初級銀行從業考試：2020初級銀行從業資格

證《初級銀行管理》真題及答案（1）

共47道題

1、下列不屬于現場檢查可以采取的手段的是（）。（單選題）

A.抽調內審人員

B.約談被查金融機構高管的家屬

C.約談外審人員

D.調查與被查金融機構有關的單位

試題答案：B

2、托收結算方式可分為（）。（多選題）

A.間接托收

B,直接托收

C.光票托收

D.跟單托收

E.提示托收

試題答案：B,C,D

3、《中國內部審計準則》的施行時間是（）。（單選題）

A.2013年8月1日

B.2014年8月1日

C.2013年1月1日

D.2014年1月1日

試題答案：D

4、下列關于金融犯罪的說法中，錯誤的是（）。（單選題）

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序

B.金融犯罪客觀方面表現為違反金融管理法規

C.金融犯罪的主體不會是單位

D.金融犯罪是一種圖利犯罪

試題答案：C

5、我國最早提出內部控制的規范文件是（）。（單選題）

A.《會計法》

B.《會計基礎工作規范》

C.《內部會計控制規范——基本規范》

D.《企業內部控制基本規范》

試題答案：B

6、下列關于存款的說法中，正確的是（）。（單選題）

A.定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低

B.個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取

C.教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5%

D.教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元

試題答案：D

7、下列關于單位存款業務的說法中，正確的是（）。（單選題）

A.單位定期存款如遇利率調整，分段計息

B.單位通知存款分為1天通知存款和7天通知存款

C.單位協定存款計息期如遇利率調整，不分段計息

D.人民幣單位活期存款結息日為每季度末月30日

試題答案：B

8、通過識別、分析和消除可能導致客戶風險發生的各種直接因素和間接因素，達到防

患于未然的目的是指客戶風險管理手段中的（）。（單選題）

A.風險預防

B.風險化解

C.消減風險

D.轉移風險

試題答案：A

9、交易席位費用應當按照實際支付的金額入賬，并按（）年的期限平均攤銷。（單

選題）

A.5

B.10

C.15

D.20

試題答案：B

10、內部控制中風險應對策略包括（）。（多選題）

A.風險規避

B.風險識別

C.風險分擔

D.風險承受

E.風險分析

試題答案：A,C,D

11、下列關于擔保的說法中，正確的是（）。（單選題）

A.質押方式包括動產質押和不動產質押

B.一般保證的保證人在債務人到期未履行債務時，必須先履行保證責任

C.抵押合同成立與抵押權設立同時生效

D.擔保合同是主債權債務合同的從合同

試題答案：D

12、大額存單期限包括（）。（多選題）

A.6個月

B.1年

C.18個月

D.2年

E.8年

試題答案：A,B,C,D

13、COSO委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》,在內部控制整體框架中,

明確的內部控制目標不包括（）。（單選題）

A.財務報告的可靠性

B.發展的效果和效率

C.相關法律法規的遵循

D.內部監督的完整性

試題答案：D

14、下列選項中，不屬于支票類型的是（）。（單選題）

A.現金支票

B.電子支票

C.轉賬支票

D.普通支票

試題答案：B

15、在互聯網金融領域，互聯網金融機構的性質是（）。（單選題）

A.借款人

B.存款人

C.信息中介

D.結算機構

試題答案：C

16、同業拆借市場的特點有（）。（多選題）

A.期限較短

B.參與者廣泛，個人也可參與

C.交易的主要是法定準備金

D.流動性較強

E.屬于擔保拆借活動

試題答案：A.D

17、商業匯票的付款期限不得超過（）。（單選題）

A.2個月

B.3個月

C.6個月

D.1個月

試題答案：C

18、持有期收益率的計算公式為（）。（單選題）

A.持有期收益率=票面利息/面值X100%

B.持有期收益率=票面利息/購買價格X100%

C.持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格X100%

D.

試題答案：C

19、根據《突發事件應對法》，按照社會危害程度、影響范圍、突發事件性質等因素,

將自然災害、事故災難事件分為（）。（單選題）

A.五級

B.三級

C.四級

D.六級

試題答案：C

20、在履行盡職調查環節后，相關部門及人員應該完成（）。（單選題）

A.電子檔案

B.書面報告

C.網站公示

D.發放通知

試題答案：B

21、實施行政許可的具體內容有（）。（多選題）

A.機構準入許可

B.業務準入許可

C.人員準入許可

D.高級管理人員退出許可

E.股東變更審查

試題答案：A,B,C,E

22、建立良好的聲譽風險管理體系的措施包括（）。（多選題）

A.招募和保留最佳雇員

B.確保產品和服務的溢價水平

C.維持客戶和供應商的忠誠度

D.強化自身的可信度和利益持有者的信心

E.吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力

試題答案:A,B,C,D,E

23、下列關于信托財產的說法中，錯誤的是（）。（單選題）

A.行政法規禁止流通的財產，可以作為信托財產

B.行政法規禁止流通的財產，不得作為信托財產

C.受托人因承諾信托而取得的財產是信托財產

D.法律限制流通的財產，依法經有關主管部門批準后，可以作為信托財產

試題答案：A

24、金融企業固定資產的特征不包括（）。（單選題）

A.為生產商品而持有的有形資產

B.為出租而持有的有形資產

C.使用壽命必須超過3個會計年度

D.為經營管理而持有的有形資產

試題答案：C

25、（）交易，即除套期保值類以外的衍生產品交易。（單選題）

A.保值類衍生產品

B.非套期保值類衍生產品

C.非套期保值類產品

D.套期保值類衍生產品

試題答案：B

26、內部控制中風險應對策略包括（）。（多選題）

A.風險規避

B.風險識別

C.風險分擔

D.風險承受

E.風險分析

試題答案：A,C.D

27、非銀借款業務最長期限為（）。（單選題）

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

試題答案：C

28、根據《中華人民共和國合同法》，允許解除合同的是（）。（單選題）

A.作為當事人一方的公民死亡和作為當事人一方的法人終止

B.法定代表人變更

C.由于不可抗力致使合同不能履行

D.當事人一方發生合并、分立

試題答案：C

29、匯款業務中的當事人包括（）。（多選題）

A.匯款人

B.收款人

C.中間人

D.匯入行

E.匯出行

試題答案：A,B,D,E

30、《中華人民共和國民法通則》調整平等主體之間的（）。（單選題）

A.社會關系和組織關系

B.人身關系和社會關系

C.人身關系和財產關系

D.社會關系和財產關系

試題答案：C

31、全面風險管理的要素不包括（）。（單選題）

A.內部環境

B.事項識別

C.風險預防

D.監控

試題答案：C

32、小企業授信“六項機制”不包括（）。（單選題）

A.利率的風險定價機制

B.聯合核算機制

C.激勵約束機制

D.專業化的人員培訓機制

試題答案：B

33、當前我國普惠金融重點服務對象不包括（）。（單選題）

A.農民

B.城市白領

C.小微企業

D.貧困人群和殘疾人

試題答案：B

34、下列關于內外部審計關系的說法中，錯誤的是（）。（單選題）

A.外部審計與內部審計的總體目標是一致的

B.內部審計具有預防性、經常性和針對性

C.外部審計是內部審計的基礎

D.外部審計對內部審計起支持和指導作用

試題答案：C

35、下列關于2009年4月發布的《穩健的薪酬機制操作原則》的說法中，正確的是（）。

（單選題）

A.強調建立有效監管和激勵機制

B.強調建立有效薪酬和激勵機制

C.加大中小股東參與薪酬機制的監管力度

D.加大大股東參與薪酬機制的處罰力度

試題答案：B

36、審計委員會應按（）向董事會報告審計工作情況。（單選題）

A.天

B.月

C.季度

D.年

試題答案：C

37、根據《中華人民共和國擔保法》，下列表述中，不正確的是（）。（單選題）

A.當事人之間具有擔保性質的信函可視為擔保合同

B.當事人之間具有擔保性質的傳真不視為擔保合同

C.主合同中的擔保條款可視為擔保合同

I）.當事人之間單獨訂立的保證合同屬于擔保合同

試題答案：B

38、下列財務公司所從事的經營行為中，應當報中國銀監會批準的是（）。（單選題）

A.財務公司在經批準的業務范圍內細分業務品種

B.設立分支機構

C.開辦不涉及債權或者債務的中間業務

D.更換高級管理人員

試題答案：D

39、第二版巴塞爾協議的第一支柱是（）?（單選題）

A.最低資本要求

B.內部審計

C.市場約束

D.外部監管

試題答案：A

40、定期存款和活期存款是按照（）區分的。客戶類型不同存款期限不同存款

幣種不同賬戶種類不同（單選題）

試題答案：B

41、根據《金融租賃公司管理辦法》，從事售后回租業務的金融租賃公司應真實取得

相應標的物的（）。（單選題）

A.支配權

B.占有權

C.所有權

D.使用權

試題答案：C

42、根據《中國銀監會現場檢查暫行辦法》，采用現場檢查的方法對特定事項進行專

門調查的活動是指（）?（單選題）

A.稽核調查

B.后續檢