一、 分析公司現況大環境因素法令規定之最低工資〔勞保的最低投保薪資〕消費者物價指數 勞動薪資變動指數公務員調薪幅度內在環境因素職員部份妥善運用公司資源，降低人事成本；獎勵績優職工；降低離職率直接職工部份人力結構的分析；工作環境及福利制度的分析；外在競爭環境因素職員部份同業的調薪幅度薪資標準與福利制度〔與同業比較〕直接職工部份薪資趨勢一說明并比較學歷、性別等地區別差異薪資排名部份薪資總額排名工資率〔元/小時〕二、 本次調薪案之建議重點一綜合現況提出最適之調薪方案建議調薪幅度或金額一適時反應社會環境，如物價指數等職員部份一視公司政策而決定，與同業的薪資差距各職務之薪資標準一包括新進職工、各級主管等結構性調薪部份一例如津貼、加給、獎金等直接職工部份人力結構調整一藉調薪方式吸引所需要的人力最低工資一依法規定辦理調薪作業上調薪人員一說明調薪不適用人員等調薪生效日功績調薪〔依權責與績效調薪〕（六）其它三、本次調薪案之預算（一） 各部門預算列表一包括各部門應調薪之人數比例、應調整薪資總額、及預算金額等（二） 調薪后全年增加費用概算調薪后年增額年終獎金年增額退休金提撥年增額勞健保支出年增額其他〔加班、特休代金等〕費用年增額O。年度職工調薪建議方案一、分析現況：(-)大環境因素：法令最低薪資一NT$元；勞委會于日前公布調整勞保最低投保薪資由元調整為元，自O月0日起生效，因此O月。日起直接職工的最低薪資必須在元以上，否則就違法。消費者物價指數〔如附件一：最近三年調薪之參考資料匯總表〕一一根據附件表中得知去年度O月?O月消費者物價平均指數為平均上揚—％今年度O月?O月消費者物價平均指數為平均上揚%勞動薪資變動指數公務員調薪幅度：今年公務人員調薪幅度經行政院核定平均調幅為百分之O。內在因素：有關職員部分原調薪時間〔元月一日〕與年終獎金〔元月?二月〕時間一致：將公司有限的資源在年初一次用盡；且在農歷春節前夕，易加速人員流失，尤其在今年初已多位部門主管有此反應。為減緩人員流失，使職工在工作期間有改善其薪資或福利的期望值，故應重新考慮調薪時間。〔注：離職人數一O月x人…較去年為高〕多數部門主管反應由于公司成長迅速、求才殷切，少數同學歷、同資歷的資深職工之薪資，較新進有經驗或同業同資歷人員略有偏低現象，宜考慮予以結構性調薪。有關直接職工部份原調薪作業為一年兩次，但年度調薪的預算幅度相同，與事實上一年調薪一次的意義相同；另，雖然目前人力市場上供給充足，但本公司所需人數不多，且工作環境與地理位置均佳，年度二次調薪之因素亦已消失，宜簡化為一次與一般職員時間一致。直接職工的人力結構分析：現有直接職工共計OO人〔男x人、女x人〕，平均年齡OO歲〔最高OO歲、最低OO歲〕，平均服務年資O年O個月，其中男性職工中x人役畢。外在競爭環境因素：有關職員部分〔詳見附件二：職員、技術人員薪資調查分析表〕(1)OO年度同業平均調薪幅度約O%?O%:根據職在今年度對同業薪資調查結果顯示，包括A、B、C…等幾家。學習文檔僅供參考無經驗起薪標準：有關新進人員無經驗起薪部分，職搜集A、B、C、D…等幾家，依不同職務及學歷〔專科、大專、大學、碩士〕列表比較，大學及碩士學歷較不具競爭力，尤其是部份職務〔如業務及研發〕不易招募大學、碩士人才。因此，應考慮調整部分職務的起薪標準。三年以下經驗之薪資比較：針對部分職務三年〔含〕以下有經驗的人員，做重點式薪資調查，搜集A、B、C…等幾家廠商，依年資及學歷列表比較，發現專科、大學的業務人員及大學的研發人員，隨著年資的增加，薪資較其它同業不具競爭力。有關直接職工部分〔詳見附件三：直接人員〔OPR〕薪資調查分析表〕就薪資趨勢：由薪資調查得知未役前國、高中之學歷差距愈來愈小，性別已無差異，役畢之國、高中薪資差距日益縮小，但男未役與役畢間之差距平均約。。。元〔高中差異。。。、國中差異。。。〕。由此顯示各廠家仍提供較優厚的條件來吸引男性役畢的青年。就地區別差異：A地區最高，平均約較平均值高出xxx元，其次為B地區，再其次為C地區。據職之了解，A地區因有較多工業區及多家廠商，所需之人力約為x人，但A地區人口約y人，絕大部份需仰賴外地人口，故薪資較其他地區為高且供給宿舍。就獎酬制度而言：同業中，部份廠商設有績效獎金制度，金額在xxx?xxx元〔平均值〕，少數廠商則采取試用期滿予以調薪〔如A公司xxx?xxx元，B公司xxx?xxx元〕等獎酬方式來激勵職工，提高工作效率。二、本次調薪建議案重點：綜合上述大環境、內在因素及外在競爭環境等因素分析內容，職建議現階段應考慮的重點如下：?有關調幅之建議：適時反應物價指數上揚的百分比〔平均上揚。％〕。。％為預算金額。％為預算金額有關職員部份.原年度調薪時間為一月，調整為七月。.業務人員無經驗起薪標準調高xxxx元，趕上市場水平。.強化獎酬制度的效用，針對績效評等優良或資深職工，建議額外給予獎金xxxx元。有關直接職工部份.為簡化調薪作業，原直接人員一年二次調薪合并改為年度一次于七月調薪。.現有人力結構應適度調整：建議吸引較多役畢青年，調高役畢人員起薪標準 xxxx元。.最低薪資的部份職工應予調整為法定最低薪資以上，訂為NT$xx,xxx元。?依權責與績效調薪.依權責大小調薪，擔任主管者應給予主管加給，卸任或調幕僚、非主管職時，取消主管津貼。主管津貼副總一。。。。元、協理一。。。。元、經理一OOOO元、副理一OOOO元、主任一OOOO元.職員依考績的優劣及到職年資，依功績調薪距陣予以計算調薪額度。?有關調薪作業上1.服務未滿三個月的職工不調整〔即。月。日以后到職〕，明年一月再調整。。月。日。三、調薪預算：各部門之預算金額：部門 應調/實際人數 應調薪資總額 預算金額總經理室總管理處研發部門業務部門生產部門主管津貼績效獎金〔。%〕^計 Z調薪后全年增加費用概算：⑴調薪后年增額：AX12個月=元⑵年終獎金增加額：AX2個月=元⑶退休金提撥年增額：AX（提撥比例）X12個月=元(4)勞健保支出年增額：AX（提撥比例）X12個月=元(5)其他〔加班、特休代金〕費用年增額〔預估值〕=元年增額合計〔1+2+3+4+5〕: 元

附件一：w資料最近三年調薪參考資料匯總表90.12.26提供87年度88年度89年度90年度備注國民年平均所得〔US〕12,36013,85014,21612,941行政院主計處失業率％2.692.92行政院主計處物價指數CPI%0.2行政院主計處經濟成長率％4.575.42行政院主計處行政院主計處力動參與率％年平均工資(NT$)40,87041,87449,072勞委會統計處基本工資(NT$)15,84015,84015,84015,840勞委會統計處政府調薪幅度％0行政院主計處高科技平均調薪幅度％美商惠悅公司化工/石化業平均調薪幅度％美商惠悅公司西藥業平均調薪幅度％美商惠悅公司消費品業平均調薪幅度％美商惠悅公司國內信息電子業平均調薪幅度％美商惠悅公司制造業平均調薪幅度％北區信息電子聯誼會工業〔制造、營造、水電、礦業〕平均調幅行政院勞工委員會服務業平均調薪幅度％行政院勞工委員會資料來源：行政院主計處、美商美商惠悅公司、北區資料電子業聯誼會、行政院勞工委員會附件二：職員、技術人員薪資調查分析表學習文檔僅供參考附件三：直接