxx

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameAssetchangeProcessNo.FI-05-04ProcessDescriptionChangeDBFixedassetDBDocumentDBHistoryDBTransfer,split,merge&classchangePostingforchangeMasterdataFixedassetDBChangeDBFixedassetDBDocumentDBHistoryDBTransfer,split,merge&classchangePostingforchangeMasterdataFixedassetDB1.變更使用部屬時變更AssetMaster的CostCenter

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameRetirement–discards&salesProcessNo.FI-05-05ProcessDescriptionCODBChangeDBMasterDBDocumentDBHistoryDBPostingMasterdataMasterDBTransactionlistCODBChangeDBMasterDBDocumentDBHistoryDBPostingMasterdataMasterDBTransactionlist1.固定資產的使用期限結束后可以廢棄.1)若能使用可以銷售,若不能使用可以廢棄.并終止固定資產管理2)如果繼續使用固定資產,其記帳值為0.2.記帳1)廢棄-累計折舊XXX/固定資產XXX固定資產清理XXX/-有形資產清理損失XXX/固定資產清理XXX4)銷售-A/R（未收款）/固定資產清理固定資產清理/固定資產累計折舊有形資產處理損失參考）銷售車輛時發生6%的增值稅銷售固定資產時發生的增值稅問SDI

TO-BEPROCESSDoc.dateTIME\@"yyyy-MM-dd"2006-07-21ProcessnameDepreciationProcessNo.FI-05-06ProcessDescriptionDepreciationationlistDepreciationcostDBPostdepreciationCODBDocumentDBActualdepreciationMasterdataMasterDBDepreciationationlistDepreciationcostDBPostdepreciationCODBDocumentDBActualdepreciationMasterdataMasterDB1.固定資產折舊每月按定額法計算.2.提折舊有兩種方法.1)按企業會計基準計算.2)與稅法相比較時的差額被存儲.此項不記賬,只是稅務報告時使用.3.記帳1)折舊費用XXX/累計折舊XXX2)固定資產折舊值按如下目的分類.-銷售費用-一般管理費-制造費用參考）在中國是取得固定資財產的下月開始提折舊TO-BEPR