2022-2023年度初級銀行從業資格之初級公司信貸綜合檢測試卷A卷包含答案

單選題（共55題）1、（2020年真題）根據《流動資金貸款管理暫行辦法》的規定，具有（）情形的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。A.支付對象明確且借款人信用狀況較好B.貸款人與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況良好C.支付對象明確且單筆支付金額較小D.貸款人與借款人應建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般【答案】D2、引起企業投資活動現金流入的是（）。A.出售固定資產B.發行股票或債券C.出口退稅款收入D.銷售現金收入【答案】A3、（2017年真題）應收賬款和存貨周轉率的下降（）。A.只導致短期融資需求B.只導致長期融資需求C.既可能導致短期融資需求，又可能導致長期融資需求D.既不可能導致短期融資需求，又不可能導致長期融資需求【答案】C4、銀行流動資金貸前調查報告內容不包括（）。A.借款人生產經營及經濟效益情況B.借款人財務狀況C.借款人與銀行的關系D.項目效益情況【答案】D5、成熟階段行業的現金流的特點是：資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終（）。A.變為負值B.變為正值C.變為零D.無法確定【答案】B6、區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。以下不屬于信貸資產質量評價指標的是（）。A.利息實收率和到期貸款現金回收率B.經濟資本回報率和存貸比率C.不良率變幅和信貸余額擴張系數D.不良貸款率和相對不良率【答案】B7、（2018年真題）銀行授予借款企業的所有授信額的總和稱為（）。A.集團成員借款額度B.單筆借款授信額度C.集團借款額度D.借款企業的授信額度【答案】D8、下列借款需求不合理的是（）。A.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率B.公司從上年度開始發生嚴重虧損，但仍希望按往年慣例發放高額紅利C.公司為了規避債務協議限制，想要歸還現有借款D.公司銷售快速增長，無法按時償還應付賬款【答案】B9、不良貸款剪刀差指標通過逾期()天以上貸款與不良貸款比值，反映目標區域貸款質量分類準確性和不良貸款真實水平情況。A.30B.60C.90D.180【答案】C10、自營貸款期限超過（）應當報中國人民銀行備案。A.5年B.10年C.12年D.15年【答案】B11、基于貸款分類的真實性原則，商業銀行內部審計部門對貸款分類進行檢查和評估的頻率每年不得少于（）。A.一次B.兩次C.三次D.四次【答案】A12、某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據通貨膨脹率調整一次，則該貸款屬于（）品種。A.固定利率B.行業公定利率C.市場利率D.浮動利率【答案】D13、客戶的還貸能力不包括（）。A.現金流量構成B.保證人的經濟實力C.客戶與銀行關系D.主營業務狀況【答案】C14、（2021年真題）開辦銀團貸款業務的銀行應當定期向當地（）報送銀團貸款有關信息。A.人民銀行B.金融工作辦公室C.銀行業協會D.銀行業監管機構【答案】C15、狹義的銀行信貸不包括的內容是（）。A.貸款B.承兌C.信貸承諾D.籌集債務資金【答案】D16、下列各項中，不屬于國別風險的特點的是（）。A.以本國貨幣融通的國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容B.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬C.國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系D.國別風險一般都包括信用風險、市場風險或流動性風險的加總【答案】D17、按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據（）。A.當前凈現金流量的貼現值B.未來現金流量的貼現值C.未來凈現金流量的貼現值D.當前現金流量的貼現值【答案】C18、A公司2017年銷售收入為900萬元，應收賬款為180萬元，購貨成本為500萬元，2016年應收賬款為150萬元，則用直接法計算A公司2017年銷售所得現金為（）萬元。A.870B.720C.400D.750【答案】A19、融資性擔保公司注冊資本為實繳貨幣資本，最低限額不得低于人民幣（）萬元。A.500B.1000C.2000D.2500【答案】C20、（）就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等貸款內容和條件進行的決策。A.項目可行性研究B.項目評估C.貸款發放D.貸款審批【答案】D21、（）是指是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。A.貸款的安全性B.貸款的流動性C.貸款的效益性D.貸款的變現性【答案】C22、商業銀行判斷借款人還款能力的直接依據是（）。A.利潤水平B.固定資產C.流動資產D.現金流量【答案】D23、甲企業為增值稅一般納稅人，主要從事小汽車的制造和銷售業務。2019年7月有關業務如下：A.226000×5%=11300（元）B.（226000+33900）÷（1+13%）×5%=11500（元）C.226000÷（1+13%）×5%=10000（元）D.（226000+33900）×5%=12995（元）【答案】B24、下列質押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是（）。A.國債B.銀行承兌匯票C.上市公司流通股D.上市公司限售股【答案】D25、（2016年真題）根據貸款發放的原則，下列做法中，不合規的是（）。A.銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規定的建設內容、費用，準確及時地提供貸款B.在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款C.如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資本金到位的比例D.貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資【答案】C26、（2016年真題）下列關于流動比率的說法，正確的是（）。A.流動比率也稱“酸性測驗比率”B.流動比率=流動資產/（流動資產+流動負債）C.流動比率反映了企業用來償還負債的能力D.企業的流動比率越高越好【答案】C27、甲企業為增值稅一般納稅人，主要從事小汽車的制造和銷售業務。2019年7月有關業務如下：A.20×16×5%=16（萬元）B.20×15×5%=15（萬元）C.20×10×5%=10（萬元）D.20×14×5%=14（萬元）【答案】A28、公司的成本結構是指（）。A.固定成本與營業收入之比B.固定成本與可變成本之差C.固定成本與可變成本之比D.固定成本與可變成本之和【答案】C29、根據《商業銀行授信工作盡職指引》，（）業務中應注意，除評估授信項目建議書、可行性研究報告及未來現金流量預測情況外，是否對質押權、抵押權以及保證或保險等嚴格調查，防止關聯客戶無交叉互保。A.公司貸款B.項目融資C.關聯企業授信D.擔保授信【答案】B30、下列各種利率中，()可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。A.浮動利率B.固定利率C.基準利率D.行業公定利率【答案】A31、（2017年真題）下列關于資產負債表分析的表述中，錯誤的是（）。A.借款人的資金結構應與固定資產周轉率相適應B.客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的C.在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同D.合理的資金結構不僅要從總額上滿足經營活動需要，而且資金的搭配也要適當【答案】A32、下列對現金流量的理解，正確的是()。A.是存量的概念，反映一段時間內現金的發生額B.主要討論現金及現金等價物之間的變動C.可分為經營活動的現金流量、投資活動的現金流量和融資活動的現金流量D.計算時，要以資產負債表為基礎，根據利潤表期初期末的變動數調整【答案】C33、下列各指標中，（）是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。A.資產收益率B.所有者權益收益率C.存款周轉率D.現金比率【答案】A34、下列關于貸款檔案管理期限的說法，錯誤的是（）。A.貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷）當年起計算B.一般短期貸款結清后原則上再保管5年C.一般中長期貸款結清后原則上再保管20年D.經風險管理部門及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存【答案】A35、（2021年真題）為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行應按規定時間向借款人發送（）。A.催收通知書B.劃款通知書C.支付令D.還本付息通知書【答案】D36、（2018年真題）流動比率越高，表明借款人可以變現的資產數額越（），債權人遭受損失的風險就越（）。A.小：大B.小；小C.大：大D.大；小【答案】D37、借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務的風險是（）。A.傳染風險B.主權風險C.信用風險D.轉移風險【答案】D38、根據《貸款風險分類指引》的規定，借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。這類貸款屬于（）。A.損失類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款【答案】C39、公司信貸是商業銀行主要的盈利來源，下列關于貸款利潤、貸款價格與貸款需求三者關系的說法中，正確的是（）。A.貸款價格高，單筆利潤高，貸款需求增加B.貸款價格低，單筆利潤低，貸款需求增加C.貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求減少D.貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求增加【答案】B40、下列關于低經營杠桿企業的說法中，正確的是（）。A.固定成本占有較大的比例B.規模經濟效應明顯C.當市場競爭激烈時更容易被淘汰D.對銷售量比較敏感【答案】C41、下列關于貸款的表述不正確的是（）。A.固定利率貸款在貸款期限內遇利率調整要“隨行就市”B.中長期貸款采用分期償還方式C.委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式【答案】A42、可持續增長率是公司在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現的長期銷售增長率。可持續增長率的假設條件，不包括（）。A.公司的資產使用效率將維持當前水平B.公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息C.公司保持持續不變的紅利發放政策D.公司未增發股票，增加負債不是其唯一的外部融資來源【答案】D43、（2016年真題）在估計可持續增長率時，通常假設內部融資資金的主要來源是（）。A.凈資本B.留存收益C.增發股票D.增發債券【答案】B44、某企業的營業收入為1000萬元，營業成本為600萬元，年均應收賬款余額為200萬元，年均應付賬款余額為150萬元，年均存貨為100萬元，該企業的營運資金周轉天數為（）天。（一年按照360天計算）A.42B.45C.40D.38【答案】A45、實務操作中，（）是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。A.貸款申請B.貸前調查C.貸后監督D.貸款抵押【答案】A46、設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。A.原值B.使用費C.市場價值D.核定價值【答案】B47、區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。以下不屬于信貸資產質量評價指標的是（）。A.利息實收率和到期貸款現金回收率B.經濟資本回報率和存貸比率C.不良率變幅和信貸余額擴張系數D.不良貸款率和相對不良率【答案】B48、對于適用政府資金投資建設的項目，實行（）。A.核準制B.審批制C.備案制D.以上都不對【答案】B49、（2018年真題）處于（）階段的資金主要來自企業所有者或者風險投資者，而不是來自商業銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】A50、（2018年真題）根據五級貸款分類法，貸款按風險程度從輕到重劃分正確的是（）。A.正常—可疑—次級—關注—損失B.正常—次級—可疑—關注—損失C.正常—關注—可疑—次級—損失D.正常—關注—次級—可疑—損失【答案】D51、（2016年真題）下列選項中，不屬于衡量公司發放紅利是否為合理的借款需求的內容是（）。A.公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發放股利B.通過營運現金流量分析來判斷公司的營運現金流是否仍為正的C.對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發展趨勢D.通過分析公司的利潤表和經營現金流量表來評估公司盈利能力下降所產生的影響【答案】D52、下列關于貸款分類中“次級”的說法，正確的是（）。A.借款人從事固有風險很大的行業B.借款人支付出現困難，并且難以獲得新的資金C.貸款償還所依賴的抵(質)抑品價值難以確定，變現困難D.固定資產貸款項目處于停緩狀態【答案】B53、（2020年真題）抵債資產應在（）盡快處置變現。A.法院、仲裁機構裁決抵債的中介裁決書生效日起一年內B.法院、仲裁機構裁決抵債的中介裁決書生效日起兩年內C.自取得動產抵債的兩年內D.不動產和股權自取得之日起兩年內【答案】D54、下列關于企業銷售渠道的說法，正確的是（）。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優點是無須自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡D.直接銷售應收賬款較多【答案】B55、下列不屬于經營風險的體現的是（）。A.中層管理層較為薄弱，企業人員更新過快或員工不足B.對存貨、生產和銷售的控制力下降C.供應商不再供貨或減少授信額度D.企業的地點發生不利的變化或分支機構分布不合理【答案】A多選題（共20題）1、推行客戶經理制要在總行和分行之間建立協同工作制，在各有關專業部門之間建立合協調制，實現（）。A.戰略規劃協同B.信息調研協同C.客戶服務協同D.產品開發協同E.部門領導協同【答案】ABCD2、根據邁克爾波特的理論，競爭戰略可分為（）。A.成本領先戰略B.差異化戰略C.集中化戰略D.分散化戰略E.同一化戰略【答案】ABC3、針對不同的公司信貸客戶，商業銀行應該采取的措施包括（）。A.根據民營企業的現實需求設計手續簡便、快捷的貸款產品和方便的中間業務B.選派對現代金融理論及金融創新理論均有較高造詣的高素質客戶經理前往外商獨資企業接洽C.合資和合作經營企業基本上是比較規范的現代股份制企業，經營業績良好，是商業銀行重點爭取的對象D.重點爭取有大量融資和中間產品服務需求的大型重點國有企業E.在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業為服務對象【答案】ABCD4、下列關于農戶小額信用貸款的說法，正確的有（）。A.農戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理辦法B.按中國人民銀行公布的貸款基準利率和浮動幅度適當優惠，結息方式與一般貸款相同C.農戶小額信用貸款期限根據生產經營活動的周期確定，農戶一般生產費用貸款原則上不超過一年。D.對于生產周期較長的其他貸款，根據生產經營活動的實際周期確定，但最長不得超過五年E.農戶資信評定分為優秀、較好、一般三個信用等級【答案】ABC5、下列情況中，不得進行呆賬核銷的有()。A.借款人或擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權B.違反法律法規的規定，以各種形式懸空的銀行債權C.因行政干預造成逃廢或懸空的銀行債權D.銀行未向借款人和擔保人追償的債權E.借款人死亡，又無其他債務承擔者【答案】ABCD6、下列關于替代品的說法，正確的有（）。A.替代品可能來自于海外市場B.某行業的替代品對需求和價格的影響越強，行業的風險就越小C.來自于其他行業的替代品的競爭不僅會影響價格，還會影響到消費者偏好D.消費者購買來自于另一行業的替代品的“品牌轉換成本”越低，行業的風險就越大E.替代品的潛在威脅對行業銷售和利潤的影響在波特五力分析法里有所反映【答案】ACD7、商業銀行信貸授權的書面形式包括（）。A.規章制度B.口頭授權C.部門職責D.授權書E.崗位職責【答案】ACD8、自主支付在實際操作中需要注意的問題有（）。A.首先，受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充B.首先，受托支付是監管部門倡導和符合中國國情的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充C.其次，借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款并沒有相關的措施限制，無法確保貸款用于約定用途D.其次，借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存E.自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途【答案】AD9、根據《人民幣利率管理規定》，下列關于利率的說法，正確的是()。A.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止B.短期貸款合同期內，遇利率調整分段計息C.中長期貸款利率實行半年一定D.貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息【答案】AD10、貸后管理的主要內容包括（）。A.監督借款人的貸款使用情況B.跟蹤掌握企業財務狀況及其清償能力C.對于不良貸款，貸款人要按照有關規定和方式，予以核銷或保全處置D.檢查貸款抵（質）押品和擔保權益的完整性E.明確貸款人按照監管要求進行貸后管理的法律責任【答案】ABD11、客戶法人治理結構評價的內容包括（）。A.控股股東的行為B.激勵約束機制C.普通員工的薪酬結構和形式D.董事會的業績評價制度和方式E.董事會組成結構【答案】ABD12、下列關于貸款意向書和貸款承諾，說法正確的有（）。A.貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果B.簽訂貸款意向書和貸款承諾協議時，銀行都提供了信用，都應收取費用C.貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內提供融資的書面承諾D.對外出具貸款承諾，超越基層行權限的項目須報上級行批準E.貸款意向書是要約邀請，只是一