碧桂園集團審核工程結算內審及正式定案操作指引版本號：2021

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版附件

2-8：內部碧桂園集團審核工程結算內審及正式定案操作指引（2021

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版）（責編單位：成本管理中心成本共享平臺）編制/修訂記錄修訂日期修訂內容編輯人王丹陽校驗人審定人版本編號碧桂園集團工程結算內審及正式定案操作指引（2020

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版）劉紅梅張慧明2020

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月楊翠瓏

2020

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版楊翠瓏

2021

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版碧桂園集團工程結算內審及正式定案操作指引（2021

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版）劉紅梅張慧明2020

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月王丹陽1

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8ClicktoeditMastertitlestyleClicktoeditMastersubtitlestyle碧桂園集團審核工程結算內審及正式定案操作指引版本號：2021

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版一、目的明確結算內審定案、正式定案流程及操作指引，明確總部和區域業務分工，規范線下結算工作的開展原則及要求，支撐結算審批工作快速推進。二、適用范圍適用于所有經成本共享平臺（總部）審核的結算業務。三、術語及定義（一）工程結算：是指施工單位與建設單位之間根據雙方簽訂合同（含補充協議）進行的工程合同價款結算，包括分階段結算（工程階段結算）、工程竣工結算等。（二）分階段結算（工程階段結算）：是指按照合同約定的階段結算要求，或項目因特殊情況停工、緩建、延期開工，或樓棟之間開/竣工時間跨度較大等因素引起的合同范圍內的工程分批次辦理結算的結算方式。（三）竣工結算：是指施工單位按照合同規定的內容全部完成所承包的工程，經驗收質量合格，并符合合同要求之后，向建設單位進行的最終工程款結算。（四）內審定案：是指工程結算線上流程終審后，由成本共享平臺（總部）、工程招標管理部對結算定案內容進行內部確認簽批的線下工作。針對分階段結算合同，辦理階段結算時，在完成線上流程終審后也需辦理內審定案工作，辦理整個合同工程的竣工結算時，需匯總以往已完成的階段結算的造價，作為整個合同的竣工結算造價辦理內審定案。3

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版（五）正式定案：是指結算內審定案完成后，由施工單位、我司對結算結果進行簽名確認的一系列線下工作。結算正式定案完成后，方可申請結算款支付。針對分階段結算合同，辦理階段結算時，在結算內審定案完成后不需辦理正式定案，待整個合同工程的竣工結算的內審定案后，再辦理整個合同工程的正式定案。四、職責（一）成本共享平臺（總部）的專業組（下文簡稱為專業組）1.內審定案、正式定案表單編制；2.內審定案、正式定案資料的簽批。（二）成本共享平臺（總部）的總工室（下文簡稱為總工室）1.內審定案、正式定案資料標準的制定；2.內審定案資料的審核。（三）成本共享平臺（總部）的綜合運營組（下文簡稱為綜合組）1.內審定案、正式定案簽批資料流轉（含快遞收發）；2.內審定案、正式定案臺賬登記；3.內審定案、正式定案資料的存檔。（四）區域成本管理條線1.統籌施工單位、區域、項目相關人員完成對正式定案表的簽章確認工作。2.完成正式定案后，提交正式定案資料至財務、施工單位、（項目/城市公司），并做好資料的存檔備案。4

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版五、流程圖六、流程描述（一）工程結算內審定案流程1.流程上游工作項：明源系統的結算線上審批流程完成終審。2.內審定案流程（1）專業組編制內審定案表單；特別提示：可優化前置該項工作，在總工室通過審核結果后，即可著手編．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．制定案資料，以提高后續工作效率；．．．．．．．．．．．．．．．5

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版（2）專業組在限期內（以集團最新時效要求為準），參照下文第

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點相關內容，完成定案表單編制，并完成專業組內簽批手續，提交至綜合組唯一對接人區麗汾；（3）綜合組唯一對接人將內審定案資料傳遞給總工室，由總工室在限期內完成對內審定案資料的復核校對，完成審核后，返回給綜合組唯一對接人；（4）綜合組唯一對接人遞交資料至成本共享平臺總經理簽批；（5）綜合組登記簽批臺賬，遞交工程招標管理部經辦人梁婉明，并依次呈工程招標管理部部副總及總經理簽批；（6）完成上述審批后，工程招標管理部將內審資料返回綜合組；綜合組通知專業組對接人，并存檔簽批完成的內審資料備用（正式定案時，內審資料為正式定案資料的一部分）。同時專業組負責人核對內審簽批金額與明源系統線上審批金額是否一致，若不一致的，則按線下審批結果修訂結算金額后完成流程歸檔（負責人可協商、交辦給組員操作）。注：分階段結算的內審定案流程到此結束。（7）竣工結算的內審定案，專業組對接人需知會對應區域的唯一對接人（即區域造價負責人），辦理正式定案流程。3.內審定案資料：所需資料及簽章要求詳見附件

2-8-9，各專業定案表格詳見各定案資料包附件。4.流程下游工作項：工程結算正式定案。（二）工程結算正式定案流程6

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版1.流程上游工作項：工程結算內審定案流程，即上文所示。2.正式定案流程（1）內審定案流程完成后（以綜合組唯一對接人區麗汾通知時間為準），專業組對接人通知對應區域唯一對接人（即區域造價負責人）辦理正式定案流程；（2）區域收到可以辦理正式定案的通知后，參照下文第

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點相關內容，原則上應在限期內（以集團最新時效要求為準）完成正式定案表單的簽章工作，統籌施工單位、區域、項目相關人員完成簽章確認工作，并以快遞方式將正式定案資料寄送至綜合組區麗汾處；①郵寄地址：佛山市順德區北滘鎮碧桂大道

1

號碧桂園總部

2

樓

208

室，區麗汾