文檔來源為文檔來源為:從網絡收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持 .文檔來源為：從網絡收集整理文檔來源為：從網絡收集整理.word版本可編輯.歡迎下載支持第一章商業銀行導論本章架構：.商業銀行的起源和發展.商業銀行的形式和作用.商業銀行的組織結構.政府對銀行業的監管.課后習題及補充1.商業銀行的起源和發展西方：西方銀行業原始狀態：①（公元前6世紀）古巴比倫“里吉比”銀行②（公元前2000年以前）古巴比倫寺院放款：采用由債務人開具本票文書，文書可轉讓③（公元前4世紀）希臘貨幣兌換，無放款④（公元前200年）羅馬貨幣兌換貸放信托管理監督法律近代銀行業務雛形早期銀行萌芽：文藝復興意大利bank兌換保管貴重物品匯兌早起銀行業的產生：國際貿易意大利封建割據貨幣制度混亂貨幣兌換；異地交易長途攜帶風險 貨幣交存匯兌與支付；銀行萌芽的最初職能——貨幣的兌換與款項的劃撥；資金貸放代理支付貸款不僅限于現實的貨幣，而是賬面信用（標志著現代銀行的本質特征已經出現）早期銀行代表：威尼斯銀行 圣喬治銀行阿姆斯特丹 漢堡銀行紐倫堡銀行英國早期銀行業：金匠業 保管劃撥貸款金匠券（近代銀行券的先河）早期銀行缺點：生存基礎不是社會化大生產的生產方式；放款對象主要是政府和封建貴族；放款帶有明顯的高利貸性質，提供的信用不利于社會再生產過程，阻礙社會閑置資本向產業資本轉化。早期銀行地位：完善了貨幣經營業務，孕育了信貸業務萌芽現代商業銀行17末-18世紀最初形式：資本主義商業銀行產生途徑：①舊的高利貸性質的銀行（如金匠）逐漸適應新的經濟條件，演變為資本主義銀行②新興資產階級建立股份制銀行（主） ，英國（最早建立資本主義制度）英格蘭銀行（標志資本主義現代銀行制度開始形成、商業銀行的產生，現代商業銀行的鼻祖）中國：銀行產生晚南北朝時寺廟典當業——唐代類似匯票的“飛錢”（我國最早的匯兌業務）——北宋真宗四川交子（我國早期紙幣）——明清，當鋪為主要信用機構——明末，銀莊產生（兌換、貸放）——清代，銀莊（存款、匯兌）近代銀行業——19世紀中葉外國資本主義銀行入侵我國時興起英商東方銀行（最早）——清政府1897年在上海成立中國通商銀行（標志中國現代銀行的產生）——浙江興業、交通銀行相繼產生二戰以來銀行的發展趨勢：業務范圍不斷擴大，多功能、綜合性的“金融百貨公司”20世紀90年代以來，國際金融領域對銀行的影響：①銀行資本集中②銀行國際化進程加快③金融業務與工具不斷創新④金融管制不斷放款，金融自由化⑤國內外融資出現證券化趨勢⑥全球金融一體化的趨勢.商業銀行的形式和作用商業銀行的性質:以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業。 （法律：依法設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算業務的企業法人。 ）相同點小同點經營對象和具體內容對整個社會經濟的影響和受社會經濟的影響商業銀行責任商業銀行具有現代企業的基本特征：自有資金、獨立核算、自負盈虧、以利潤最大化為目標（產生發展的基本前提，內在動力）對象：金融資產和負債商品：貨幣和資本內容：貨幣收付、借貸、與貨幣有關的金融服務商業銀行對整個社會經濟的影響大于任何一個企業，受整個社會經濟的影響較任何一個具體企業更明顯除對股東和客戶負責外，對整個社會的一般工商企業物質產品和勞務商品生產和流通以營利為目標，只對股東和使用自己產品的客戶負責商業銀行是一種特殊的金融企業： 區別于央行、專業銀行（專門經營范圍和專門性金融服務銀行）、非銀行金融機構。中央銀行：國家的金融管理當局和金融體系的核心， 具有較高的獨立性，不對客戶辦理具體的信貸業務，不以營利為目的。專業銀行和非銀行金融機構：只辦理某一方面和幾種特定的金融業務，經營局限性商業銀行：廣泛性和綜合性，批發+零售，“金融百貨公司”“萬能銀行”商業銀行的作用：①信用中介最基本、最能反映其經營活動特征把儲蓄（負債）轉化為投資（資產業務），進行資本配置，改變資本使用權而不變其所有權。作用：閑置資金變為可用資金，改變資本使用量，擴大生產；消費資金轉化為貨幣收入投資，擴大社會資本總量，加速經濟增長；短期資本轉化為長期資本；低效益部門轉移到高效益部門（經濟結構調整）②支付中介貨幣經營，代理支付，兌付現款，貨幣保管、出納、支付代理人。減少現金的使用，節約社會流通費，加速結算與貨幣資金周轉。先于信用中介職能產生，與信用中介職能相互依賴，兩者互動構成銀行借貸資本的整體運動。③信用創造在①、②基礎上產生，商業銀行利用吸收的存款放貸，貸款轉化為派生存款，在存款不提現或不完全提現下，增加商業銀行的資金來源，在商業銀行體系，形成倍數派生存款。 （商業銀行與投行最本質區別：商業銀行可以自己創造流動性）④金融服務（金融百貨公司）通過業務體現我國商業銀行可以從事的業務范圍： （與全能銀行有很大差距）①存款②貸款③國內外結算④票據承兌、貼現⑤發行金融債券⑥代理發行、代理兌付、承銷政府債券⑦同業拆借⑧買賣/代理買賣外匯⑨銀行卡業務 10.信用證、擔保 11.代理款項、代理保險12.保管箱13.結售匯現代商業銀行功能：①儲蓄②支付③信貸（前三為最傳統）④現金管理⑤投資或計劃⑥信托⑦保險⑧經紀⑨投行.商業銀行的組織結構選擇：效率為原則，受發揮的功能、銀行規模、政府對銀行監管的影響A.外部組織形式指：商業銀行在社會經濟生活中的存在形式.單一銀行制（獨家銀行制）主要在美國，其它國家幾乎沒有。特點：銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營，不設或限設分支機構，代理業務發達，人員、管理、資本有限原因：各州限制跨州設立分支機構優點：①限制銀行業壟斷，有利于自由競爭②有利于銀行與地方政府的協調，能適合本地區需要，集中全力為本地區服務③各銀行的獨立性和自主性都很大，經營較靈活④管理層次少，有利于中央銀行進行管理和控制缺點：①不設分支機構，與現代經紀的橫向發展、商品交換范圍的不斷擴大存在矛盾；在高新技術大量應用下，業務和金融創新受限②業務集中于某地區、行業，容易受到經紀發展狀況波動的影響，籌資不易，風險集中③銀行規模小，經營成本高，不利于規模經濟效益.分行制（總分行）特點：允許除了總行以外，在本市及國內外各地普遍設立分支機構，由總行領導指揮，源于英國股份銀行，世界大多數國家采用。分為①總行制：總行本身對外營業②總管理處制：總行只負責控制，不營業優點：①分支機構多、分布廣、業務分散，易于吸收存款、調劑資金，充分有效利用資本，放款分散、風險分散、提高安全性②銀行規模較大，易于采用現代化設備，提供多種便利的金融服務，取得規模效益③由于銀行總數少，便于金融當局的宏觀管理缺點：①容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭②銀行規模過大，內部層次、機構較多，管理困難.銀行控股公司由一個集團成立的股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的②行，法律上兩家②行獨立，但業務與經營政策統屬同一家股權公司控制。在美國最為流行，逃脫管制，可以更便利的從資本市場籌集資金，通過關聯交易獲得稅收好處，規避政府對跨州經營②行業務的限制。可能會造成銀行業壟斷，降低銀行經營效率兩種類型：①非銀行控股公司（我國）：主要業務不在銀行方面的大企業，擁有某一銀行股份②銀行控股公司：由議價大銀行組織一個控股公司，其他小銀行從屬這加大銀行文檔來源為文檔來源為:從網絡收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持文檔來源為文檔來源為:從網絡收集整理 .word版本可編輯 .歡迎下載支持我國銀行控股公司發展迅速，成為銀行業規避分業經營限制的橋梁我國現有主要金融控股公司：中信控股、光大集團、招商局集團、平安集團、工商銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、海爾集團、首創集團、（東方、新希望集團）我國金融控股公司發展的主要原因與美國及其他國家不同：我國金融業長期以來實行嚴格的市場準入制度，形成了金融業高度壟斷的市場結構。金融控股公司的出現可以獲得現行金融管制下的壟斷利潤，同時，通過一種新的組織形式，控股公司的金融創新空間增加，并可以實現金融業的規模經濟、范圍經濟與協同經濟。金融控股公司極易形成內部關聯交易，風險控制難度大。我國新疆德隆金融控股集團的階梯就是經營和監管失敗的典型案例。如果不能有效控制風險，金融控股公司在我國的擴張將會危及我國實體經濟和金融體系的安全性。內部結構股份制下分為決策機構、執行機構、監督機構①決策機構：股東大會（最高權力機構）董事會（股東大會選舉產生，代表股東執行股東大會的建議和決定）董事會下設的各委員會（協調銀行各部門之間的關系）②執行機構：行長或總經理（行政主管、內部性這個首腦、執行董事會決定、組織銀行的各項業務活動、銀行具體業務的組織管理）行長領導下的各委員會（包括總稽核：負責核對銀行的日常賬務項目）各業務部門和職能部門（在行長的領導下，業務部門：經辦各項業務，直接服務客戶；職能部門：實施內部管理，協助各部門開展工作）分支機構：商業銀行體系業務經營的基層單位③監督機構：董事會下設的監事會參照課本P12圖商業銀行管理系統的組成1）全面管理由董事長、行長（或總經理）負責，確立目標、經營業務預測，指定政策，指導、控制和評價分支機構及銀行的管理和業務工作2）財務管理處理資本金來源和成本，管理銀行現金，費用預算，審計和財務控制，稅收和風險管理3）人事管理招募、培訓、工作和工資評審、處理勞資關系4）經營管理安排組織銀行業務，分析經營過程，保證經營活動安全5）市場營銷管理分析消費者行為和市場、市場營銷戰略、廣告宣傳、促銷、公關、銀行服務定價、開發產品服務4.政府對銀行業的監管A.監管的原因①保護儲蓄者利益儲戶和銀行之間存在著嚴重的信息不對稱，如果銀行倒閉使儲戶受損，經濟和社會后果嚴重②銀行是信用貨幣的創造者信用經紀下，貨幣數量多少關系到經濟發展。經濟增長率、失業率、通脹率受信用規模影響③當今世界各國銀行業向綜合化發展，混業經營使商業銀行成為金融百貨公司。世界經濟一體化使銀行國際化進程加快，08金融危機證明對銀行業監管的必要性，加強全球監管合作。B.監管的原則CAMEL原則（謹慎監管原則）C資本股本—永久性資金來源、銀行損失的緩沖器，不同資本杠桿比率帶來不同盈利率，要求建立共同資本標準，利于平等競爭A資產①資產品質：資產的規模、結構、銀行的工作程序②貸款審核，財務狀況和信譽③資產集中：限制貸款過度集中于單筆、行業、地區M管理管理人員的素質、董事會職責的行使情況、銀行戰略計劃的指定和執行情況E收益盈利能力，主要由資產收益率和資本收益率來衡量，要與同業比較才有意義L清償能力滿足提款和借款需求又不必出售其資產的能力，包括當前和未來的變化趨勢C監管的主要內容1）銀行業的準入最初手段，防止銀行業過度集中，限制社會資金過度流入銀行業而降低經濟運行效率規定最低注冊資本金、合格的經理人員、合理的業務范圍規模、完備的服務設施2）資本的充足性新巴塞爾資本協議的資本比率3）銀行的清償能力資產：流動性負債：存款負債的異常變動、利率變動對負債的影響、銀行籌集和調配資金的能力4）銀行業務活動的范圍銀行業與證券、保險合業還是分業及供應的問題。我國分業5）貸款的集中程度分散風險，技術上：規定個別貸款對銀行資本的最高比率D存款保險制度產生：20C30s金融大危機后的美國目的：建立公眾對銀行信心，保護存款者利益，督促銀行保證安全下進行活動內容：要求商業銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行破產或發生支付困難時，存款保險機構在議定限度內代為支付存款保險機構組織形式：①政府設立 美國 1933《格拉斯—斯蒂格爾法案》 美國聯邦存款保險公司②政府與銀行聯合成立日本③銀行出資，自行成成 聯邦德國優缺點：①保護銀行體系穩定②刺激銀行進行高風險投資，加劇道德風險D我國政府對銀行業的監管我國銀行體系格局：以國有商業銀行為核心，其他多種產權形式并存的多元化格局。監管職責：準入、任職資格、審慎經營、突發事件、自律組織、信息披露、處罰E次貸危機后的銀行業監管（美國）關注：堵塞監管漏洞、避免危機重演、重塑金融競爭力、掌握話語權；系統性風險、消費者保護、銀行業務范圍限制、大而不倒內容：①金融穩定監管委員會：系統性風險②消費者金融保護局③場外衍生品納入監管，第三方清算④銀行業務范圍與規模限制⑤新的破產清算機制，防止大而不倒⑥美聯儲一方面被賦予更大的監管職責，另一方面自身將受到更嚴格的監督⑦企業高管薪酬監督5.課后習題補充（來自莊女神課堂筆記）A.政府對銀行業監管的原因近二十年來，銀行業穩定性變差，倒閉數量增加，引起關注①宏觀經濟波動，利率對銀行的影響增大②銀行從事高風險活動，如衍生產品交易和大規模進入房地產③競爭加劇，銀行之間、銀行相對于其他金融中介機