G:新版）銀行業法律法規與綜合能力

考試真題預測考卷含答案解析

L在計算流動性匹配率時，（）天以內的存放同業、拆放同業及買入

返售的折算率為0。

A.3

B.7

C.14

D.28

【答案】：B

【解析】：

流動性匹配率的計算公式為：流動性匹配率=加權資金來源/加權資

金運用X100%。其中，加權資金運用包括各項貸款、存放同業、拆

放同業、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業存單、其他

投資等項目。7天以內的存放同業、拆放同業及買入返售的折算率為

0o

2.信用風險預警的程序包括（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風險分析

C.風險處置

D.后評價

E.制定和實施不同的預警管理機制

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項是需要進行預警的內容。

3.下列關于違約的說法，正確的有（）o

A.違約的定義是內部評級法的重要定義

B.如果某債務人被認定為違約，銀行應對該債務人主要關聯債務人的

評級進行檢查

C.違約的定義是估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風險

暴露（EAD）等信用風險參數的基礎

D.如果內部評級基于整個企業集團，并依據企業集團評級進行授信，

集團內任一債務人違約應被視為集團內所有債務人違約的觸發條件

E.如果某債務人被認定為違約，是否對關聯債務人實行交叉違約認

定，取決于關聯債務人在經濟上的相互依賴和一體化程度

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，如果某債務人被認定為違約，銀行應對該債務人所有關聯債務

人的評級進行檢查。

4.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質押，其余是

保證。假如該客戶違約概率為1%,貸款違約損失率為40%,則該筆

貸款的預期損失是（）萬元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】：

預期損失（EL）=違約概率（PD）義違約風險暴露（EAD）X違約損

失率（LGD）。則該題中，預期損失=1%X（2000-1200）X40%=3.2

（萬元）。

5.商業銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信

用風險所需要的（）的成本。

A.監管資本

B.注冊資本

C.經濟資本

D.會計資本

【答案】：C

【解析】：

資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經濟資本的成

本，在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

6.關于風險救助，下列說法不正確的是（）。

A.是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施

B.其內容包括調整決策層和管理層、實施資產和債務重組等

C.其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一

定強制性或監控性的措施

D.其目的是通過風險救助，改善銀行機構經營狀況，有效處置化解風

險，防止風險進一步擴大和惡化

【答案】：C

【解析】：

C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，

另一類是帶有一定強制性或監控性的措施。

7.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（）o

A.重新定價風險

B.股票風險

C.基準風險

D.收益率曲線風險

E.流動性風險

【答案】:A|C|D

【解析】：

利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能

性。利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、

基準風險和期權性風險。

8.戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要

很長時間才能顯現。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風

險管理的諸多益處，包括（）o

A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件

B.避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險

C.優化經濟資本配置，并降低資本使用成本

D.強化內部控制系統和流程

E.避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，實施戰略風險管理，商業銀行在短期內便能體會

到的益處還包括：①全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰

轉變為成長機會；②對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可

能造成的嚴重損失。

9.商業銀行在設計市場風險限額體系時一，應當綜合考慮的因素有（）。

A.外部市場的發展變化

B.自身業務性質、規模和復雜程度

C.資本實力以及與之相適應的風險承受能力

D.業務經營部門的既往業績

E.從業人員的專業水平和經驗

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業銀行在設計限額體系時一，除ABCDE五項外，還應綜合考慮定價、

估值和市場風險計量系統，壓力測試結果以及內部控制水平。

10.假設商業銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀

察這組客戶，發現有個客戶違約，則是（）

33%o

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】：

違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性，違約頻率

是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預測，違約

頻率是事后檢驗的結果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進

行觀測后計算得到的，即為事后檢驗的結果，屬于違約頻率。

1L商業銀行對國別風險的計量方法應滿足的要求有（）。

A.能夠覆蓋所有風險暴露和不同類型的風險

B.能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險

C.能夠根據風險的分散情況計量國別風險

D.能夠在單一和并表層面按國別計量風險

E.能夠根據有風險轉移及無風險轉移情況分別計量國別風險

【答案】:B|D|E

【解析】：

商業銀行應當根據本機構國別風險類型、暴露規模和復雜程度選擇適

當的計量方法。計量方法應當至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重

大風險暴露和不同類型的風險；②能夠在單一和并表層面按國別計量

風險；③能夠根據有風險轉移及無風險轉移情況分別計量國別風險。

12.下列哪種情形不是企業出現的早期財務預警信號？（）

A.存貨周轉率放慢

B.出現陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據

C.總資產中流動資產所占比例大幅下降

D.公司業務性質的改變

【答案】：D

【解析】：

法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風

險經理應當密切關注企業出現的早期財務和非財務警示信號，對客戶

的長短期償債能力高度關注。D項，業務性質變化屬于非財務風險的

監測。

13.2017年12月，巴塞爾委員會發布《巴塞爾III最終方案》，其主要

內容包括（）o

A.限制內部模型方法的使用

B.引入杠桿率緩沖資本要求

C.顯著提高資本充足率監管標準

D.提高信用風險與操作風險標準法的穩健性和風險敏感性

E.重新校準資本底線要求

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

2017年12月，巴塞爾委員會發布《巴塞爾m：危機后改革的最終方

案》（簡稱《巴塞爾ffl最終方案》），新監管規則將于2022年1月1日

起實施，其主要內容包括：①提高信用風險與操作風險標準法的穩健

性和風險敏感性，從而提高銀行資本比率的可比性；②限制內部模型

方法的使用；③在信用估值調整（CVA）風險計量中引入市場隱含的

風險暴露參數，同時取消內部模型法，簡化為標準法（SA-CVA）和基

本法（BA-CVA）；④引入杠桿率緩沖資本要求；⑤重新校準資本底線

要求。C項屬于巴塞爾協議III對資本監管的重要改進之一。

.商業銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）

14o

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產組合歷史的損益分布

C.研究過去已經發生的市場突變

D.進行有效的事后檢驗

【答案】：A

【解析】：

市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析方

法，通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利

情況下可能發生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負

面影響，進而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要

的措施，以規避市場風險。

15.銀行監管所依據的法律包括（）。

A.《銀行業監督管理法》

B,《中國人民銀行法》

C.《行政許可法》

D.《勞動法》

E.《商業銀行法》

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

銀行監管領域所依據的法律包括：《銀行業監督管理法》《中國人民銀

行法》《商業銀行法》《行政許可法》。這些法律構成銀行監管部門依

法行使銀行監管職能的基礎。此外，《物權法》《信托法》《票據法》

《公司法》《擔保法》《合同法》等法律也從不同角度對銀行業金融機

構經營管理提出了基本法律要求。

16.哪些方面可以分析主要業務的操作風險點及其控制措施？（）

A.柜面業務

B.法人信貸業務

C.個人信貸業務

D.資金業務

E.代理業務

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

操作風險管理關系到商業銀行的每個業務和崗位，不論業務條線還是

管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據我國商業銀行目前的業

務種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業務、法人信貸業務、個人

信貸業務、資金業務和代理業務五個方面來分析操作風險點及其控制

措施。

17.商業銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的實質性風

險，主要包括（）o

A.信用風險

B.銀行賬簿利率風險

C.集中度風險

D.市場風險

E.操作風險

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性

風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬簿利率

風險、流動性風險、集中度風險。

18.下列關于銀行監管法律法規體系的說法，不正確的是（）。

A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行

政法規和規章三個層級的法律規范構成

B.行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有

關活動的法律規范，其效力等同于法律

C.規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定

的規范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照

法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】：

B項，行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種

有關活動的法律規范，其效力低于法律。

19.商業銀行實質性風險評估的總體要求是（）。

A.商業銀行應當有效評估和管理各類主要風險

B.商業銀行應當建立全面風險管理的內控機制

C.商業銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時

識別風險

D.商業銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統體系

E.商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相

互傳染

【答案】：A|C|E

【解析】：

風險評估主要包括兩個方面的內容，一方面是對全面風險管理框架的

評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統的

評估；另一方面是實質性風險評估，對銀行面臨的所有實質性風險進

行全面評估。商業銀行實質性風險評估的總體要求包括：①商業銀行

應當有效評估和管理各類主要風險。②商業銀行應當建立風險加總的

政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險。③商業銀行進行風險

加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。BD兩項屬

于對全面風險管理框架評估的要求。

20.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業銀行的下列做法中，

通常有助于降低該行流動性風險的做法有（）。

A.將授信投放集中于房地產行業

B.積極爭攬中型、小型企業存款

C.以大型企業的大額資金作為負債的主要來源

D.以個人客戶資金作為負債的主要來源

E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布

【答案】:B|D|E

【解析】：

A項，商業銀行應當維持資金來源的多樣化及穩定性，避免資金來源

過度集中于個別對手、產品或市場。BC兩項，大額公司/機構存款的

變動對商業銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業客戶存

款，有助于顯著分散和降低流動性風險。D項，通常，零售性質的資

金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發

性質的資金（如同業拆借、公司存款）具有更高的穩定性。因此，以

零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。E項，商業

銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散

客戶種類和資金到期日。

21.下列關于商業銀行區域限額管理的說法，正確的有（）。

A.在我國，區域限額管理包括國家限額管理

B.在一定時期內，我國商業銀行實施區域風險限額管理是很有必要的

C.國外銀行一般不對一個國家內的某一地區設置區域風險限額

D.在我國，區域風險限額在一般情況下經常作為指導性的彈性限額

E.在我國，當某一地區受某些（政策、法規、自然災害、社會環境等）

因素的影響，導致區域內經營環境惡化、區域內部經營管理水平下降、

區域信貸資產質量惡化時，區域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控

制

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

區域風險限額管理與國家風險限額管理有所不同。國外銀行一般不對

一個國家內的某一區域設置區域風險限額，而只是對較大的跨國區

域，如亞太區、東亞區、東歐等設置信用風險暴露的額度框架。我國

幅員遼闊、各地經濟發展水平差距較大，因此在一定時期內實施區域

風險限額管理還是很有必要的。區域風險限額在一般情況下經常作為

指導性的彈性限額，但當某一地區受某些（政策、法規、自然災害、

社會環境等）因素的影響，導致區域內經營環境惡化、區域內部經營

管理水平下降、區域信貸資產質量惡化時一，區域風險限額將被嚴格地、

剛性地加以控制。

22.2008年中國四川地區由于地震造成光纜斷裂，使多家商業銀行的

通信和業務受到影響。這體現的是（）引發的風險。

A.監管規定

B.自然災害

C.業務外包

D.恐怖威脅

【答案】：B

【解析】：

商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外

包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業銀行

的財產損失的風險，包括火災、洪水、地震等。

23.下列各項屬于商業銀行客戶風險監測內生變量指標的有（）。

A.融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、

還款意愿、信用記錄等品質類指標

B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質等級等實力類

指標

C.市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等環境類

指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業屬于客

戶風險的外生變量。這些相關群體的變化，均可能對借款人的生產經

營和信用狀況造成影響。

24.下列關于蒙特卡洛模擬法的表述錯誤的是（）。

A.是一種結構化模擬的方法

B.以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強

C.考慮到了波動性隨時間變化的情形

D.模型風險較高，且較難實施，需要非常龐大的資源支持

【答案】：B

【解析】：

B項屬于歷史模擬法的缺點。

25.商業銀行下列情形中，主要面臨匯率風險的有（）。

A.銀行因對外幣走勢具有某種預期而持有的外幣頭寸

B.外幣貸款的借款人出現違約行為

C.外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約

D.銀行資產與負債之間的幣種不匹配

E.為客戶提供外匯交易服務時未能立即軋平的外幣頭寸

【答案】：A|D|E

【解析】：

匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。

匯率風險通常源于以下業務活動：①商業銀行為客戶提供外匯交易服

務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、

期貨、互換和期權等交易；②銀行賬簿中的外幣業務，如外幣存款、

貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項，外幣貸款的借款人出現違

約行為、外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風

險而非匯率風險。

26.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值，其

計量方式包括（）。

A.直接使用可獲得的市場價格

B.直接使用歷史價值

C.直接使用名義價值

D.采用估值技術估值

E.直接使用賬面價值

【答案】：A|D

【解析】：

公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融

資產時所能收到或轉移一項金融負債時將會支付的價格。公允價值計

量以市場交易價格為基礎，如不存在主市場或最有利市場中有序交易

的報價，應采用合理的估值技術。

27.下列各項不屬于商業銀行常見業務外包種類的是（）。

A.技術外包

B.程序外包

C.業務營銷外包

D.資金交易業務外包

【答案】：D

【解析】：

商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來

管理，用于轉移操作風險。商業銀行常見外包種類包括：①技術外包;

②程序外包；③業務營銷外包；④專業性服務外包；⑤后勤性事務外

包。賬務系統、資金交易等關鍵過程和核心業務不應外包出去。

28.下列各項中，（）屬于銀行盈利能力監管指標。

A.資本金收益率

B.凈利息收入率

C.凈業務收益率

D.資產收益率

E.非利息收入比率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行盈利能力監管指標主要包括：資本金收益率、資產收益率、凈業

務收益率、凈利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。

29.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）o

A.先進的企業級風險管理信息系統一般采用瀏覽器和服務器結構

B.風險分析人員在報告發送給外界之前要核準風險報告結果準確無

誤

C.風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業銀行所

有人員

D.風險監測人員在發布信息時要確保適當的人員得到他們所應當看

到的風險信息

【答案】：C

【解析】：

C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的

時間傳遞給正確的人。

30.目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型包括（）。

A.CreditMetrics模型

B.死亡率模型

C.CreditRisk+模型

D.KPMG模型

E.CreditPortfolioView模型

【答案】:A|C|E

【解析】：

BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型。

31.商業銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時一，不需考

慮的因素是（）。

A.組合的風險權重

B.組合在戰略層面上的重要性

C.經濟前景（宏觀經濟狀況預測）

D.當前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】：

在確定資本分配的權重時，需考慮的因素包括：①在戰略層面上的重

要性；②經濟前景（宏觀經濟狀況預測）；③當前組合集中度情況；

④凈資產收益率（ROE）o

32.貸款重組應當注意的事項包括（）o

A.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進入重組流程的原因

D.對抵押品、質押物或保證人不需要進行評估

E.是否屬于可重組的對象或產品

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產品，通

常，商業銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規定；②為何

進入重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得

重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客

戶必須進行細致科學的成本收益分析；④對抵押品、質押物或保證人

一般應重新進行評估。

33.商業銀行采用操作風險標準法計算監管資本時，將所有業務分為

九個業務條線，操作風險對應的資本要求系數（以B表示）不同，監

管規定的B值包括（）。

A.20%

B.15%

C.18%

D.10%

E.12%

【答案】：B|C|E

【解析】：

各業務條線的操作風險資本系數如下：①零售銀行、資產管理和零售

經紀業務條線的操作風險資本系數為12%；②商業銀行和代理服務業

務條線的操作風險資本系數為15%；③公司金融、支付和清算、交易

和銷售及其他業務條線的操作風險資本系數為18%o

34.假設當前市場收益率曲線向上傾斜，如果預期收益率曲線變陡，

則理性投資者首選的策略是（）。

A.買入期限較長的金融產品

B.買入期限較短的金融產品，同時賣出期限較長的金融產品

C.賣出期限較短的金融產品

D.同時買入賣出期限不同的金融產品

【答案】：B

【解析】：

投資者可以根據收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策

略。假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基

本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品；如果預期收益率曲線

變陡，則可以買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品；

如果預期收益率曲線變得較為平坦，則可以買入期限較長的金融產

品，賣出期限較短的金融產品。

35.操作風險評估的步驟中，屬于準備階段的有（）。

A.識別評估對象

B.繪制流程圖

C.收集評估背景信息

D.提出優化方案

E.整合評估成果

【答案】：A|B|C

【解析】：

操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟：①準備階段，包括制

定評估計劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；②評

估階段，包括識別主要風險點、召開會議、開展評估、制定改進方案;

③報告階段，包括整合結果和雙線報告。

36.下列關于風險監管的內容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構自身風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水

平，還包括其單一分支機構的風險水平

B.監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管包括對技術人員實施任

職資格審核和對商業銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業整

體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.商業銀行管理信息系統的形式和內容應當與商業銀行營運、組織結

構、業務政策、操作系統和管理報告制度相吻合

【答案】：B

【解析】：

B項，監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管分為兩大方面：①對

高級管理人員實施任職資格審核，從職業操守、專業能力和道德品質

等方面評價擬任人員適任情況；②對商業銀行人事政策和管理程序的

評價。

37.在聲譽風險評估中，通常需要作出預先評估的風險事件包括（）。

A.市場對商業銀行的盈利預期

B.影響客戶或公眾的政策性變化（例如營業場所、營業時間、服務收

費等方面的調整）

C.商業銀行改革/重組的成本/收益

D.監管機構責令整改的不利信息/事件

E.市場利率短期內劇烈波動

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商業銀行通常需要作出預先評估的風險事件包括：①市場對商業銀行

的盈利預期；②商業銀行改革/重組的成本/收益；③監管機構責令整

改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業場

所、營業時間、服務收費等方面的調整）。

38.根據監管要求，商業銀行在使用標準法計量操作風險監管資本時,

()業務條線的操作風險資本系數最低。

A.公司金融

B.商業銀行

C.資產管理

D.代理服務

【答案】：C

【解析】：

公司金融業務、商業銀行業務、資產管理業務、代理服務業務的操作

風險資本系數分別為、、、

18%15%12%15%o

39.信用評分模型的關鍵在于()。

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數據的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確

定

【答案】：c

【解析】：

信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將

借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的

選擇和各自權重的確定。

40.()是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益

相關方對商業銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰略風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】：C

【解析】：

A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反

法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經濟損失的風險；B項，戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目

的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業

銀行造成損失或不利影響的風險；D項，操作風險是指由不完善或有

問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風

險。

41.下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風險

C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算

D.中央機構作為交易對手

【答案】：C

【解析】：

中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆

交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對

手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風

險敞口。2008年國際金融危機后，各國監管機構都在大力推進中央

交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。

42.某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來

損失，可以（）o

A.賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

B.買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

C.買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

D.賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備

貨幣

【答案】：A

【解析】：

風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資

產或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。題目中,

為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、

歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風險。

43.下列最具有明顯的系統性風險特征的風險類別是（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】：B

【解析】：

由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特

征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。國際金融機構通

常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統性風險。

44.商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】：

在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至

少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負

責。

45.風險水平類指標主要包括（）。

A.流動性風險指標

B.正常貸款遷徙率

C.信用風險指標

D.市場風險指標

E.操作風險指標

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

風險水平類指標用來衡量商業銀行的風險狀況，以時點數據為基礎，

屬于靜態指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和

流動性風險指標。B項，正常貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標。

46.借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經測算其違約概率為2.5%,

違約回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非

預期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】：

每一項風險資產的預期損失計算公式為：預期損失（EL）=違約概率

（PD）義違約風險暴露（EAD）義違約損失率（LGD）。其中，違約損

失率=1一違約回收率。則該筆貸款的預期損失=2.5%X100X（1-

40%）=1.5（萬），非預期損失=10—1.5=8.5（萬）。

47.久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期和（）乘積的

差額。

A.收益率

B.資產負債率

C.現金率

D.市場利率

【答案】：B

【解析】：

久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期和資產負債率乘

積的差額，即：久期缺口=資產加權平均久期一（總負債/總資產）

X負債加權平均久期。

48.商業銀行在制定風險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（）。

A.充分考慮壓力測試

B.銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

C.監管要求

D.競爭對手的情況

【答案】：D

【解析】：

D項，銀行在制定戰略時需要充分考慮和反映各類相關利益人的期望

以確定如何經營銀行，這些期望劃定了銀行經營所應遵循的界限，并

通過風險偏好的形式加以明確。

49.下列不屬于操作風險的特點的是（）。

A.具體性

B.分散性

C.差異性

D.周期性

【答案】：D

【解析】：

D項，周期性屬于信用風險的特征之一。

50.在監管實踐中，（）監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場

退出的全過程。

A.資本充足率

B.利潤率

C.現場

D.非現場

【答案】：A

【解析】：

《關于統一國際銀行資本計量和資本標準的協議》（巴塞爾協議I）

建立了一套國際通用的覆蓋表內外風險的資本充足率標準，提出了銀

行最低資本要求，將資本充足率監管作為銀行監管的核心內容，并提

出具體的、國際統一的標準。

.下列關于商業銀行全面風險管理的說法，正確的是（）

51o

A.風險管理的職責逐漸集中到公司的董事會、高級管理層

B.組織流程再造與定量分析技術并舉

C.風險管理貫穿于業務發展的每一個階段

D.風險管理的重點已經從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市

場風險、操作風險、流動性風險等多種風險的一體化綜合管理

E.風險管理越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量、監測

和控制風險

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項，全面風險管理體現在對商業銀行所有層次的業務單位、全部種

類的風險進行集中統籌管理，風險存在于商業銀行業務的每一個環

節，這決定了所有員工都應具有風險管理意識和自覺性。風險管理絕

不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高級管理層，還是業

務部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責時，都必須深刻認識

潛在風險因素，并主動預防。

52.商業銀行的戰略風險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰略層面、中

觀管理層面和微觀執行層面，戰略風險也相應的潛藏于這三個層面之

中。關于商業銀行三個層面的戰略風險，下列說法錯誤的是（）。

A.具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業銀行的業績表現，因

此必須定期嚴格審核或修訂

B.信用評級參數的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可

能存在相當嚴重的戰略風險

C.進入/退出市場、提供新產品/服務、接受/放棄合作伙伴等長期戰

略決策可能存在巨大的戰略風險

D.戰略風險管理規劃不應經常審核或修訂以免影響長期戰略一致性

【答案】：D

【解析】：

D項，戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，

并定期進行修正。雖然重大的戰略規劃/決策有時需要提請股東大會

審議、批準，但并不意味著戰略規劃因此保持長期不變。相反，戰略

規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰略規劃中的戰略風險。

53.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

【答案】：D

【解析】：

在信用風險管理領域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定

價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。

54.國別風險不同于商業銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述錯

誤的是（）。

A.國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中

B.國別風險不可以轉移

C.國別風險是和國家主權密切相關的風險

D.國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的

【答案】：B

【解析】：

B項，商業銀行可以通過投保國別風險保險來轉移風險。投保人通過

支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。承保機構有由各

國政府開辦或代表政府的出口信用機構以及國際多邊擔保機構、其他

商業性保險公司。

55.商業銀行在使用內部評級法初級法計量信用風險資本時，（）不

屬于合格信用風險緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發行的企業債券

C.商業銀行承兌的匯票

D.人民銀行發行的票據

【答案】：B

【解析】：

信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運

用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移

或降低信用風險。ACD三項都屬于內部評級法初級法下的合格的抵

（質）押品中的金融質押品。

.中國商業銀行體系的流動性風險宏觀經濟因素主要包括（