廣發銀行信貸風險防范情況的調研報告摘要隨著國內外金融環境、政府政策的轉變和同行業間競爭的加劇，加強信貸風險管理成為了商業銀行必須正視的重要課題。2013年，廣發銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業務作為核心競爭產品之一，信用貸款業務逐漸成為各級分支機構利潤的主要增長點之一。然而，從以往國內外信用貸款業務發展歷程可以看出，能夠實現信用貸款業務可持續發展的金融機構，都必然將風險管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風險，是廣發銀行能否做大做強的關鍵。本文通過對信貸風險管理的相關理論知識進行學習梳理，同時以人民銀行、銀監局等相關部門發布的數據為基礎，在行業基礎水平上結合廣發銀行自身情況進行比對分析，調研出當前該銀行信貸風險管理存在的問題，并對這些問題存在的真正原因進行分析，進而以問題出現的原因為依據對該行今后改進信貸風險管理現狀進行對策研究。關鍵詞：廣發銀行；信貸風險；調研報告

GUANGDONGDEVELOPMENTBANKCREDITRISKPREVENTIONREPORTABSTRACTWiththedomesticandinternationalfinancialenvironment,thechangeofgovernmentpolicyandtheintensificationofcompetitionamongtheindustries,strengtheningthecreditriskmanagementhasbecomeanimportantissuethatthecommercialbanksmustface.2013,GuangdongDevelopmentBankestablishedatwocardacenterstrategy,thecreditbusinessasoneofthecorecompetitiveproducts,creditlendingbusinesshasgraduallybecomeoneofthemaingrowthpointsofallbranchesofprofit.However,fromthepreviousdomesticandforeigncreditbusinessdevelopmentcanbeseen,canrealizethesustainabledevelopmentoffinancialinstitutionscreditloanbusiness,mustallriskmanagementinthefirstplace,therefore,howtocontrolthecreditrisk,istheGuangdongDevelopmentBankcanbecomebiggerandstrongerkey.Thispaperstudythroughcombingtherelevanttheoreticalknowledgeofcreditriskmanagement,issuedbythepeople'sBank,theBankingBureauandotherrelevantdepartmentsatthesametimethedataisbasedonabasiclevelintheindustrywiththeGuangdongDevelopmentBankitselfforcomparisonanalysis,researchthecurrentcreditriskmanagementproblems,analyzetherealreasonofthesetheproblem,thentocauseproblemsasthebasisfortheresearchontheCountermeasuresforthefutureimprovementofcreditriskmanagement.Keywords:GuangdongDevelopmentBank;creditrisk;InvestigationReport

目錄24694摘要 128564ABSTRACT 2119381緒論 5208511.1研究背景 565331.2研究目的及意義 5323711.2.1研究目的 5276921.2.2研究意義 545171.3本文主要研究內容及方法 6186171.3.1研究內容 647881.3.2研究方法 6302222相關概念概述 869902.1信用貸款定義 8174272.2信用貸款風險類別 8114982.3信貸風險的成因 97382.3.1銀行運營過程中存在信息的不對稱性 9250062.3.2信貸業務開展過程中合同使用存在不規范性 9114243廣發銀行信貸基本情況 11147143.1廣發銀行簡介 1178843.2廣發銀行信用貸款風險情況 1131773.3廣發銀行信貸流程 11264364廣發銀行信貸業務存在問題 14139004.1貸前信用評級體系不健全 1426524.2缺乏正確的信貸風險管理體制 14273584.3內部信貸管理存在不足 1447904.4發現風險點并進行及時控制的力度不足 15247755廣發銀行信貸業務存在問題原因分析 161825.1風險防范意識不強 16127245.2風險管理制度不健全 16327655.3風險管理基礎工作不完善 16104805.4缺少有效的風險控制措施 17140056防范廣發銀行信貸風險的措施 18268736.1實行動態分類管理 1879706.2優化信貸風險組織結構 18140116.3進一步細化信貸產品與授信流程 1979046.4加強貸后監測分析和管理決策 195326調研總結 2119523參考文獻 22第第23頁共21頁

1每一章另起一頁緒論每一章另起一頁1.1研究背景后金融危機時代，我國經濟雖然在穩定增長，但是經濟增長速度一直在放緩，未來的經濟形式和政策導向具有很大的不確定性。外部環境的復雜性加之銀行利率市場化改革的步伐越來越快，銀行業未來的發展同樣面臨巨大的挑戰。作為國內最早組建的股份制商業銀行之一，1988年9月22日，廣發銀行順利通過中國銀監會審批工作，獲得貸款業務營業牌照。伴隨著廣發銀行的高速發展，廣發銀行也注重強化風險控制，并取得了良好經營業績。廣發銀行的資產業務種類繁多，僅在個人業務方面，就包括了信用貸款、住房按揭貸款、供應鏈貸款、抵押類經營貸款、商業票據承兌等，然而，目前發展規模最大、收入占比最重的仍為信用貸款。2013年，廣發銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業務作為核心競爭產品之一，信用貸款業務逐漸成為各級分支機構利潤的主要增長點之一。然而，從以往國內外信用貸款業務發展歷程可以看出，能夠實現信用貸款業務可持續發展的金融機構，都必然將風險管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風險，是廣發銀行能否做大做強的關鍵。1.2研究目的及意義1.2.1研究目的從廣發銀行角度來看，業務發展受到金融脫媒、利率市場化的沖擊，傳統依靠大客戶的經營思路已不能適應時代發展。個人貸款業務利潤高、風險低，是函需轉型發展的重點業務。近年來，廣發銀行相繼發布上百種個人貸款產品，面向客戶群體、貸款用途等各有不同，貸款規模膨脹增長的同時也埋下了風險隱患，如何兼顧風險控制與業務發展始終是銀行業發展的重大課題，由此可見，在目前尋求轉型的關鍵時期，廣發銀行必將更加依賴信用貸款所產生的高額利潤收入。廣發銀行如何做好信用貸款風險防范工作，保證信用貸款業務的發展質量，是可持續發展戰略的一個重要課題。1.2.2研究意義在信用貸款風險管理研究上，大多數研究者更多是從風險產生的源頭，即風險影響因素角度的來探究，試圖從根源處加強控制來規避風險，而從整體風險防控流程的角度研究的卻比較少，豐富了此類研究成果。本文通過研究國內外金融機構信用貸款風險管理模式，結合廣發銀行信貸業務發展情況和風險管理現狀，探討和分析風險管理中存在的問題，從廣發銀行的信用貸款為例，深入分析風險構成、內部控制、風險防范，同時通過研究和探討信用貸款的利率水平、風險情況，為決策層提供決策參考。1.3本文主要研究內容及方法1.3.1研究內容本文通過對信貸風險管理的相關理論知識進行學習梳理，同時以人民銀行、銀監局等相關部門發布的數據為基礎，在行業基礎水平上結合廣發銀行自身情況進行比對分析，調研出當前該銀行信貸風險管理存在的問題，并對這些問題存在的真正原因進行分析，進而以問題出現的原因為依據對該行今后改進信貸風險管理現狀進行對策研究。本文研究內容分為六個章節，具體安排如下：第一章緒論部分主要概述了本論文研究的意義及背景，引述了國內外目前對于商業銀行信貸風險研究成果，陳述了本文研究的內容及研究中所運用的方法。第二章相關概念概述，對論文中所使用的概念及理論進行綜述，為論文寫作奠定良好的理論基礎。第三章廣發銀行信貸現狀調查，介紹了廣發銀行以及信用貸款風險情況。第四章廣發銀行信貸業務存在問題及原因分析，提出了該銀行目前信貸風險管理存在的問題：貸前信用評級體系不健全、缺乏正確的信貸風險管理體制、內部信貸管理存在不足。同時對問題產生的原因方面，包括風險防范意識不強 、風險管理制度不健全、風險管理基礎工作不完善、缺少有效的風險控制措施，發現該銀行信貸風險管理存在問題的癥結所在。第五章從實行動態分類管理、優化信貸風險組織結構、進一步細化信貸產品與授信流程和加強貸后監測分析和管理決策四個方面完善廣發銀行信貸風險防范的對策。第六章調研總結，對論文進行了總結。1.3.2研究方法文獻資料法：本文首先對國內外有關信用貸款風險管理的研究文獻和數據資料進行了廣泛的搜集，積累了前人研究的成果，為本文的研究提供了理論依據，并對相關資料進行了整理和總結，通過對比分析得出一些觀點，同時也對信用貸款風險管理進行了較為深入的剖析。實地調查法：在廣發銀行就職的同時對該銀行進行深入考察，這樣可以進一步了解廣發銀行信貸業務的內部情況與發展情況。個案研究法：本文選取廣發銀行的信用貸款為特定對象，對廣發銀行業務發展進行資料收集和調查研究，了解廣發銀行風險管理的現狀，找出風險管理存在的問題，并結合理論對問題進行分析，最終提出相應的對策。

2相關概念概述第二章不要第二章不要2.1信用貸款定義“信用貸款”是針對有無貸款抵押來講，具體來說，是以商業銀行為主金融機構以借款人的信譽為基礎，向客戶發放信貸資金，滿足客戶的消費需要、經營性需求或其他需求，客戶在約定的期限之內歸還本金、支付利息的信貸行為。其特征就是借款人無需提供抵押品或第三方擔保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證。信用貸款與其他貸款產品的最大區別在于“抵押物”的有無。該貸款主要依托的是個人信用以及借款人經營水平和收入水平，主要的發放對象是那些無力或者不愿意以抵押物獲得貸款的人群，為其提供周轉經營或者大額消費的機會，并運用不同于其他貸款產品的風險規避技術，降低了貸款門檻。在這個層面來說，信用貸款也是充分發揮銀行對社會資金資源的配置，優化市場結構的一種有效手段。2.2信用貸款風險類別（1）信用風險信用風險是銀行信用貸款業務經營中遇到的各種風險中最為普遍和常見的。與其他傳統的抵押擔保貸款相比，信用貸款無需抵押物，完全依靠借款人的信用作為還本付息的保障，一旦借款人信用狀況出現問題，便會引發信用風險。目前，我國信用體系建設還不完善，社會信用體系無法完全覆蓋，加上部分個體商戶和個人信用意識淡薄，認為銀行貸款不還對其影響不大，所以即便是貸款人有還款能力，貸款不及時償還的現象也經常發生。另外，由于信用貸款的客戶較為分散，法律執行和催收工作難度大、成本高，這進一步降低了對借款人的法律約束，提高了信用貸款的信用風險。（2）市場風險因利率或者國際匯率變動異常，對銀行造成潛在資金損失的可能性，稱之為市場風險。根據金融市場的風險狀況，市場風險主要分為三類，分別為利率風險、匯率風險和通貨膨脹風險。對于廣發銀行信用貸款業務來說，匯率與通貨膨脹對其影響較小，故主要風險表現為利率風險。利率風險，是指由于金融行業利率出現大幅波動時，銀行投放的信用貸款出現收益下降，并且無法彌補成本的風險。近年來，我國走入降息通道，為了有效規避市場風險，廣發銀行也建立了風險定價機制，對信用貸款的利率價格浮動定價，以保證獲取長期、穩定的收益。（3）操作風險操作風險，是指銀行等金融機構由于內部操作、人員疏忽、系統漏洞、外部事件等因素而導致損失的可能性。具體表現為：內、外部欺詐，員工素質與工作方式不合理，系統失靈導致業務中斷，流程管理混亂等。因為信用貸款的金額金額較小、客戶數量較多，在業務發展至一定規模時，耗費的人力成本、系統成本均較高，便會相比其他業務更容易產生操作風險。（4）法律風險法律風險，指銀行等金融機構與借款人簽訂的借款合同違反了法律法規，或者與銀行等金融機構內部制度相矛盾而造成的風險。對于信用貸款來說，法律風險的成因主要包括：一是法律文件不完善，導致出現法律漏洞，無法正常行使法律權利而導致資產質量下降；二是實際操作中出現的法律真空區域，比如現行法律無法解決信用貸款業務中發生的法律問題，另外也可能出現法律法規的變化對信用貸款產生影響而發生的風險。（5）聲譽風險聲譽風險，是指銀行等金融機構違反了有關的法律法規、社會道德或發生嚴重影響公德心的事件，對其造成損失的風險。由于銀行等金融機構發放貸款所用的資金來源于廣大人民群眾，其經營的安全性是保證資金來源的唯一指標，也是廣大人民群眾信任銀行的基礎，一旦客戶對銀行信心瓦解，銀行將很快出現擠兌風險，甚至倒閉，因此，聲譽風險對于銀行等金融機構是所有風險中損害最大的。2.3信貸風險的成因2.3.1銀行運營過程中存在信息的不對稱性當銀行開展相關信貸活動時，必須對借款對象的相關資質進行審核和估測，并對借款者的資產狀況、后期發展水平以及信用水準進行綜合性估測，并以此為基礎決定是否貸款。在此過程中，銀行會處于主動地位，而企業則處于被動地位，但是企業并不會將自己的實際經營情況準確透露給銀行，最終使得銀行對企業的了解僅僅局限于表層，最終使得銀行通常不會根據企業的實際情況給予企業所必須的貸款數量。由此引發的信息不對稱性所產生的風險，往往會引發銀行信貸風險，進而對銀行和企業的相關合作形成較大影響。2.3.2信貸業務開展過程中合同使用存在不規范性受到社會外部環境影響，銀行通常不能對各種影響性因素進行全面深入的把握，因此對對象的分析和了解都存在較大的局限性。基于上述分析，在信貸合同制定過程中并不能將所了解的全部情況融入其中，最終使得信貸合同制定過程中產生了較大漏洞以及不規范性，該種現象更為信貸風險的出現創造了有利條件。銀行在信貸合同制定過程中必須對信貸對象進行全方位的評估和分析，以此為基礎對外部環境進行綜合分析并形成較為長期的預測。只有較為詳盡的信貸合同才能夠最大限度降低信貸風險對于銀行日常運營造成的巨大威脅。3廣發銀行信貸基本情況標題注意是否與目錄一致標題注意是否與目錄一致3.1廣發銀行簡介1988年9月，經國務院和中國人民銀行批準，廣發銀行作為中國金融體制改革的試點銀行在廣州成立，是國內最早組建的股份制商業銀行之一。二十多年來廣發銀行以自己不斷壯大的發展歷程，見證了中國經濟騰飛和金融體制改革的每一個步伐，有一家區域性銀行成長為具有一定競爭優勢和影響力的全國性股份制商業銀行，業務拓展到了全國各主要區域和澳門地區。截止2014年末，廣發銀行在境內16個省（直轄市、自治區）71個地級及地級以上城市和澳門特別行政區設立了34家分行、661家營業機構、114家“小企業金融中心”、13家智能銀行；截止2014年末廣發銀行總資產1.47萬億元，所有者權益732.91億元，實現凈利潤115.83億元。3.2廣發銀行信用貸款風險情況應該信貸風險現狀，與信貸流程交換位置應該信貸風險現狀，與信貸流程交換位置廣發銀行的總行風險管理委員會是信貸風險管理最高權力機構，受董事會的直接管轄，負債審議并決策該行重大信用風險管理政策，審議復雜信貸項目。廣發銀行董事會管轄的風險管理委員會由名董事組成。風險管理委員會的主要職責是：審議本行的風險管理戰略、風險管理政策、重大風險管理事項及重大資產處置項目，對本行風險進行控制、管理、評估和監督。本行董事會下設風險管理委員會，負責審議風險政策制度和內控建設實施方案，評估本行的風險管理能力，并審核信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險等風險管理戰略。本行首席風險官負責全面風險管理的具體工作。高級管理層下設的風險管理委員會、資產負債管理委員會及內控與合規委員會分別負責審議市場風險、流動性風險及操作風險的管理制度，評估管理制度的有效性，監控管理制度的實施情況，識別管理制度的不足并研究解決方案等。風險管理部、信貸審查部、資產管理部及三大區域信貸審批中心負責本行信用風險管理制度的制定、具體實施和管理；風險管理部負責本行市場風險及流動性風險管理制度的制定、實施和管理；法律與合規部負責本行操作風險管理制度的制定、實施、檢查和管理。董事會、董事會風險管理委員會及高管層有關信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險的各項決策由各相關部門指導分支機構具體實施。3.3廣發銀行信貸流程廣發銀行信貸流程圖如下所示：圖3-1廣發銀行信貸流程貸前環節：包括業務申請和業務受理和調查，信用貸款業務申請有三種方式：電話申請、網絡申請、現場申請，前兩種是由總行初步篩選后將客戶名單下發各分行。目前信用貸款的業務申請主要由客戶經理受理。客戶經理首先對申請人進行初審，根據客戶的基本條件對其申請資格進行判斷，如果客戶符合條件，便由客戶經理主調和輔調雙人對客戶進行貸前調查和資料收集，調查的主要指標是借款人的家庭狀況、收入狀況、經營能力、資金需求和資金用途，客戶經理要對客戶申請材料和調查指標的真實性負有第一責任。貸中環節：廣發銀行設置信用貸款業務復核崗，一般由客戶經理團隊負責人擔任此崗位，主要對信貸客戶經理提交的相關材料，包括申請人申請資料、客戶證明資料、客戶調查表等資料的真實性進行復核，核查無誤后，加蓋自己的名章并將業務提交總行進行審批。廣發銀行所有的信用貸款業務均提交總行進行審批，總行審批崗會對客戶是否通過貸款申請、貸款金額和期限、還款方式等內容形成批復，在信貸系統內下發分行。業務審批通過后，客戶經理需通知借款人在接到貸款批復的兩個月內，廣發銀行進行簽署貸款核準通知書、銀行卡的開設等放款手續。貸后環節：廣發銀行的信用貸款的還款方式分為等額本息、分期還本分期付息兩種方式。廣發銀行實行嚴格的貸后檢查辦法，貸后檢查崗承擔對所有完成放貸動作的信用貸款的檢查責任。對于逾期廣發銀行下發了專門的逾期貸款催收管理辦法，包括短信催收、集中電催、上門催收、律師函、委外催收、訴訟等幾個環節，要求客戶經理和其他貸款責任人要采取任何合規的措施解決逾期問題。在采取一系列措施后如果確定該筆貸款確實無法回收，廣發銀行需對該筆貸款進行責任認定，之后進入不良貸款核銷流程，對呆賬進行核銷。4廣發銀行信貸業務存在問題這部分跑題了應為存在的信貸風險，而不是信貸業務存在的問題這部分跑題了應為存在的信貸風險，而不是信貸業務存在的問題4.1貸前信用評級體系不健全廣發銀行當前的中小企業信用評級很多地方都是把對大企業評級的標準機械地按比例地降低并以此為基礎確定中小企業信用評級指標，很少有考慮到中小企業的特殊情況。由于中小企業的規模較小，內部管理不規范，管理者素質較差，企業的財務狀況信息虛假程度很高，另外中小企業的資產負債率較高，研發能力抵御市場風險能力較差，因此中小企業在當前的信用評級體系中很難獲得一個較高的評級，從而導致從商業銀行貸款難度很大。另外，廣發銀行銀行對企業信用評價采用的多是紙質填寫評分表的方法，但是企業涉及行業廣、種類復雜，單一的評價指標顯然無法滿足這么多種類企業的評價需求。銀行目前沒有具體的明確的劃分標準。全部采用公司信貸模式來開展貸款業務。但是中型企業、小型企業和微型企業貸款的需求根本不相同，企業的特征也相差很大，采用單一的指標根本無法滿足多樣化的貸款需求。4.2缺乏正確的信貸風險管理體制隨著信貸業務的不斷發展，其已經成為廣發銀行業務開展的重點業務，并且就此制定了相關較為完善和規范的信貸業務流程，但是在信貸風險管理的宣傳以及教育引導方面存在較大缺陷。綜合當前廣發銀行信貸業務開展情況分析可以發現，廣發銀行的信貸風險管理意識和精神建設依然處于落后水準，在銀行內部并沒有形成較為完善的信貸風險管理體系和文化氛圍，對于自身的信貸風險管理水平尚未形成較為客觀準確的定位，最終使得信貸風險管理控制機制并沒有形成廣發銀行運營過程中重要的組成部分。在銀行業務人員在實際業務開展過程中，并未對信貸風險控制的基本要求形成準確把握，僅僅將業務發展和信貸風險控制區分對待，使得在實際運營過程中并未將信貸風險管理機制的相關理念和價值觀融入到工作中。在此背景下，廣發銀行業務員對于相關業務的開展和信貸風險的控制管理都會產生較為深刻的錯誤認識。甚至有少量業務員在實際工作開展過程中認為信貸風險管理機制是影響業務有效開展的重要影響因素。4.3內部信貸管理存在不足從廣發銀行信貸風險管理的階段來看，主要分為事前、事中、事后，所以對應內控機制也應有相應的部門、人員對各階段的風險進行管理。但是以廣發銀行內控機制的設立而言存在著很多不完善的地方，首先對于整個內控機制的設立而言，該銀行屬于層級隸屬管理的形態，上級對下級的信貸管理行為進行監督管理，對于統領全行的行長監督管理則由監事會擔任，但是在實際的運行過程中監事會履行效率較低，所以容易在信貸風險管理上形成行長一掌獨大的場面，使銀行承擔風險較大，而各部門之間監控較為獨立、松散，在信息傳遞的過程中容易出現溝通不暢、效率低下的問題，從而不利于整體的信貸風險工作的進行。其次，董事會、監事會履職效率不高，缺乏真正意義上對經營決策總目標的規劃設定，同時也缺乏對于銀行整體的風險監督控制效力。最后，內控機構對事后風險的監督管理環節設置較為薄弱，缺乏總體層面上對事后風險的監督量化，僅僅依靠信貸人員的事后監督管理給銀行帶來的信貸風險較大，同時信貸人員可能會存在敷衍了事、疏于監控、難以監控的問題，從而最終導致錯過了及時收回信貸資產的機會，形成不良貸款。4.4發現風險點并進行及時控制的力度不足銀行內控機制的設置目的是為了保證各部門的分工明確，并能夠相互協調，相互監督，從風險管理的角度有效的識別、控制各程序中的風險。廣發銀行信貸風險管理的問題之一就是內控機制履職效率低，雖該銀行對各職能機構的職責都有規定，但是難以避免內控制機流于形式，導致在實際信貸風險管理中出現職責劃分不清、追責認定出現偏差等問題。從數據上看，廣發銀行內控機制的不完善導致信貸風險識別不到位、管理不到位，在發現風險點時，沒有及時進行控制，從而在一定程度上造就了不良貸款出現的問題。如廣發銀行2013年至2015年不良貸款結構、逾期貸款期限結構、不良貸款期限結構的情況，各項貸款余額呈先增后減的狀態，在2014年不良貸款率較上一年提高了0.59個百分點達到峰值，但由此也帶動不良貸款余額的同向變化。

5廣發銀行信貸業務信貸風險的原因存在問題原因分析信貸風險的原因5.1風險防范意識不強管理是人的管理，管理的也是人。信用風險管理的關鍵在于人，再完善的制度、再先進的技術，管理人員的風險管理意識跟不上那也沒有用。廣發銀行的內部控制體系還在完善當中，內控管理中的風險管理意識還沒有完全深入到員工的大腦中去，信貸管理人員對風險的認識仍然停留在那些很顯然的風險點，對那些隱藏的影響信貸資產安全的行為并沒有給予足夠的重視，例如貸轉存。信貸業務人員薄弱的風險管理意識給中小企業信貸風險管理的實施增加了難度，也降低了風險管理工作的效果。5.2風險管理制度不健全廣發銀行客戶經理在貸款發放的過程中，往往因為急于完成業績考核而對貸款人真實的資金用途不做真實調查；對于貸款發放后客戶信貸資金的真實去向也未進行追蹤核查，客戶申請貸款時所表明的用途和其真實用途有較大的出路，這也對信貸資金的安全埋下了風險隱患。在監測到風險發生時，各級機構沒有一套完整的應急預案加以實施，往往不知所措，耽擱的時間較長，沒有在最段時間內采取最有效的手段處理風險，也就錯過了將業務風險消滅的最佳時機。對于客戶的資產情況沒有進行有效調查和管理，因為信用貸款無需客戶的抵押物，所以客戶經理往往對于客戶的資產（如倉庫存貨、房產、車產等）進行盤存調查，對于客戶資產缺乏了解，導致貸款人無法償還貸款想要封存客戶資產時，發現客戶的既有資產已經滅失、毀損或者被其他機構處理。對于貸后檢查工作，各級機構俊表現的重視不夠，對于貸后檢查也沒有明確的規章制度規定檢查應有的頻率和規范。客戶經理在進行對貸款客戶的貸后調查時，往往將工作流于表面，應付完工，大多以電話回訪的形式，偶爾上門調查也只是走馬觀花，沒有進行深入了解，對于客戶的情況大多數來自于客戶的自述。形成的貸后報告同質性極高，基本上內容千篇一律，參考價值不大。5.3風險管理基礎工作不完善銀行各類制度落實的不到位，不僅與員工的能力相關，也與員工的主觀能動性相關，銀行的激勵制度作為激發員工主觀能動性的主要措施也發揮著重要的作用。從當前廣發銀行的激勵制度而言，設置還不完善，尤其是忽視了對基層員工的激勵制度，而基層正是政策落實最需要的地方。當前，廣發銀行對于員工激勵的主要指標是貸款經營指標完成率，以貸款發放完成數量獎勵員工，因此員工的工作重心轉移到了完成貸款制定目標上來。信貸人員在實地或電話回訪中，主要會詢問企業利潤狀況、現金流狀況等財務情況，但是這些反應在賬面上的數字，并不一定就反應出企業真實的經營狀況，例如企業在資金緊張時通過變賣企業的固定資產，即刻獲得大量的現金，現金流狀況短期內較為良好。而銀行工作人員過于關注這些數字，難以發現這些數字背后的真實情況時，可能就使問題企業脫離銀行重點監控的行列，從而對銀行后續貸款收回產生不利影響。同時，對基層員工的激勵制度與獎懲制度設置不匹配，激勵制度只有剛才所述的完成率指標，但是獎懲制度卻十分嚴格，即通過貸款終身責任制度來追責當事人，因此，員工落實管理政策，高效履行信貸風險管理職能的積極性不高，不利于全行的信貸風險管理。而考核機制對于董事會層面的設置也不并合理，沒有有效的風險管理懲戒措施，所以不能夠充分調動董事會提高全行信貸風險管理水平的積極性，但是在管理制度落實的過程中政策扭曲或是存在故意舞弊現象都會造成銀行總體風險管理水平產生缺陷。在管理監督中，缺乏對于每位職工行為的切實監控，所以在實際運行過程中，員工可能會出現舞弊等情況。例如在貸款審批發放中，員工利用自己的權利違規發放風險較高的貸款，對銀行信貸風險管理產生潛在的不利影響，而這樣的舞弊行為在廣發銀行當前的監督中很難被及時發現，即使在事后被發現后，如果貸款能夠順利的按時按期歸還，銀行通常對于這樣的行為不會采取嚴厲的懲戒措施，而導致這樣的行為沒有被有效的杜絕，進而銀行信貸風險管理問題隨之而現。5.4缺少有效的風險控制措施政策落實不到位的原因還可能是制度本身實際可行性差引起的。從貸款審批流程中來看，銀行規定在貸款審批傳遞的過程中，上級人員須同時審核下級傳遞資料的真實性。但在實際操作中，上級人員通常不會像基層信貸員一樣實際走訪調查申授方基本情況，所以僅根據材料難以判斷其資料真實存在的問題，由此導致審批過程中風險不能被有效的識別。又比如，在廣發銀行內控機制的設置中，銀行要求各部門在對信貸風險進行管理的過程中，應加大部門相互配合的力度，形成合力，但是在實際中由于部門協調不到位，人員配置不到位，有些部門可能不能全程參與配合風險管理工作，或是部門間相互推誘扯皮不完成工作，都會導致銀行整體信貸風險管理能力出現問題。因此，由于管理制度自身設置的原因，會導致銀行部門員工在執行制度時出現偏差，從而使真正的信貸風險管理的目的沒有真正的達到，卻產生一系列問題。6防范廣發銀行信貸風險的措施標題已改，注意目錄標題已改，注意目錄6.1實行動態分類管理首先，廣發銀行完善和深化以規范化、動態化、精細化為目標的風險管理政策和制度建設。全面深入研究宏觀經濟形勢的變化對銀行經營管理的影響，及時制訂相關風險指引和提示；按照監管要求，以總行的“三個辦法一個指引”為契機，研究制訂信貸業務管理制度，加強“實貸實付”、“受托支付”的管理，強化貸款全流程控制。然后，加強信貸業務授權和轉授權管理，逐步改進和優化信貸授權體制，區分業務品種、區域，實行分層立體的授權管理，如對廣發銀行的“好融通”、“易押通，產品的專項授權；根據廣發銀行總行的風險管理條線垂直獨立的發展規劃，進一步推進有權審批人制度，建立起職責清晰的信貸責任機制。結合國家宏觀調控措施及中國銀監會監管要求，加強重點領域信用風險管理，有效促進信貸結構調整。密切關注和進一步加強對政府融資平臺、房地產、產能過剩和潛在過剩等行業的風險管理，組織開展對重點領域信貸業務的風險排查和重檢，指導分行合規經營，認真落實國家宏觀調控政策和監管機構要求。最后，改進和完善非現場監測的管理手段、平臺及方式，提高風險監測效率。利用總行開發建設的“信貸統計監測數據系統”；實施按行業、客戶、產品、區域等維度的貸款限額和組合管理，同時，從產品、成本、風險類型、貸款期限、分類遷徙等方面加強組合分析工作，提高組合風險管理水平，防范系統性風險。運用壓力測試等風險計量方法，識別風險和模擬風險損失程度，依據壓力測試結果制定相應的管理策略；加強風險管理工具與模型開發，改進評級模型、開發標準化財務分析工具，加強信貸業務數據智能分析，提高本行風險量化管理能力。6.2優化信貸風險組織結構2010年，廣發銀行沈陽分行的全面風險管理工作穩步推進，目前已經具備獨立、專業的風險管理體系和完整合理的風險管理架構。沈陽分行進務步細分對公信貸、個人信貸、金融同業業務和金融市場業務的風險管理框架，建立全面的、條線化的風險管理組織系統。加強信用風險的防范和管理；提高市場風險的計量和管控能力；優化調配資金需求，強化流動性風險管理；完善操作風險管理，確保合規經營；主動防范化解風險，促進結構優化調整，整體風險管理能力進一步提升。廣發銀行總行董事會下設風險管理委員會，負責審議風險政策制度和內控建設實施方案，評估本行的風險管理能力，并審核信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險等風險管理戰略。總行首席風險官負責全面風險管理的具體工作。高級管理層下設的風險管理委員會、資產負債管理委員會及內控與合規委員會分別負責審議市場風險、流動性風險及操作風險的管理制度，評估管理制度的有效性，監控管理制度的實施情況，識別管理制度的不足并研究解決方案等。風險管理部、信貸審查部、資產管理部及三大區域信貸審批中心負責本行信用風險管制度的制定、具體實施和管理；風險管理部負責本行市場風險及流動性風險管理制度的制定、實施和管理；法律與合規部負責本行操作風險管理制度的制定、實施、檢查和管理。董事會、董事會風險管理委員會及高管層有關信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險的各項決策由各相關部門指導分支機構具體實施。6.3進一步細化信貸產品與授信流程首先在經濟結構大調整的背景下，高能耗、高污染、產能過剩的企業將逐漸被市場淘汰。而創新型企業會順應政府政策影響將得到政府、資金等方面的支持。廣發銀行在經濟新常態環境下，加快信貸產品調整，逐步淘汰劣質客戶，緊跟優勢客戶，實現資金的流動運行和可持續發展。其次，在未來的一段時間內，經濟增長趨勢放緩將成為常態，下行壓力逐步增大，企業信用違約風險逐漸向銀行轉移。廣發銀行在信貸風險的壓力下，不斷調整客戶結構，實行嚴格的授信流程，維持存量客戶，有條件地發展新增客戶。同時轉變經營模式，由粗放型向精細化管理轉變，提高信貸質量。6.4加強