授信業務管理之初體驗主題

授信管理的基礎知識

我行授信的管理體系

授信管理的基本規定

授信業務的基本流程一、授信管理的基礎知識一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式1、什么是授信？授信是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業務。2、什么是授信管理？授信管理是銀行對授信客戶的風險預判、銀行內部操作的要求和國家政策的執行等與授信業務有關的經營活動，通過專業的方法進行分析、規范、監督和評價的全過程控制。包括：授予客戶信用、培訓授信人員、制定相關政策、規范操作行為、監測信用風險、評價盡職情況、調配業務結構等。一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式3、什么是授信工作？授信工作指商業銀行從事客戶調查、業務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信管理等各項授信業務活動。4、什么是授信工作人員？授信工作人員指商業銀行參與授信工作的相關人員。主要包括：調查人員、審查\審批人員、授信后檢查人員和授信審查委員會委員。5、什么是授信工作盡職？是指商業銀行授信工作人員按照銀監會2004年頒布的《商業銀行授信工作盡職指引》的規定履行了最基本的盡職要求6、什么是授信工作盡職調查？是指商業銀行總行及分支機構授信工作盡職調查人員對授信工作人員的盡職情況進行獨立地驗證、評價和報告。一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式“授信”的概念最早定義是在1996年11月11日人行發布的《商業銀行授權、授信管理辦法》正式提出的，當時的授信概念是指商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。以前，授信業務的范圍非常狹小，主要業務品種就是貸款和貼現，銀行對授信業務的管理主要是以《貸款通則》的背景實施，隨著授信概念的提出，各銀行金融機構對授信的管理逐步實現了從單一產品到統一額度的管理。第一階段一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式2004年7月25日銀監會發布了《商業銀行授信工作盡職指引》，在該指引中對授信的定義作出新的解釋，授信指對非自然人客戶的表內外授信。表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。該辦法對授信工作提出具體的盡職要求，使授信從簡單的額度管理提升到了步驟和過程的過程管理，也促使了部分銀行業金融機構在部門設置和職責分工方面開始設立授信業務管理部門，專門從事授信業務的審查審批管理。第二階段一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式2010年6月4日銀監會頒布了《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》修訂版，對授信提出更準確的定義，授信是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出保證。包括但不限于：貸款、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等表內外業務。也就是前面所說的授信的解釋。經過幾年的發展，授信業務管理的思路越來越清晰，一些管理規范和專業化程度較高的管理方式，在同業流行開來，各銀行金融機構基本上在總行層面設立了專門的授信業務審查（或審批、管理）部，主要負責信用風險管理的研究和實施。增加行業管理、結構管理和風險組合的管理等內容，引進了經濟資本、違約率、違約損失率等信用風險管理模型。第三階段一、授信管理的基礎知識授信管理的基本概念授信管理的發展歷程授信管理的基本模式1、以法人架構為背景的“塊狀管理”模式。就是以法人的總分支架構為基礎，在授信業務的授權、操作、人事、業務的管理方面有明晰的界線，各分支機構有獨立的授信部門和監督機構，有權制定業務的操作細則，獨立經營授信業務。是原有銀行的普遍管理模式。2、以審批官制為核心的“垂直管理”模式。就是以總行為授信業務的管理中心，對授信人員和業務基本上收到總行集中管理，采取派駐的方式開展授信工作，審批官具有高度的獨立性，不受機構和區域的限制，是目前股份制商業銀行的普遍管理模式。3、以法人架構結合業務流程為前提的“條塊結合管理”模式。就是以法人的總分支架構為基礎，有授信業務的審批權和人事的管理權，在業務管理和稽核監督方面由總行統一管理，強調業務的條線化管理。是本行現行的授信管理模式。二、我行授信的管理體系集體決策個人決策總公司核準制總行分行支行審貸分離、分級審批統一授信、集中出賬業務條線化風險可控，效率優先（專業化運作，職業化發展，流程簡潔、信息通暢、監督有效、反應迅速）二、我行授信的管理體系設計思路基本架構基本定位管理方法一個理念二種決策三項原則四級審批營銷層（支行）管理層（分行）二、我行授信的管理體系設計思路基本架構基本定位管理方法決策層（總行）客戶經理支行行長公司業務管理部授信審查部風險管理部運營管理部零售業務管理部小微企業管理部法律合規部稽核監察部前臺中臺后臺信息科技部層級架構管理平臺實施主體出賬階段審批階段調查階段二、我行授信的管理體系設計思路基本架構基本定位管理方法總行前臺部門分行總行支行分行前臺部門總行授信審查部總行授信審查委員會董事會分行授信審查部總行運營管理部分行運營管理部分行授信審查委員會支行客戶經理流程架構二、我行授信的管理體系設計思路基本架構基本定位管理方法1、統一業務平臺：所有授信業務要納入到信貸管理系統內，將授信業務和數據統一到新的信貸系統中，授信業務的制度、流程、授權和審批統一納入總行的管理架構。2、統一準入標準：與授信風險相關的管理，要實現客戶準入、人員準入、中介機構準入、第三方合作準入管理標準的統一。3、統一審批流程：將全行授信業務按照管理的需要進行分類管理，結合授權授信的要求，統一審批部門和授信人員。二、我行授信的管理體系設計思路基本架構基本定位管理方法1、信用風險識別：客戶信用評級、行業分析、財務評價、擔保分析。2、信用風險控制：風險審查、額度控制、審議決策、出賬審核。3、信用風險監測：授信后檢查、風險預警、風險五級分類、稽核監督、風險排查。4、信用風險處置：不良催收、訴訟保全、以物抵債、破產清收、呆帳核銷。三、授信管理的基本規定三、授信管理的基本規定（一）授信業務的基本原則（二）授信業務的基本定義（三）授信業務的過程管理

（四）授信管理的運行機制（五）授信責任的基本認定（六）授信業務的管理要求《華融湘江銀行授信業務管理辦法》是本行授信業務的基本法，辦法對本行授信業務經營管理過程中的管理要點做出了最基本的規定和要求，與授信業務相關的產品、制度、操作文本和機制建設等都是以該辦法為基礎而進行的細化，是本行開展授信業務的基本準則。三、授信管理的基本規定（一）授信業務的基本原則授信主體的統一授信形式的統一授信幣種的統一授信對象的統一即：本行授信審查部或授信審查委員會統一審核批準對客戶的授信，原則上不得由不同部門分別對客戶或授信品種進行交叉授信。即：本行對同一客戶辦理的不同授信業務品種應置于該客戶的最高授信限額以內，做到表內業務授信與表外業務授信統一額度管理。即：本行實行本外幣授信的統一核算，將對本幣業務的授信和外幣業務的授信換算成同一幣種的授信額度進行統一管理。即：本行授信的對象是企事業法人、其他經濟組織、個體工商戶和自然人，原則上不得對已經在本行授信的法人主體下不具備法人資格的分支機構進行授信。三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義表外業務再貼轉貼直貼基本建設貸款技術改造貸款房地產開發貸款土地儲備貸款并購貸款表內業務貸款類貼現類固定資產貸款流動資金貸款個人貸款短期流動資金貸款中期流動資金貸款定單融資個人消費性貸款個人經營性貸款個人住房貸款個人助學貸款三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義表外業務或有負債類業務擔保類業務保函類業務信用證業務承兌類業務融資類保函票據拆分保兌倉業務銀行承兌非融資類保函借款保函授信額度保函融資租賃保函證卷保付保函延期付款保函招投標保函履約保函預付款保函海事保函即期付款保函關稅保付保函訴訟保函三方協議等表內業務額度承諾類綜合授信額度循環授信額度集團授信額度敞口授信額度三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義1、按對象分為：個人客戶授信、法人客戶授信、同業客戶授信和個體工商客戶授信。2、按期限分為：短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(含一年)的授信，中長期授信指一年以上的授信。3、授信按集中度管理要求分為：單一客戶授信和集團客戶授信。（1）單一客戶授信是指本行對在經營往來和業務管理活動中的單一企事業法人或自然人提供的授信業務。（2）集團客戶授信是指本行對在經營往來和業務管理活動中存在二個以上關聯關系的多個企事業法人或自然人組成的集團組織提供的授信業務。本行授信按不同主體、業務品種、管理要求等進行分類，原則上按下列方式進行分類管理和統計。三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義4、按額度管理要求分授信限額和授信余額。（1）授信限額分為最高綜合授信限額和最高風險敞口授信限額。A、最高綜合授信限額是指客戶在本行可以辦理的全部表內外授信業務最高額度。B、最高風險敞口授信限額是指客戶在本行可以辦理的最高授信總額剔除低風險擔保授信業務、銀行承兌匯票貼現和普通擔保授信業務中保證金部分后的余額。（2）授信余額是指客戶在本行已經發生但尚未結清的授信業務總量。5、授信按品種多元性分為單項授信和綜合授信。（1）單項授信，是指一般只有一個業務品種的授信。（2）綜合授信，是指一般有一個以上業務品種的組合授信。三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義6、授信按有無擔保分為信用授信和擔保授信（含保證授信、抵押授信、質押授信）。（1）信用授信，是指本行以授信使用人的信譽為基礎提供的授信業務；（2）保證授信，是指本行依《擔保法》規定的保證擔保方式向授信使用人提供的授信業務；（3）抵押授信，是指本行依《擔保法》規定的抵押擔保方式向授信使用人提供的授信業務；（依法不得抵押的不能作為抵押物）（4）質押授信，是指本行依《擔保法》規定的質押擔保方式向授信使用人提供的授信業務。（依法可以質押的才能作為質押物）三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義7、授信按風險程度分為低風險擔保授信和非低風險擔保授信。（1）低風險擔保授信指的是符合以下擔保范圍的授信。A、足額本、外幣存款質押；B、足額憑證式國家債券質押；C、交存100%保證金；D、以國家政策性銀行、國有商業銀行、全國性股份制商業銀行發行的債券、出具的銀行本票、銀行承兌匯票等設定質押；上述同業機構出具的不可撤銷的、承擔連帶責任的有效擔保；E、國家政策性銀行、國有商業銀行、全國股份制銀行出具的銀行承兌匯票貼現；F、其他經總行授信審查委員會審議通過，并認定為低風險的擔保方式。（2）非低風險擔保授信，即除低風險擔保授信外的其他授信業務。三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義1、貸款按經營方式分為自營貸款和委托貸款。（1）自營貸款：是指本行以自有資本和負債所籌集的資金自主發放的貸款。（2）委托貸款：是指本行（受托人）受客戶（委托人）提供資金的委托，并根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助其收回的貸款。本行只收取手續費，不承擔貸款風險。2、貸款按用途分為固定資產貸款和流動資金貸款。（1）固定資產貸款：是指本行向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人固定資產投資的貸款。（2）流動資金貸款：是指本行向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人日常生產經營周轉的貸款。對貸款的分類定義三、授信管理的基本規定（二）授信業務的基本定義基本分類分類定義3、貸款按有無擔保分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款和票據貼現：（1）信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款的定義參照本辦法第六條（六）款中對不同種類授信的相關釋義。（2）票據貼現，是指本行以購買借款人未到期商業票據的方式向借款人發放的貸款。4、貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。（1）短期貸款，是指貸款期限在1年以內(含1年)的貸款。（2）中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。（3）長期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。對貸款的分類定義其他授信業務的具體分類及定義，按具體業務品種的規定執行。三、授信管理的基本規定（六）授信業務的管理要求期限規定風險定價基本條件用途要求限制性要求合法登記經營正常現金流量充足信用良好開立賬戶有貸款卡其他要求具有中國國籍具備完全民事行為能力信用良好有穩定的收入其他條件法人個人三、授信管理的基本規定（六）授信業務的管理要求期限規定風險定價基本條件用途要求限制性要求貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行（或銀行業監督管理委員會）備案。（已經報銀行業監督管理委員會及其下屬機構批準的授信產品，不受此條件限制）。商業匯票貼現的期限最長不得超過票據的簽發期限，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。銀行承兌匯票的承兌期限最長不得超過6個月。電子商業匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長不得超過1年。授信期限的調整。除貸款（不含貼現）外，其他授信業務不得辦理期限調整。貸款