會計月工作總結xxxx年x月的工作馬上告一段落?；貞涍@一月來的工作，我在公司領導及各位同事的關懷、指導和幫忙下，嚴格要求自己，仔細落實領導交給的各項任務，不管在工作、生活、學習上還是在治理上，都取得較大的進步?，F將一月以來的工作狀況作以下總結：

一、材料選購工作狀況

x份生產形勢有所好轉，選購的工作量有所增加，加上選購部人員的調整，以及電鍍廠家的緊急，按單選購，對于有些材料的準時度上有些影響。

x月份最頭痛的事就是電鍍了，價格提高了，還要自己接送，好話說了一大堆，還不能準時鍍出來。

對于生產上的選購材料，除了客觀緣由(如資金延遲，選購任務下得急，供給商來不及交貨等)之外，根本都能即使到位。

二、值得確定的地方

(1)選購的各項工作，包括各項規劃、方案，始終與生產部門嚴密聯系，切實滿意訂單的生產需求。

(2)與局部供給商建立了良好關系，能夠進展有效的溝通洽商，努力為公司爭取了優待條件，有效削減選購本錢。

(3)在資金緊急的狀況下，與供給商協商，支持公司生產，并有效的建立了幾家良好的合作關系。

三、工作中消失的問題

(1)材料在選購回來后，跟財務部門溝通比擬不準時，未能快速后清楚的報帳，致使財務部工作量加大，減慢其部門工作效率。

(2)在付款方面還沒有做到更好的協調方式，導致了個別供給商不滿的心情。

四、解決的方法

(1)對支付選購費用的狀況做好記錄。讓選購部各項支付狀況清楚明白并有據可尋。

(2)庫存問題的處理，需要與物控部一起協調好。主動詢問，可一起完成選購本錢與庫存本錢的權衡分析等，更加嚴密聯系兩個部門。

(3)對于有規劃外的交易消失，預算數額與實際操作的數額相差較大，則需要與物控部、銷售部、生產部溝通好，盡可能完善選購規劃及選購預算。

五、本部門的工作思路

和選購員親密溝通，隨時應付緊急選購任務，改良選購工作中的相關問題，鎮靜應對各種規劃外狀況，更有效的對選購工作進展治理規劃，與各個部門聯系更加嚴密，更好滿意訂單的需求，努力做到選購的最優，為公司節約選購本錢。

會計月工作總結篇2

每月月末和月初是會計最為勞碌、最為重要的時間，一個月的工作結果都要在這幾天進展歸集、編制報表和納稅申報。越是忙亂的時候，越簡單消失過失，因此會計應將每月的工作進展歸類，區分輕重緩急，不要盲目的工作?，F以增值稅一般納稅人為例，列舉每月會計應當留意的工作重點：

一、增值稅稅額計算

（一）積極核對銷售業務，盡快填開銷項發票，確定當月銷項稅額。

銷售是企業日常工作的重點，是企業經營的核心。銷售發票是財務記賬，確定業務發生的合法憑據，因此企業在發生銷售業務時應盡快給對方開具發票，確定當月銷售狀況。

一個業務從合同簽定，到公司發貨、對方驗收確認、發票填開是有一段時間的，這段時間又由于客戶的大孝業務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業甚至不能自主確定開票時間，只能依據客戶的需要進展開票，與稅法規定的開票要求不符。

做為企業的財務人員，特殊是負責稅務工作的人員，必需對企業日常銷售業務的處理相當明確，熟識主要客戶的開票要求，能夠在滿意客戶要求的同時，又不耽擱本公司正常的工作處理。為了很好的協調雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開頭核實當月開票稅額，將應當開具發票的業務盡早完成，通常企業在每月完畢前3天就會停頓填開發票。因此企業若是需要對方給其開具發票應盡快聯系，不要拖到月底再同對方交涉。

（二）仔細核對當月進項發票，保證發票準時認證，確定當月進項稅額。

通常商品要比發票提前到達企業，企業在收好貨物的同時還應確認發票的開具狀況，在規定時間未收到發票時應與對方聯系，索要發票。

：進項發票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進展抵扣稅額。目前專用發票認證一般是通過網上遠程認證系統自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業會計應在規定時間準時辦理認證，確定當月進項稅額。

一個企業每月進項發票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證局部發票。發票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規定稅負范圍上下計算當月稅金；其次，考慮會計存貨和本錢處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發票應當在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數；生產企業本錢計算需要原材料，若當月生產領用材料發票未進展認證處理，將會降低產品本錢；第三，發票是否將要到期。根據稅法要求，發票自填開之日起90日內（不同類別的發票有效期限略有不同，具體介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規定”）進展認證。由于多數企業特殊是商業零售企業存在銷售不開發票現象，導致進項發票盈余，遲遲無法認證。因此企業在認證發票時應仔細查看當月進項發票狀況，先將快要到期發票進展認證。

（三）掌握銷項開票稅額，調控進項發票稅額，做好稅款計算與繳納。

增值稅一般納稅企業繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡潔，但是掌握起來特別簡單，企業要同時考慮到當月銷項開票狀況和進項發票到達、認證狀況，還要考慮稅務機關對企業的稅負要求。

稅務機關為了掌握企業增值稅的繳納狀況，依據不同類型的企業制定了相應的稅負，即全年應當繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。防止企業通過非法操作少繳納增值稅。企業通常是將繳納的增值稅金額掌握在稅負標準線四周，有時還會略微低于稅負標準。各地稅負標準不一，執行力度也存在差異，企業應依據當地狀況仔細執行。*

稅務機關的稅負標準是指全年企業完成的稅務要求，企業個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業負責人在處理時往往比擬“仔細”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都掌握在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。

二、計提地稅稅金

根據稅法要求，企業在計算繳納增值稅的同時，還應計提繳納局部地稅稅金，主要包括城市維護建立稅和教育費附加，多數地區已開頭計提地方教育費附加。企業應在月末計提，月初申報繳納，取得完稅憑證沖銷計提金額。

這些計提的稅金屬于企業費用，因此企業在估算當月利潤時，也應考慮這些數據

三、其他稅種計算及繳納

正常月份，企業只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末完畢應計算繳納所得稅；依據稅務機關要求按季度或半年繳納印花稅、房產稅、土地使用稅等。

所得稅一般是按季預繳，年終匯算清繳（具體介紹可看前面內容）。會計在季度完畢月份進展賬務處理時應全面考慮該季度各月份的經營狀況，在做賬之前估算該季度應繳納所得稅金額，缺乏之處準時調整。

所得稅征收和計算方法較多，會計應依據企業所得稅的征收方式，處理企業的收入與費用單據的比例。所得稅也應在季度完畢月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。

（二）按季度或半年繳納的稅種處理

有些稅種通常不是按月份計算的，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納；房產稅、土地使用稅一般是按半年繳納，詳細繳納月份由當地稅務機關規定。會計在進入企業后應首先確定企業日常主要申報稅種和詳細申報時間，在申報月份按時申報，足額繳納稅金

（三）特別稅種單獨處理

有些稅種如車輛購置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平常一不會遇到，因此也不要特殊在意，只要在實際發生時，確定繳納和申報方法仔細處理即可。

四、做賬資料預備

（一）現金、銀行存款明細核對

貨幣資金是企業最簡單消失問題的資產，因此企業每月都應仔細核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業銀行明細賬仔細核對往來，對存在出入的地方準時處理，確保銀行賬務明確。

在工作實務中，多數企業的銀行賬務都存在出入，不能與實際業務相吻合，有時由于處理不當導致月底銀行賬面余額消失負數，所以每月結賬前的銀行核對是很必要的，發覺問題準時處理。

歸集當月全部費用單據和費用工程，確定賬面有足夠現金能夠支付，防止賬面現金余額消失負數。

（二）業務往來核對

將本月入賬進項和銷項發票認真核對，確定每張發票的結算方式，是現金結算的索要收據證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據，是往來掛賬的按號入座仔細入賬。

（三）存貨本錢核算

每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額具體列出，結合當月銷售發票和進項發票的開票信息，計算入賬后賬面存貨本錢變動對利潤的影響，不要盲目的認證發票和領用存貨，導致賬面庫存消失負數或本錢變動浮動太大，影響當期利潤。

依據當月銷售狀況，準時收集存貨出入庫單據，計算產品本錢或銷售本錢，估算當月利潤。

五、編制憑證

同一企業日常業務內容比擬固定，所以憑證編制內容變化不大，會計只要根據固定模式逐一編制憑證即可。企業通常業務憑證類別有以下幾類：

（一）完稅憑證

每月月初企業勝利申報后，可去銀行打印完稅憑證，不能在銀行打印完稅憑證的應去稅務機關打櫻取得憑證后準時入賬，沖減上月計提稅金或直接記入當月費用（如印花稅等不需要預先計提的稅金，在取得時直接記入費用）。

（二）業務發票處理

將當月填開和取得發票分類入賬，根據發票的性質分別通過存貨、現金、銀行存款、往來賬戶、應交稅費以及費用科目進展核算。將全部專用發票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開票系統統計的金額以及網上認證返回的認證金額是否全都，然后計算當月繳納稅金金額。

（三）費用類發票處理

做好內部單據報銷制度，規定報銷時間，準時收集公司員工手中的費用單據，將其歸類入賬。仔細查看費用單據是否合法，未取得合法憑據的費用是無法得到稅務機關的認可的。平常還應做好費用入賬金額掌握，對類似款待費、廣告費等存在抵扣限額規定的費用科目，應準時核對發生金額，對超過抵扣標準的費用應削減其入賬金額。

（四）本錢計算及入賬處理

對生產性企業，應做好內部單據傳遞規定，將公司發生的全部與生產有關的內部單據準時有效的傳遞到財務手中，進展本錢核算，確保本錢計算的精確。準時編制制造費用歸集、安排憑證；生產本錢歸集、安排憑證；產品入庫憑證以及銷售本錢結轉憑證。

會計月工作總結篇3

20xx年8月的工作馬上告一段落?；貞涍@一月來的工作，我在公司領導及各位同事的關懷、指導和幫忙下，嚴格要求自己，仔細落實領導交給的各項任務，不管在工作、生活、學習上還是在治理上，都取得較大的進步。現將一月以來的工作狀況作以下總結：

一、材料選購工作狀況

8份生產形勢有所好轉，選購的工作量有所增加，加上選購部人員的調整，以及電鍍廠家的緊急，按單選購，對于有些材料的準時度上有些影響。

8月份最頭痛的事就是電鍍了，價格提高了，還要自己接送，好話說了一大堆，還不能準時鍍出來。

對于生產上的選購材料，除了客觀緣由（如資金延遲，選購任務下得急，供給商來不及交貨等）之外，根本都能即使到位。

二、值得確定的地方

（1）選購的各項工作，包括各項規劃、方案，始終與生產部門嚴密聯系，切實滿意訂單的生產需求。

（2）與局部供給商建立了良好關系，能夠進展有效的溝通洽商，努力為公司爭取了優待條件，有效削減選購本錢。

（3）在資金緊急的狀況下，與供給商協商，支持公司生產，并有效的建立了幾家良好的合作關系。

三、工作中消失的問題

（1）材料在選購回來后，跟財務部門溝通比擬不準時，未能快速后清楚的報帳，致使財務部工作量加大，減慢其部門工作效率。

（2）在付款方面還沒有做到更好的協調方式，導致了個別供給商不滿的心情。

四、解決的方法

（1）對支付選購費用的狀況做好記錄。讓選購部各項支付狀況清楚明白并有據可尋。

（2）庫存問題的處理，需要與物控部一起協調好。主動詢問，可一起完成選購本錢與庫存本錢的權衡分析等，更加嚴密聯系兩個部門。

（3）對于有規劃外的交易消失，預算數額與實際操作的數額相差較大，則需要與物控部、銷售部、生產部溝通好，盡可能完善選購規劃及選購預算。

五、本部門的工作思路

和選購員親密溝通，隨時應付緊急選購任務，改良選購工作中的相關問題，鎮靜應對各種規劃外狀況，更有效的對選購工作進展治理規劃，與各個部門聯系更加嚴密，更好滿意訂單的需求，努力做到選購的最優，為公司節約選購本錢。

會計月工作總結篇4

轉瞬間一個月的工作時間就這樣過去了，回首過去的一個月，內心不禁感慨萬千，雖然沒有轟轟烈烈的戰果，也算是經受了一段不平凡的考驗和磨礪。在一個月的出納工作中，對出納的崗位熟悉、工作性質、業務技能以及思想提高都是對我的職業生涯的填充和必不行少的彌補。之前，我以為出納只是跑一下銀行，算一下現金，認為只不過是些簡潔而瑣碎的工作。在實習過程中的學習和工作后，我最終知道出納工作并不是我想象中的簡潔。出納工作是財會工作的一個重要組成局部。回憶一個月來的出納工作，先是失誤、還是失誤……下面，我將出納工作總結如下：

一、開支票的錯誤

制度要求：開具支票必需字跡工整、無連筆、不能修改等。這一個月來我填寫的支票錯了還真是不少，通過師傅在旁邊教，我才最終把支票寫完工整了，蓋銀行預留印鑒時也是一門技巧，印鑒重壓象都會被銀行退票，耽擱工作。

出納工作看似簡潔，做起來難，對出納有那么一點點的熟悉成績的取得離不開單位領導的急躁教導和無形的身教，一個月的崗位實戰練兵，知道了要作好出納工作絕不行以用“輕松”來形容，它是經濟工作的第一線，財務收支的關口，占有重要的地位。

二、今后的工作規劃

作為一個合格的出納，必需具備以下的根本要求：

1、學習、了解和把握政策法規和公司制度

2、出納人員要遵守良好的職業道德。

3、出納人員要有較強的安全意識，保管好現金、有價證券、票據。

4、嚴格根據財務制度的要求，辦理費用報銷，現金、支票的收付業務?，F金收付的，要當面點清金額，準時收回各站所工時費工程收入，并統計。對每個款項都開出收據；發票；將準時收回的現