采購管理第二章采購申請與采購計劃管理第一節采購申請第二節采購計劃第一節采購申請

一、采購申請概述

二、采購調查所謂采購申請主要是指由企業各需求部門向負責采購的部門提出在未來一段時間內所需物品的種類以及數量等相關的信息，并填制一定的表格交由采購的部門。一、采購申請概述

（一）含義

（二）采購申請的功能

采購申請一般應由適當的人員來提出，這樣可以達到下列目的（見圖2-1）。圖2-1采購申請的功能（三）采購申請的注意事項

為避免發生采購物品與采購申請需求不符合，在進行采購申請中應注意下列事項：圖2-2采購申請的注意事項采購申請單(物料管制單)是采購作業的起點，通常由使用部門、倉儲部門(列入存量管制之物料)、生產部門或擴建專案小組等所簽發的單據（見圖2-3）。（四）采購申請單1（四）采購申請單圖2-3某紡織公司物料管制單(多聯式請購單)由于用途的不同，采購申請單通常有數聯而以顏色區分，以利分發傳送。（四）采購申請單表2-1采購申請單各聯名稱及留存部門序號名稱留存部門

第一聯準購單采購部門第二聯驗收單財會部門第三聯驗收單副聯電腦中心第四聯采購通知單申請采購部門第五聯驗收單物料聯倉儲部門第六聯采購申請單申請采購單位在開發時（四）采購申請單采購申請單(物料管制單)比較適用于一般消耗性的物料采購的申請或機器設備的申請維修。（四）采購申請單

資本支出請購單:機器設備等固定資產之購置，因其采購價值較大，對企業將來的產值運營產生重大影響，所以必須詳細地研究采購的必要性，特別是要進行成本效益分析，因此，這種采購申請單的格式與內容，與物料采購申請單大不相同（見圖2-4）。2（四）采購申請單圖2-4某電器公司資本支出請

采購的范圍：有形的物品無形的勞務：（四）采購申請單圖2-5某電腦公司特殊支出申請書4工程發包模具制作、委托設計、評鑒、產品展示、車輛等的維修與保險、專業人員聘請、專利、商標、著作權及訴訟申請等。（四）采購申請單采購申請單因性質不同由不同的部門負責，如表2-2所示。性質負責的部門生產性質采購部門消費性質總務部門專業服務性質申請部門或委托專業機構

表2-2采購申請的負責部門5生產性質的采購申請單包括原料、輔助料、機具設備、技術及服務、工程發包等消費性質的采購申請單包括日常事務用品、后勤服務等專業服務性質的采購申請單包括會計師簽證產品目錄設計等二、采購調查

（一）采購市場調查的功能

市場調查是指以市場為對象的調查研究活動或調查工作過程，它是一種經濟調查。

采購市場調查指企業運用科學的方法，有系統有目的地搜集市場信息，記錄、整理、分析市場情況，了解市場的現狀及其發展趨勢，為市場預測提供客觀的、正確的資料。12（一）采購市場調查的功能

采購市場調查在企業經營管理中具有十分重要的作用：采購市場的調查是企業進行經營決策的基礎。采購市場調查是調整和矯正采購計劃執行情況的重要依據。采購市場調查是改善企業經營管理的重要工具。3(二)采購市場調查的程序

程序

1圖2-6采購市場調查的程序(二)采購市場調查的程序

采購市場調查的內容2結構內容引言標題和前言主體報告①調查目的②詳細的解析方法③調查結果的描述分析④調查結論與結論摘要⑤意見與建議附件樣本的分配、圖表及附錄表2-3采購調查表的內容(三)采購市場調查的方法

采購市場調查的方法，是指市場調查人員在實施調查過程中搜集各種信息資料所采用的具體方法。詢問法觀察法實驗法132調查者用被調查者愿意接受的方式向其提出問題，得到回答，獲得所需要的資料。詢問法分為：①問卷調查法②面談調查法③電話調查法把調查對象置于一定的條件下，了解其發展趨勢的一種調查方法調查人員在現場對調查對象進行直接觀察記錄，取得第一手資料的一種調查方法(四)采購市場調查技術

調查表設計

1

調查表設計的基本要求是：問題具體，重點突出，能正確記錄和反映被調查者回答的事項，便于資料的統計和整理，使被調查者樂于合作。

一張完善的調查表通常由以下幾部分組成,（見圖2-7）。調查表的構成圖2-7調查表的組成部分(四)采購市場調查技術

設計調查表的步驟圖2-8設計調查表的步驟(四)采購市場調查技術

設計調查表應注意的幾個問題

要把調查需要和是否可能結合起來考慮。調查提綱的擬定要靈活應用。調查中使用的命題用語要通俗易懂，簡明扼要。調查表的排列格式，要清晰明朗，順理成章，有助于被調查者回答問題。設計中要反復檢查修改。(四)采購市場調查技術

詢問調查技術2名稱

內容

舉例

自由回答法指調查人員根據調查主題提出問題，由被調查者自由回答，不受任何約束來回答的方法“你們單位一般在什么時候采購原料?”這種詢問法，氣氛活躍，回答自由，有利于被調查者回答和思考問題。二項選擇法指所提的問題只允許在兩個答案中選擇一個的提問方法“你們單位從什么地方采購原料?①陜西；②山東。”表2-4詢問調查的方法(四)采購市場調查技術

名稱

內容

舉例

多項選擇法指調查人員事先對所提出的問題，擬定若干個答案，供被調查者從中選擇一個或數個“你們單位采購物資方式是：①隨時采購()；②定時采購()；③現貨采購()；④期貨合同采購()。”被調查者可將選擇的答案在括號中打√號順位法指在多項選擇的基礎上，由被調查者根據自己的認識程度，對所列答案定出先后順序“根據你單位采購要求，請排出采購因素考慮的先后順序：①價格()；②距離()；③質量()；④服務()”評定法是指要求被調查者表示自己對某個問題的認識程度“你認為本單位采購的物資質量怎樣?①優()；②良()；③一般()。”請根據你單位的看法在()中打√號表2-4詢問調查的方法續表(四)采購市場調查技術

抽樣調查技術3

抽樣調查，是根據一定的原則，從調查對象的總體中抽出一部分樣本進行調查，從而推斷總體情況的方法。。圖2-9抽樣調查技術的種類三、采購需要量的確定

（一）確定采購需要量的目的1避免材料儲存過多，積壓資金2預計需用數量與時間，防止供應中斷3配合公司生產計劃與資金調度4確立材料耗用標準，管制用料成本5事先準備，選擇有利時機（二）確定采購需要量的三個關鍵因素

在確定采購需要量的過程中主要有以下三個關鍵的因素三庫存量信息321生產計劃(ProductionSchedule)用料清單(物料需求計劃)(二)確定采購需要量的三個關鍵因素確定某種物料的采購量可以通過下列公式來計算：某種物資的采購量=該種物資本期的需要量+計劃期末庫存數量-計劃期初庫存量-企業內部可利用資源(二)確定采購需要量的三個關鍵因素圖2-11采購需要量決定的程序(三)決定最適當的采購需要量常用的方法經濟訂購數量法固定期間法固定數量法批對批法物料需求計劃法

12345每次發出的數量都相同每次訂單涵蓋的期間是固定的(每個月的第一周下訂單)，但是訂購數量每次都變動發出的訂購數量與每一期凈需求的數量相同最佳訂貨批量公式：第二節采購計劃二、企業采購計劃的編制二、采購計劃的審批與執行

一、企業采購計劃概述（一）采購計劃的概念1、采購計劃是指企業管理人員在了解市場供求情況，認識企業生產經營活動過程和掌握物料消耗規律的基礎上對計劃期內物料采購管理活動所作的預見性安排和部署。它包括兩部分內容：1）采購計劃的制定；2）采購訂單的制定。一、采購計劃概述(二)采購計劃的分類：1)按計劃期長短，分為年度物料采購計劃、季度物料采購計劃、月度物料采購計劃等。2)按物料使用方向，分為生產產品用物料采購計劃、維修用物料采購計劃、基本建設用物料采購計劃、技術改造措施用物料采購計劃、科研用物料采購計劃、企業管理用物料采購計劃等。3)按物料自然屬性，分為金屬物料采購計劃、機電產品物料采購計劃、非金屬物料采購計劃等。（三）編制采購計劃的作用及目的采購計劃的作用為：

1、可有效規避風險，減少損失。2、為企業組織采購提供依據。3、有利于合理配置資源，取得最佳經濟效益。采購計劃的目的：

1、預計物料需用時間與數量，防止供應中斷進行。2、避免物料儲存過多、積壓資金、占用堆積的空間。3、配合企業生產計劃與資金調度。4、使采購部門事先準備，選擇有利時機購入物料。5、確定物料耗用標準，管制物料采購數量及成本。二、企業采購計劃的編制編制物資采購計劃，是一項很復雜很細致的工作。它大體可以分為以下三個階段:準備階段平衡階段編制采購計劃階段123（一）準備階段1.編制采購計劃的基礎(1)銷售計劃銷售計劃是指規定企業在計劃期內(年度)銷售產品的品種、質量、數量和交貨期，以及銷售收入、銷售利潤等。它是以企業與客戶簽訂的供貨合同和對市場需求的預測為主要依據編制的。采購計劃要為銷售計劃的實現提供物料供應的保證。1.編制采購計劃的基礎(2)生產計劃生產計劃是規定企業在計劃期內(年度)所生產產品品種、質量、數量和生產進度以及生產能力的利用程度。它是以銷售計劃為主要依據，加上企業管理人員的定量分析和判斷編制的。(3)物料需用清單生產計劃只列出產品的數量，無法直接知道某一產品需要使用哪些物資，以及數量多少。物料需用清單是由研究發展部或產品設計部制成，根據此清單可以精確計算出制造某一產品的物料需求數。物料需求清單所列的耗用量（標準用量）與實際用量相互比較作為用料管制的依據。1.編制采購計劃的基礎(二)確定采購需要量的三個關鍵因素圖2-11采購需要量決定的程序(4)設備維修計劃和技術改造計劃設備維修計劃是規定企業在計劃內（年度）需要進行修理設備的數量、修理的時間和進度等。技術改造計劃是規定企業在計劃內（年度）要進行的各項技改項目的進度、預期的經濟效果，以及實現技改所需要的人力、物資、費用和負責執行的單位。1.編制采購計劃的基礎1.編制采購計劃的基礎(5)基本建設計劃和科研計劃基本建設計劃是規定企業在計劃期內(年度)的建設項目、投資額、實物工程量、開竣工日期、建設進度以及采用的有關經濟技術定額，這些都是編制采購計劃的依據。1.編制采購計劃的基礎

(6)存量管制卡物料存量管制卡，為制定采購認證計劃提供物料庫存情況;再依據物料需要數量，并考慮采購物料的作業時間和安全存量標準，算出正確的采購數量，然后才開具請購單，進行采購活動。(二)確定采購需要量的三個關鍵因素圖2-11采購需要量決定的程序2.選擇物資品種應考慮的因素

（1）選用的物資必須保證生產的產品的質量；（2）選用的物資品種規格應立足于國內且充分考慮取材的可能性；（3）盡量選用資源豐富，價格低廉的材料代替稀缺、貴重材料，用工業原材料代替農業原料；

（4）充分考慮物資的規格化、標準化，盡可能減少物資選用的品種、規格；（5）物資的規格、尺寸要有利于減少生產中的廢料數量；（6）選用的物資應盡可能保證生產中有較高的勞動生產率和設備利用率。2.選擇物資品種應考慮的因素（二）平衡階段一般企業的物資平衡的實質就是我們在上一節論述的企業采購需要量的確定，即通過計算企業計劃期內各物資的需用量和計劃期期初庫存量、期末儲備量來確定企業計劃期內的采購量。計算公式為：

某種物資的采購量=該種物資本期的需要量+計劃期末庫存數量-計劃期初庫存量-企業內部可利用資源（二）平衡階段格式如表2-5所示：編號物資名稱計量單位預計期初庫存①企業可利用資源計劃期需用量⑤計劃期末余額⑥平均余缺⑦采購量⑧備注合計②改用③原來入庫量④零件A件②=③+④⑦=(⑤+⑥)-(①+②)⑧等于⑦表2-5物資平衡表（三）編制采購計劃階段物資采購計劃都是由下而上地逐級進行編制，各級物資申請單位可按生產、基建、市場需要等不同情況，提出計劃期需用量，編制出物資申請計劃，并按規定時間，要求逐級匯總上報。1.物資采購計劃的內容和形式

物資采購計劃包括采購計劃表和采購計劃編制說明。采購計劃編制說明的主要內容