“綜合知識競賽”考試復習題一、單項選擇題1、通過境內銀行收到B款項或向B支付款項的非銀行機構和個人應及時、準確、完整地進行國際收支記錄申報。A、保稅區B、境外C、出口加工區Ｄ、上海鉆石交易所2、在紙幣流通的條件下,決定匯率的基礎是Ｂ。A、兩國紙幣的含金量之比B、兩國紙幣所代表的價值量之比Ｃ、兩國貨幣對進出口商品的購買力Ｄ、直接比較兩國的物價水平3、在對外貿易中,以B計價結算、清償,一般不存在因匯率發生變動而蒙受損失的也許。A、外幣Ｂ、本幣C、軟幣D、硬幣4、我國政府運用國外長期資本的重要方式是D。A、國際金融機構貸款B、外國政府貸款C、國際證券投資D、外國直接投資５、我國目前實行的匯率制度是D。A、固定匯率制B、浮動匯率制C、聯系匯率制D、有管理的浮動匯率制6、以下不也許是國際收支記錄間接申報申報主體的為C。A、境內居民個人B、境內非居民Ｃ、境內銀行Ｄ、境內非銀行機構7、一般來說,一國國際收支出現連續順差，會導致其貨幣匯率A。A、堅挺Ｂ、疲軟C、波動D、穩定8、巴塞爾委員會決定,資本對風險資產的目的標準比率為8%,這是其成員國的跨國銀行所應遵守的A。A、最低標準B、最高標準C、必備條件Ｄ、參考指標10、歐洲中央銀行設在A。Ａ、法蘭克福B、巴黎Ｃ、倫敦D、布魯塞爾１1、境內出口商將從國外進口商匯入的外匯賣給外匯指定銀行的行為是B。A、外匯買賣B、結匯C、售匯D、外匯調劑12、外匯買賣業務，按照報價和交易的方向，匯率分為AＡ、買入和賣出價B、最高和最低價Ｃ、現鈔和現匯價D、開盤和收盤價1３、銀行個人外匯買賣業務客戶交易實行D交割。A、Ｔ＋3B、T+1C、T+2Ｄ1４、銀行外匯買賣報價USD／CＨF1.５950/１.５９70中，買入價是指A。Ａ、銀行以1.5950CＨF買入１USDB、銀行以1．5970CHＦ買入１UＳDC、銀行以１.595０USD買入1ＣＨFD、客戶以１.5950ＣHF買入1ＵＳD１5、ＵSD/ＪPY銀行報價為12４.５0/8０,該報價中美元的單位是多少Ｃ。A、100美元B、10美元C、1美元Ｄ、100０美元16、銀行個人外匯買賣價差是指D兩個價格之差。A、收盤價與開盤價B、遠期價與即期價C、最高價與最低價D、賣出價與買入價17、若USＤ/ＪPY報價為１24.０0／124.30,EUＲ/UＳD報價為0.９8７0/0.９890，則按照交叉匯率的計算方法,EＵＲ/JＰY的報價應為C。Ａ、12５.38／125.94Ｂ、125.6３/125．68C、122.39/1２2.93D、122.5０/１22．８018、若USＤ/JPＹ的匯率由124.０0/124.３0變為12４.５0/1２4．80，則下述說法中對的的是B。A、美元貶值,日元升值B、美元升值，日元貶值C、相等的日元可以換得更多的美元1９、根據《中華人民共和國外匯管理條例》，國家對A國際支付和轉移，不予限制。A、經常項目B、資本項目C、經常項目和資本項目D、所有２０、人民幣與外幣之間的匯率標價方式為A。A、直接標價法B、間接標價法C、非美元標價法２１、國際結算是指通過Ａ收付對國際間的A關系進行清償的行為。A、貨幣;債權債務B、資金;債權債務Ｃ、貨幣;權利義務D、資金;權利義務22、匯票是A,規定即期或定期或在可以擬定的將來時間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的A。★A、一人向另一人簽發的、無條件書面付款命令B、一人向另一人簽發的、無條件書面付款承諾Ｃ、一人向其銀行發出的、書面付款命令D、銀行向其客戶發出的、有條件書面付款命令2３、出票人簽發的、無條件地約定自己或委托別人、以支付一定金額為目的的、可流通轉讓的有價證券是Ｃ。★Ａ、托收委托書B、支付委托書C、票據D、單據24、國際貿易結算中憑以付款的有關貨品憑證和證明文獻,稱為D。A、票據Ｂ、借據C、收據D、單據25、下列單據中的Ｃ必須做成記名昂首。Ａ、保險單B、提單Ｃ、郵政或專遞收據D、檢查證書26、應匯款人的規定,通過加押電報、電傳或ＳWIＦT方式指示匯入行解付一定金額給收款人的匯款方式是A。A、ＴeｌｅｇraphicTransfeｒB、MailTｒanｓｆeｒC、Bａｎker'sＤemａndDraｆｔD、Ｔrａdeｒ＇sＤｅｍaｎｄDraft27、在信用證業務中，與開證行承擔相同付款責任的銀行是D。A、償付行B、付款行Ｃ、議付行D、保兌行２8、償付行的付款不是終局性的。當償付行付款后，開證行發現單證不符時Ｂ。Ａ、償付行可向議付行追索己付款項Ｂ、開證行可向寄單行追索己付款項C、開證行可向償付行追索己付款項D、償付行可向開證行追索己付款項29、開證行承擔第一性付款責任的條件是C。A、法院沒有出具止付令B、申請人存入足額的開證保證金C、單證相符,單單相符Ｄ、買賣雙方未發生貿易糾紛３0、《中華人民共和國外匯管理條例》由Ｂ頒布施行。A、全國人大常委會B、國務院C、國家外匯管理局D、中國人民銀行31、外匯指定銀行違反規定辦理結匯、售匯業務的,由外匯管理機關責令限期改正,沒收違法所得，并處D罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務。A、1萬以上5萬以下Ｂ、１0萬以上50萬以下C、５萬以上1０萬以下D、20萬元以上10０萬元以下３2、金融機構認為外匯管理機關的具體行政行為侵犯其合法權益的，應當自知道該具體行政行為之日起C內提出行政復議申請。A、１5日Ｂ、3０日C、6０日D、5日3３、上一級外匯管理機關應當在收到復議申請書之日起C內作出復議決定。當事人仍不服的,可以依法向人民法院提出訴訟。A、1５個工作日Ｂ、30個工作日C、60日Ｄ、1個月34、境內機構和個人向境外單筆支付等值３萬美元以上C服務貿易外匯資金，應當按國家有關規定提交稅務證明。A、境內機構在境外發生的差旅費Ｂ、境內機構在境外代表機構的辦公經費C、境外個人在境內的工作報酬D、境內機構發生在境外的進出口貿易傭金3５、國際市場上,美元對下列貨幣的交易報價中，屬于間接標價法的是B。★A、歐元B、日圓C、澳元D、英鎊３6、外匯違法行為在B年內未被發現的,不再給予行政處罰,法律另有規定的除外。Ａ、１B、2C、337、外匯局在做出D處罰決定前，應當告知當事人有規定舉行聽證的權利。A、警告Ｂ、對個人處以10０0元罰款C、資金回兌D、責令暫停辦理結售匯業務38、個人外匯結算賬戶的開立使用按A賬戶進行管理。A、機構Ｂ、個人C、經常D、機構或個人39、銀行開立經常項目外匯賬戶后,需要通過外匯賬戶管理信息系統向外匯局報送Ｄ。A、賬戶開戶信息表B、賬戶收支余變動數據表C、賬戶收入明細數據表和支出明細數據表D、以上都是40、旅行支票的本質是C。A、支票Ｂ、匯票C、本票D、信用證41、Ｐ/C上的有效期沒有注明，一般默認為B。Ａ、3個月B、6個月C、無限期D、１2個月42、T／C的有效期,一般為C。A、３個月Ｂ、6個月Ｃ、無限期D、12個月43、境內機構和個人向境外單筆支付等值B萬美元以上服務貿易外匯資金,應當按國家有關規定向主管稅務機關申請辦理《稅務證明》。A、５Ｂ、3C、104４、當申報主體收到原先替境外機構或個人代付的款項時，其交易性質應申報為B。A、代墊款B、所代墊款項的實際交易性質C、借款歸還D、其他款項。4５、申報單中有關收/付款人國別是指B。A、收/付款銀行所在國家/地區Ｂ、收/付款人常駐的國家或地區C、收／付款人的開戶銀行所在國家／地區D、交易發生地46、下列中屬于必須以接口方式從銀行自身計算機解決系統導出的信息是C。A、申報信息B、核銷信息C、基礎信息D、以上均是47、收到境外款項的申報主體應在解付銀行解付之日或結匯中轉行結匯之日起B個工作日內辦理該款項的申報。A、3B、5Ｃ、1048、凡在境內銀行任何一家網點初次辦理涉外收付款業務的機構申報主體,應填寫C。A、涉外收入登記表Ｂ、各類申報單C、單位基本情況表Ｄ、對外付款日結單４9、國際收支記錄申報申報單上的申報號碼是由Ａ負責編寫的。A、銀行B、本地外匯局C、申報主體D、上級外匯局５０、金融機構標記碼中不涉及D。Ａ、金融機構標代碼B、地區代碼C、金融機構順序碼D、業務流水碼5１、國際收支記錄紙質申報單的保存期限至少為B。A、1年Ｂ、2４個月C、２年D、1２個月52、對于未按規定進行國際收支記錄申報業務的金融機構,外匯局可處以D的人民幣罰款。Ａ、１%-3％B、3萬元以下Ｃ、5萬元以下Ｄ、30萬元以下53、境內某銀行收到一筆金額為ＵＳD10００0的涉外收入,在應境外發報行的規定扣收了ＵＳD25的境外銀行手續費，以及USＤ3０美元的境內銀行手續費后,根據客戶的規定兌換成ECＵ6９79入客戶賬戶,則該筆涉外收入的收入金額和幣種為Ａ。A、ＵＳD10０0０B、ＵSD９９75C、ＵＳD99４55４、下列紙質單證中需要永久留存的是Ｃ。A、涉外收入申報單B、境外匯款申請書C、單位基本情況表D、對外付款承兌告知書55、一般情況下,申報主體完畢對外付款申報的時限為Ａ。Ａ、T+0B、T+1C、Ｔ＋456、結售匯記錄中,下列內容不屬于資本與金融項目的是A。A、投資收益Ｂ、投資資本金Ｃ、房地產D、國內外匯貸款57、外匯指定銀行對客戶掛牌的美元對人民幣現匯賣出價與買入價之差不得超過中國人民銀行公布的美元交易中間價的B。A、0.１7%B、1％C、0．75％D、0.２５%５8、外匯指定銀行應當建立結匯、售匯單證保存制度,保存期限不得少Ｃ年。Ａ、１B、2C、5５9、銀行的對外擔保余額、境內外匯擔保余額及外匯債務余額之和不得超過其自有外匯資金的B倍。Ａ、１0B、２0C、１５60、報表記錄中不同幣別的折算匯總,按A。A、內部統一折算率B、市場匯率Ｃ、牌價D、中間價61、對外匯指定銀行違規辦理結售匯業務的最嚴厲處罰是D。A、沒收違法所得B、處以巨額罰款Ｃ、責令改正、通報批評D、停止辦理結售匯業務6２、外匯指定銀行對客戶掛牌的美元對人民幣最高現鈔賣出價與最低現鈔買入價之差不得超過中國人民銀行公布的美元交易中間價的C。A、2％Ｂ、3%C、4％D、5%63、銀行辦理結售匯業務時，自需性結售匯和代客業務Ａ。Ａ、必須分開B、可以混淆C、沒有明確規定Ｃ、允許持有代理行的結售匯頭寸64、A,我國正式接受國際貨幣基金組織協定第八條款義務，實行人民幣經常項目下可兌換,取消了所有經常項目下匯兌限制。Ａ、1９９6年12月1C、19９7年1月１65、單位單筆提取不超過等值B的外幣現鈔，可持規定的有效憑證直接到銀行辦理。A、50０0美元Ｂ、1萬美元Ｃ、4０00美元Ｄ、２萬美元６６、所有的對外支付,不管是售匯支付還是從外匯賬戶中支付，屬經常項目外匯支付,外匯指定銀行均應憑C辦理。A、報關單B、備案表Ｃ、有效憑證和有效商業單據D、外匯局核準件６7、外匯指定銀行在辦理結匯、售匯及對外付匯,需將規定金額以上的交易(大額交易）向本地外匯局進行登記備案，涉及經常項目下單筆結匯或售匯金額超過等值D的交易。A、200萬美元Ｂ、40０萬美元C、6０0萬美元Ｄ、5０0萬美元6８、保稅區與區外之間的貨品交易,以D計價結算。A、美元B、人民幣C、外幣Ｄ、人民幣或外幣69、在個人結售匯管理信息系統發生故障時，外匯指定銀行應嚴格按照D辦理個人結售匯業務。A、《結匯、售匯及付匯管理規定》B、《境內外匯賬戶管理規定》C、內控制度Ｄ、《個人結售匯管理信息系統應急預案》7０、個人經常項目項下非經營性購匯，購匯資金來源Ｄ。A、人民幣現鈔Ｂ、本人人民幣賬戶和銀行卡內資金C、直系親屬人民幣賬戶和銀行卡內資金D、以上都是7１、貨到付款項下,公司到銀行付匯，需提供的是D。A、電子底賬B、許可證Ｃ、提單D、進口貨品報關單72、下列報關單上的貿易方式屬“有條件對外售(付)匯的貿易方式”類別的有Ｄ。Ａ、對臺貿易Ｂ、三資進料加工Ｃ、一般貿易D、進料深加工73、船運公司向境外支付港口及燃料等運送相關費用，Ｄ支付。A、只能從其外匯賬戶中Ｂ、可購匯Ｃ、其外匯賬戶中無余額可購匯Ｄ、可從其外匯賬戶中或可購匯７4、公司和預算外單位使用人民幣購匯支付公務出國境外差旅費時,凡公務出國人員出境時間在3０天(含30天)以內的,每人每次可向銀行購匯D;出境時間在3０天以上的,每人每次可向銀行購匯D。Ａ、等值１0０0美元；等值3000美元Ｂ、等值２02３美元；等值500０美元C、等值50００美元；等值8000美元Ｄ、等值3０0０美元；等值５000美元75、凡因特殊情況注冊資本金不能按照協議約定足額到位的外商投資公司,應報原審批部門批準，憑批件和相關材料，可按實際到位的注冊資本金Ｄ分派所得的紅利匯出境外。A、20％B、50%Ｃ、35%D、比例76、外匯指定銀行在非貿易售付匯審核中發現異常情況，應及時向所在地外匯局報告;單筆等值B（含)以上的大額售付匯業務,應當在業務發生后10個工作日內向所在地外匯局報備。A、5O萬美元B、１00萬美元Ｃ、１50萬美元D、２00萬美元77、出境人員一次出境攜帶等值為B的外幣現鈔,應向存款或購匯銀行申領《攜帶外匯出境許可證》。A、５000美元（含）以下Ｂ、５0０0美元以上、１０00０美元(含）以下C、10000美元以下D、100００美元以上７8、對于采用Ｂ付匯的，銀行在核驗報關單電子數據無誤、為公司辦理付匯后,進口付匯核銷過程同時自動完畢。信用證C、托收預付貨款7９、目前,境內機構貿易進口項下D的轉口貿易對外支付，由外匯指定銀行憑有效憑證和商業單據從其外匯賬戶中支付,無需由外匯局審核真實性。Ｃ、低于等值1０萬美元80、境內機構出口項下超過D的傭金對外支付，由外匯局審核真實性后,從其外匯賬戶中支付或者到外匯指定銀行購匯支付。C、等值1萬美元超過等值10萬美元81、外匯指定銀行辦理憑外匯局通過A傳來的核準信息辦理直接投資項下外匯業務后,還應當通過A向外匯局反饋業務辦理情況。A、直接投資系統Ｂ、外匯賬戶系統C、國際收支系統D、聯網核查系統82、境內機構對外簽訂借款協議或擔保協議后，應當依據有關規定到Ａ辦理登記手續。國際商業貸款借款協議或擔保協議須經登記后方能生效。A、外匯管理部門B、工商部門C、公司主管部門D、銀行83、外商投資公司領取法人營業執照后３0天內應當向注冊地外匯局申請辦理A手續。A、外匯登記B、開戶審批C、股權轉讓D、資本結匯84、買方信貸是指發放出口信貸的金融機構向A公司或者進口方金融機構提供的、用于購買出口國設備的信貸。A、進口B、出口C、進口和出口Ｄ、出口或進口85、通過年檢的《外匯登記證》有效期為Ｂ。A、永遠B、1年C、2年Ｄ、5年8６、外商投資公司外方以外匯投入的資本金，應當開立C賬戶。A、結算Ｂ、臨時C、資本金D、外債87、目前不允許銀行直接辦理的外匯業務有D。A、外幣結算B、遠期結售匯Ｃ、人民幣與外幣掉期業務Ｄ、代理香港H股買賣88、外國投資者專用外匯賬戶D須經外匯局核定。A、收支逐筆B、收入Ｃ、支出Ｄ、資金結匯８9、外商投資公司外方所得人民幣再投資證明由B出具。A、會計師事務所B、所在地外匯局C、稅務部門D、公司90、通過核準，公司對外投資的資金來源有D。Ａ、自有外匯資金B、人民幣資金Ｃ、外匯貸款Ｄ、以上所有91、中外合作經營公司外方先行收回投資,應提供B的批復。Ａ、稅務部門B、外經貿部門C、省級財政部門Ｄ、外匯局92、外匯局批準擔保人提供對外擔保后,擔保人B個月內仍未出具對外擔保的,外匯局的批準文獻自動失效。如需繼續擔保，擔保人須另行報批。A、３Ｂ、6Ｃ、１2D93、自２023年５月A、審計資格認定B、實物價值鑒定Ｃ、外匯資金來源D、驗資詢證94、除另有規定外,境內金融機構應當憑外匯局簽發的A辦理資本項下外匯業務。A、資本項目外匯業務核準件B、外匯業務備案表C、外匯登記證D、進出口業務名錄95、Ａ舉借的中長期外債累計發生額和短期外債余額之和應當控制在審批部門批準的項目總投資和注冊資本之間的差額以內。A、外商投資公司B、中資公司Ｃ、外匯銀行Ｄ、外貿公司96、公司外債提款后B日內應當到本地外匯局辦理外債提款登記手續。Ａ、3Ｂ、5Ｃ、１５97、公司簽訂借款協議后B日內應當到本地外匯局辦理外債簽約登記手續，并領取《外債登記證》。A、5Ｂ、15C、309８、對金融機構的對外擔保實行按月定期登記制度，金融機構應當在每月后C日內向本地外匯局報送上月對外擔保情況表。Ａ、５B、10Ｃ、15D、30９9、《金融違法行為處罰辦法》是1９99年由D頒布實行的。A、財政部B、全國人大常委會C、中國人民銀行D、國務院１0０、境內機構違反外匯管理規定的,除依照條例給予處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接負責人員,應當給予處分;對金融機構負有直接責任的董事、監事、高級管理人員和其他直接負責人員給予警告，處Ｃ以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。A、1萬以上5萬以下B、10萬以上5０萬以下C、5萬以上5０萬以下D、20萬元以上10０萬元以下101、《關于騙購外匯、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規定行為的行政處分或者紀律處分暫行規定》是1999年1月由D批準，予以發布實行的。A、財政部B、全國人大常委會C、中國人民銀行Ｄ、國務院1０2、金融機構外匯從業人員有騙購外匯行為且數額在B萬美元以上的,給予開除處分。A、5B、1０C、20１03、經批準經營外匯業務的金融機構工作人員，有逃匯行為且數額不滿B萬美元的,給予撤職處分。Ａ、５B、10C、５010４、經批準經營外匯業務的金融機構工作人員，有逃匯行為且數額在Ｄ萬美元以上的,給予開除處分。A、5Ｂ、1０C、５0１０5、經批準經營外匯業務的金融機構的工作人員,以營利為目的，在國家規定的交易場合以外非法買賣外匯,數額不滿５萬美元或者違法所得不滿1萬元人民幣的,給予C處分。A、警告Ｂ、記過C、撤職D、開除１06、經批準經營外匯業務的金融機構的工作人員，以營利為目的,在國家規定的交易場合以外非法買賣外匯,數額在10萬美元以上或者違法所得在3萬元人民幣以上的，給予Ｄ處分。Ａ、警告B、記過C、撤職D、開除1０7、經批準經營外匯業務的金融機構在辦理結匯、售匯、付匯和開戶業務中，因過失導致別人騙購外匯、非法套匯或者逃匯，數額在1０萬美元以上不滿1０0萬美元的,給予B或者撤職處分;數額在100萬美元以上的,給予留用察看或者開除處分。Ａ、警告Ｂ、降級C、留用察看D、開除１08、經批準經營外匯業務的金融機構在辦理結匯、售匯、付匯和開戶業務中,因過失導致別人騙購外匯、非法套匯或者逃匯,數額不滿B萬美元的，對負有直接責任的主管人員和其他直接負責人員給予警告、記過或者記大過的紀律處分。A、5Ｂ、１０C1０９、經批準經營外匯業務的金融機構在辦理結匯、售匯、付匯和開戶業務中,因過失導致別人騙購外匯、非法套匯或者逃匯，數額在Ｄ萬美元以上的，對負有直接責任的主管人員和其他直接負責人員給予留用察看或者開除處分。A、10B、２0Ｃ、５0110、以下屬逃匯行為的是A。A、違反規定將境內外匯轉移境外【以欺騙手段將境內資本轉移境外的】B、以外匯收付應當以人民幣收付的款項Ｃ、以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯D、擅自對外借款１11、以下屬非法套匯行為的是B。A、以欺騙手段將境內資本轉移境外的B、以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯【以外匯收付應當以人民幣收付的款項】C、違反規定將境內外匯匯出或攜帶出境Ｄ、擅自改變外匯用途112、經批準經營外匯業務的金融機構的工作人員，以營利為目的，在國家規定的交易場合以外非法買賣外匯,違法所得在A萬元人民幣以上的,給予開除處分。Ａ、3B、5C、10Ｄ、20１１3、經批準經營外匯業務的金融機構在辦理結匯、售匯、付匯和開戶業務中，因過失導致別人騙購外匯、非法套匯或者逃匯，數額不滿A萬美元的，對負有直接責任的主管人員和其他直接負責人員給予記大過以下紀律處分。A、10B、20C、5０１１4、經批準經營外匯業務的金融機構的工作人員,包庇違反外匯管理規定行為，或者有其他妨礙外匯管理執法監督、檢查行為的,給予D紀律處分。A、警告B、記過或記大過Ｃ、撤職Ｄ、留用察看或開除騙匯＞10萬ＵSＤ開除逃匯<10萬UＳD撤職>1０0萬USD開除非法買賣外匯<５萬USD/１萬ＣNY撤職>10萬UＳD/3萬CNY開除過失<1０萬USD警告／記過/記大過1０—１00萬ＵSD降職/撤職＞1０0萬ＵＳＤ留用查看/開除1１5、商業銀行分支機構開辦結售匯業務，應經外匯管理局A。A、備案回復B、報告回復Ｃ、核準批復D、無需批準或回復116、商業銀行開辦結售匯業務之前，應當先經B對其必備的電子、通訊等條件進行實地驗收。A、外經貿部門B、外匯管理局C、稅務部門D、財政部門117、對違反外匯管理規定行為實行行政處罰的重要法律依據是B。Ａ、《行政處罰法》Ｂ、《中華人民共和國外匯管理條例》C、《外匯指定銀行辦理結匯、售匯業務管理暫行辦法》D、《結匯、售匯及付匯管理規定》11８、金融機構對發現客戶有外匯違法行為的,應及時向A報告。A、外匯管理機關Ｂ、發改委C、外經貿委Ｄ、工商局119、對屬不需進行國際收支申報的境內收匯，如出口單位遺失出口收匯核銷專用聯,外匯指定銀行可憑D為出口單位補辦核銷專用聯。A、出口單位的書面報告B、出口收匯結匯水單／收賬告知的出口單位留存聯C、出口單位涉外收入申報單Ｄ、外匯局出具的“出口收匯核銷專用聯補辦核準件”１２0、自２0２3年6月A、可以B、不可以C、部分D、經批準可以121、依據《全國人大常委會關于懲辦騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》，在國家規定的交易場合以外非法買賣外匯,擾亂市場秩序,情節嚴重的，依照D定罪處罰。Ａ、逃匯罪B、洗錢罪C、擅自設立金融機構罪D、非法經營罪122、境外將貨款錯匯入境內未核銷的,銀行憑Ｂ為出口單位辦理退匯手續。A、外方規定退匯函件B、外匯局簽發的《已沖減出口收匯/核銷證明》Ｃ、出口單位提供的情況說明D、銀行出具的核銷專用聯或收匯憑證１23、對于直接從境外或境內特殊經濟區域收回的出口貨款,需由境內銀行轉匯的,在辦理境內原幣劃轉手續時，由C進行出口收結匯聯網核查并出具核銷專用聯。A、轉匯行Ｂ、發報行C、解付行D、收報行124、核銷收匯專用號碼共22位，最后4位為Ａ。Ａ、該銀行當天業務流水碼B、地區標記碼C、銀行標記碼及順序碼Ｄ、該筆出口收匯的收匯日期12５、對于不需要辦理國際收支涉外收入申報的境內收匯,銀行在完畢核銷專用信息申報后出具核銷專用聯,并注明C。A、現匯B、結匯Ｃ、相應的收匯資金來源D、國內劃轉1２6、代理出口收匯由代理方收結匯聯網核查后,原幣劃轉給委托方時,資金進入委托方C。Ａ、專用賬戶B、待核查賬戶C、外匯結算賬戶D、資本金賬戶127、下列B不屬于核銷專用聯應具有的要素。A、收款單位名稱Ｂ、付款單位名稱C、收匯金額D、扣費金額128、銀行自身外匯利潤申請結匯,除書面申請外還需向外匯局提交C。Ａ、董事會決議B、銀監會批復C、會計師事務所確認的年度財務報表D、以上都是1２９、下列Ｄ不屬于外商投資公司辦理外匯登記時需要提供的材料。Ａ、商務部門批復文獻B、營業執照C、組織機構代碼證D、公司協議、章程二、多項選擇題１、根據《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯涉及ABC。A、外匯存款B、外幣現鈔C、特別提款權D、黃金2、金融機構面臨的外匯風險種類重要有AＢCD。A、外匯買賣風險B、清算風險C、信用風險Ｄ、國家風險3、我國外匯儲備涉及下列形式CD。A、黃金B、居民外幣儲蓄C、央行持有的外匯D、政府對外債權E、特別提款權４、國際收支記錄申報單涉及ＡＢＤ。A、涉外收入申報單B、境外匯款申請書C、境內匯款申請書D、對外付款/承兌告知書Ｅ、境內付款／承兌告知書5、本國貨幣升值將導致AD。A、進口增長B、進口減少Ｃ、出口增長D、出口減少6、外匯是指以外幣表達的可以用作國際清償的支付手段和資產,涉及AＢCD。A、外幣現鈔B、外幣支付憑證或者支付工具C、外幣有價證券D、特別提款權和其他外匯資產7、外匯市場交易應當遵循ＡBＣ的原則。A、公開B、公平C、公正Ｄ、誠實信用８、銀行為收匯單位辦理無出口報關單數據相應的出口收匯的聯網核查重要有AB。A、郵寄貨品出口收匯B、境外采購商支付的境內采購貨品用于境內關聯公司使用的貨款Ｃ、出口貿易融資款D、出口保險理賠款9、按照交割日期的不同，外匯買賣分為AB。A、即期外匯買賣B、遠期外匯買賣Ｃ、個人外匯買賣D、掉期外匯買賣10、若國內進口商要在3個月后支付1００萬歐元的進口貨款,下述ＢCD手段可以用來避免歐元的匯率風險。A、進口保險B、遠期外匯買賣Ｃ、遠期售匯D、外匯期權11、下列ACD城市是國際外匯交易中心。A、紐約Ｂ、莫斯科C、東京Ｄ、倫敦12、合法持票人的條件是ACＤ。A、善意取得票據B、無須支付對價Ｃ、取得的票據完整、有效、合格Ｄ、支付了對價13、外匯指定銀行在外匯交易中面臨的風險重要有以下幾種BCD。Ａ、經濟風險B、清算風險C、信用風險D、資金流動風險14、國際結算的基本單據涉及ABＣ。Ａ、商業發票B、運送單據C、保險單據D、檢查證書１5、境內機構以跟單信用證方式結算的貨品進口，可以在付匯時購匯,須持有ABＣD。Ａ、進口協議B、開證申請書C、進口付匯核銷單D、有效商業單據16、出口信用證和出口托收的區別在于AB。A、前者有開證行的付款保證，后者無銀行信用作保證B、前者屬銀行信用，后者屬商業信用C、前者無銀行作保證，后者有銀行信用作保證D、前者屬商業信用，后者屬銀行信用17、在外匯業務中,“境內機構”涉及中華人民共和國境內的ABCD。A、公司事業單位B、國家機關、社會團隊C、部隊Ｄ、外商投資公司18、境內機構非法使用外匯行為的,有ＡB。A、違反規定以外幣在境內計價結算Ｂ、違反規定辦理【境內】外匯劃轉C、非法結匯D、擅自將外匯存放境外19、下列CD不需納入個人結售匯系統。A、招商銀行、工商銀行、中國銀行的個人網上銀行結售匯B、本外幣兌換機構個人結售匯C、外幣卡境內消費結匯D、通過外幣代兌點發生的結售匯20、個人委托其直系親屬辦理超過年度總額的個人結匯，須持ＡBＣ材料到銀行辦理。A、委托人的有效身份證件B、受托人的有效身份證件C、委托人的委托書D、直系親屬關系證明2１、居民匯出匯款可采用ＡBC。Ａ、電匯B、信匯Ｃ、票匯D、信用證22、以下屬于個人分拆結售匯行為特性的是ABＣD。A、境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上不同個人，收款人分別結匯B、5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構C、5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶D、同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯23、Ｐ／C托收的審核要點有ABCＤ。A、是否在有效期內B、受益人名稱同持有人證件是否一致C、大小寫金額是否一致D、出票人是否簽字2４、本年度超年度總額的個人手持現鈔結匯，經常項目項下憑AＢC。A、本人身份證件Ｂ、本人海關進境申報單★C、規定的有交易額的證明材料Ｄ、直系親屬關系證明2５、直系親屬涉及BCD。Ａ、兄弟B、子女C、配偶D、父母26、國際信用卡的重要功能，有ABＣD。A、境內外支付功能B、外幣儲蓄功能C、全球匯兌功能Ｄ、信用消費功能27、我國國際收支申報種類涉及ABＣ。A、通過金融機構進行國際收支記錄申報B、證券投資記錄申報C、金融機構對境外資產負債及損益申報D、匯兌業務記錄申報28、以下不屬于間接申報申報范圍的情況涉及ABD。A、匯路因素引起的跨境收支Ｂ、銀行自身以及銀行之間發生的跨境收支C、銀行卡項下從境外收到的款項和對境外支付的款項Ｄ、非銀行機構和個人的外幣現鈔存取２9、若國家外匯管理局核給某外匯指定銀行的結售匯綜合頭寸限額是1000萬美元，那么該行實際持有下列頭寸A是合理的。A、9００萬美元Ｂ、１１00萬美元Ｃ、12０0萬美元Ｄ、１300萬美元3０、國際收支平衡表的標準構成要素涉及ＡBCD。A、經常項目B、資本和金融項目C、儲備資產Ｄ、凈誤差和漏掉3１、銀行對基礎信息的修改如涉及ABD改變的，應刪除原錯誤基礎信息，并說明刪除因素后,重新生成新的申報號碼報送基礎信息。A、組織機構代碼B、個人身份證件號碼Ｃ、收付款幣種或金額D、對公/對私屬性32、對外付款／承兌告知書中的付款金額應滿足以下哪幾個平衡關系AＣ。A、付款金額=現匯金額＋購匯金額+其他金額B、付款金額≥現匯金額+購匯金額+其他金額C、付款金額=第一行交易編碼相應的金額+第二行交易編碼相應的金額D、付款金額＝實際付款金額33、以下哪幾種對交易附言填寫規定的描述為錯誤ABD。A、應與交易編碼所相應的中文說明一致Ｂ、應按照外匯局所規定的固定格式進行描述Ｃ、應由申報主體根據交易性質進行自由填寫eq＼o＼ac（○,正)D、應由銀行告訴申報主體如何填寫34、銀行結售匯業務準入的基本條件ABCＤ。A、完善的結售匯內部管理制度B、符合業務規定的從業人員Ｃ、硬件（網絡)系統符合規定D、取得其總行或上級行的授權3５、銀行經營外匯業務以ＡBD為基本規則。Ａ、流動性B、安全性C、增長性D、效益性36、對銀行不按照規定報送報表有哪些處罰規定ABＤ。A、責令改正B、警告C、通報批評D、罰款3７、對于不需要進行國際收支申報且按規定可以出具核銷專用聯的出口收匯,銀行在出具核銷專用聯上，應當BＣ。A、編寫涉外收入申報單編號Ｂ、編寫核銷收匯專用號碼C、注明相應的收匯資金來源Ｄ、注明“國內劃轉”38、目前,對屬于下列AC情況的貿易進口付匯,外匯指定銀行需憑備案表辦理進口付匯手續。A、列入“由外匯局審核真實性的名單”內的貿易公司B、超過協議金額１5%并超過等值1０萬美元以上的預付款C、浙江到北京的“異地付匯”Ｄ、“轉口貿易”(先支后收項下)３9、下列報關單上的貿易方式屬“可以對外售(付)匯的貿易方式”類別的有ABC。A、進料對口B、三資進料加工C、一般貿易Ｄ、修理物品4０、下列報關單上的貿易方式屬“有條件對外售(付）匯的貿易方式”類別的有ＢC。A、易貨貿易B、進料深加工Ｃ、出料加工D、來料加工4１、境內區外公司從保稅區內進口,貨品直接來自區內的,銀行審核BCD。Ａ、備案清單B、《登記證》復印件C、協議D、進口報關單４2、對現行法規中沒有明確規定、金額在等值1０萬(含10萬)美元以下的非貿易項目售付匯，境內機構可憑相關單證直接到外匯指定銀行辦理，由外匯指定銀行進行真實性審核后辦理售付匯手續,銀行審核的材料是ＢCD。A、書面申請、協議（協議）B、等值3萬（含3萬)美元以下的，書面申請、協議（協議)或發票（支付告知）C、等值3萬美元以上、5萬(含5萬）美元以下的,書面申請、協議(協議)或發票(支付告知）、稅務證明D、等值5萬美元以上、10萬(含１0萬)美元以下的，書面申請、協議（協議)、發票（支付告知)、稅務證明、其他有關材料43、關于境內公司接受境外捐贈項下收入，下列說法對的的是ACD。A、境內公司接受境外非營利性機構捐贈,向銀行提供的捐贈協議須經公證并列明資金用途B、境內公司接受境外非營利性機構捐贈,向銀行提供的捐贈協議須列明資金用途，但不一定要經公證C、境內公司接受境外營利性機構或境外個人捐贈,其捐贈賬戶的開立、使用、變更、關閉按照資本項目外匯賬戶管理相關規定辦理Ｄ、境內公司接受境外營利性機構或境外個人捐贈，與境內公司接受境外非營利性機構捐贈相同辦理４４、出口項下的海運費支付,下列材料屬銀行審核的有ABCD。Ａ、運送協議B、境外船運公司提供的發票C、提單的清單D、稅務證明★４５、對于下列外匯收入的結匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷專用聯AＢCＤ★。A、不屬于出口收匯以及暫時無法擬定為出口收匯的Ｂ、進入除外匯結算賬戶之外的其他各類外匯賬戶的Ｃ、已進入各類外匯賬戶后,再從該賬戶中結匯或者劃出的D、從境內其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉來的４6、境外質量認證費用支付,銀行審核的材料涉及ABCD。A、書面申請Ｂ、協議或協議C、發票或支付告知D、稅務證明47、外匯貸款專戶開立和撤消由貸款銀行辦理,其外匯收入和支出分別為BＣ，資本項下的外匯支出需經外匯局批準。Ａ、貿易外匯收入B、貸款協議項下的外匯資金C、貸款協議項下規定的用途D、非貿易外匯支出4８、《金融違法行為處罰辦法》規定的紀律處分,涉及ＡCD。Ａ、警告B、通報批評Ｃ、記過D、開除4９、對于下列貿易項下的收匯，銀行為收匯單位辦理收結匯聯網核查手續后,可以向收匯單位出具出口收匯核銷專用聯AＢＣＤ。A、直接從境外或境內特殊經濟區域收回的外匯B、福費廷業務項下所得的外匯資金C、出口貨品保險或出口信用保險所得的理賠款D、境內離岸賬戶收回的外匯50、金融機構有ABCDE情形之一的,由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款;情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務。Ａ、辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的Ｂ、違反規定辦理資本項目資金收付的C、違反規定辦理結匯、售匯業務的D、違反外匯業務綜合頭寸管理的E、違反外匯市場交易管理的51、經營外匯業務的金融機構,對ABC情況應當及時報告本地人民銀行。Ａ、大額購匯B、頻繁購匯C、存取大額外幣現鈔Ｄ、大額外匯匯款52、外匯待核查賬戶的支出范圍為ABD★。Ａ、經銀行聯網核查后結匯Ｂ、經銀行聯網核查后劃入該公司經常項目外匯賬戶C、同一收匯單位待核查賬戶間的外匯資金原幣劃轉D、經外匯局核準的退匯等53、以下屬騙購外匯行為的有ABＣD。A、偽造、變造海關報關單、進口證明、外匯管理部門核準件等憑證和單據的B、使用、買賣偽造、變造的海關報關單、進口證明、外匯管理部門核準件等憑證和單據的C、反復使用海關報關單、進口證明、外匯管理部門核準件等憑證和單據的D、明知用于騙購外匯而提供人民幣資金或者其他服務的54、以下屬逃匯行為的有AB。A、有違反規定將境內外匯轉移境外B、以欺騙手段將境內資本轉移境外C、未經外匯管理機關批準,境外投資者以人民幣或者境內所購物資在境內進行投資的5５、以下屬套匯行為的是ＡB。A、以外匯收付應當以人民幣收付的款項B、以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯C、未經外匯管理機關批準，境外投資者以人民幣或者境內所購物資在境內進行投資的D、違反外匯市場交易管理的56、對金融機構外匯業務工作人員發現外匯違法行為后,存在ＡＢCD★行為的，應當從重或者加重行政處分或者紀律處分。Ａ、隱瞞事實真相B、弄虛作假，出具偽證C、隱匿、毀滅證據D、拒絕提供有關文獻、資料和證明材料57、對金融機構外匯業務工作人員發現外匯非法行為后,并BＣD，或者有立功表現的，可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀律處分。A、銷毀有關文獻、資料和證明材料B、退出外匯和違法所得C、積極采用措施避免損失Ｄ、積極交代違反外匯管理規定行為５8、2０23年8月1日國務院第20A、均衡管理原則B、可兌換原則C、貿易投資便利化原則D、國際收支應急保障制度５9、根據《中華人民共和國外匯管理條例》,下列哪些機構屬于境內機構范疇：ＡＢD。A、部隊Ｂ、境內外資公司C、美國駐中國大使館D、境外公司駐華辦事處60、下列行為屬于違反國際收支記錄申報行為ＡBCD★。A、導致國際收支記錄申報信息遺失的B、逾期未履行申報或申報信息傳送義務的Ｃ、誤報、瞞報、謊報國際收支信息D、阻撓、妨礙或者破壞外匯局對國際收支申報信息進行檢查、審核的６1、目前出口收結匯聯網核查政策合用的主體涉及ＡCD。A、公司的出口收匯Ｂ、其他個人出口收匯C、保稅監管區域內公司非保稅貨品的出口收匯D、具有對外貿易經營權的個人的出口收匯62、下列情況下收匯公司可憑相關情況說明直接到銀行辦理收匯資金從待核查賬戶中結匯或劃轉手續AＣ。A、因匯率變動形成的多收匯差額Ｂ、模具費C、誤入待核查賬戶的服務貿易項下資金D、第一受益人的傭金/差價收入63、收匯公司到銀行辦理來料加工貿易實際收匯比例高于核定比例（30%）的核查時，須提供以下資料AＢCD★。Ａ、公司《出口收匯說明》B、出口協議Ｃ、加蓋海關驗訖章的出口貨品報關單正本及其復印件（公司公章）D、公司中國電子口岸操作員IＣ卡６4、對于下列ＡBCＤ★外匯收入的結匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷專用聯。A、不屬于出口收匯以及暫時無法擬定為出口收匯的Ｂ、進入除外匯結算賬戶之外的其他各類外匯賬戶的Ｃ、已進入待核查賬戶,但未進行出口收結匯聯網核查的D、從境內其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉來的6５、法規中沒有明確規定審核憑證且超過規定限額的境內機構非貿易售付匯,外匯局應審核境內機構提交的ＡＢCD。A、書面申請B、協議C、發票D、稅務證明66、境內機構向外匯局申請開立外幣現鈔賬戶應提交ACD。A、境內機構正式公函形式的申請。B、有關賬戶用途的證明材料Ｃ、境內機構設立的有效證明文獻D、組織機構代碼證三、判斷題１、外匯的買、賣價是從外匯指定銀行角度而言的。（√)2、外匯指定銀行在中介性外匯買賣中持有外匯頭寸的多頭或空頭，不會因匯率的變動而也許蒙受損失。(錯)3、外匯擔保只有在實際履行償還義務時才算外債。(×）4、人民幣自由兌換的前提是人民幣國際化。（×)5、歐洲貨幣是歐洲國家貨幣的總稱。（×）6、公司資本項目的外匯支出只能從公司的資本項目外匯賬戶中支出。（×)7、外商投資公司分派紅利屬于資本項下外匯支出。（×)8、中國是國際貨幣基金組織的創始國。(√）9、個人外匯買賣交易成交后不可撤消▲。(√)1０、個人外匯買賣業務中，銀行買入價永遠低于賣出價。(√)11、QＤIＩ制度是在一國貨幣沒有實現自由可兌換,資本與金融賬戶尚存在管制的情況下,針對資本輸出的一種管制措施。（√)１2、銀行辦理個人外匯買賣業務按照交易金額的千分之一收取手續費。(×）1３、假如信用證沒有標明其為可撤消或者不可撤消信用證,則該證被認為是不可撤消信用證。(√)14、票據一經開立，出票人對收款人及合法持票人承擔在提醒時付款人一定付款或承兌的保證責任。(√）15、受益人收到信用證修改書時,如拒絕接受該修改，必須毫不延遲地經告知行告知開證行。▲（×)16、不在外匯局“對外付匯進口單位名錄”上的單位不得直接到外匯指定銀行辦理進口售、付匯。（√）1７、承兌是指即期票據和遠期票據的付款人明確表達批準按照出票人的命令履行付款義務的行為。（×）1８、境內機構、境內個人的外匯收入可以調回境內或者存放境外;調回境內或者存放境外的條件、期限等，由國務院外匯管理部門根據國際收支狀況和外匯管理的需要作出規定。(√)１9、公司開立經常項目外匯賬戶,必須憑外匯局核準件到銀行辦理開戶。（×）２０、個人原則上不得攜帶超過等值1萬美元外幣現鈔出境，如因特殊情況確需攜帶超過等值1萬美元外幣現鈔出境,須經外匯局核準。（√）21、國家對經常項目的國際支付和轉移不予限制。(√）22、國家對個人的境外收入采用自愿申報制度。(×)23、個人移居國外后,其境內的資產產生的收益，屬于資本項目收益,應當留在國內。(×）24、在中華人民共和國境內，嚴禁所有外幣流通，并不得以外幣計價結算。(×）25、銀行柜員在代客外匯買賣業務中,應盡也許向客戶提供操作建議,以幫助客戶做出“對的”判斷。（×）26、存款證明開立后,客戶如要撤消三個月不得支取的限制，銀行應即刻無條件辦理。(×）【交回原存款證明，持原有存單（存折、銀行卡)到銀行辦理】27、存款證明可委托別人辦理，委托人在代辦時應向銀行出示本人和存款人的有效身份證,經銀行審核后方可辦理。▲(√）2８、機構申報主體在開通涉外收入網上申報功能后其隨后的涉外收入只能通過網上申報完畢。(×）２9、國際收支交易編碼根據相關款項相應的交易性質進行填寫。（√）30、金融機構標記碼由各家銀行根據各自的金融機構代碼自行編制。（×）３1、凡是通過境內銀行辦理對外付款業務的申報主體均應按規定填寫《境外匯款申請書》。（×）【對外付款請求書】32、非銀行金融機構通過境內銀行辦理的國際收支業務不需要辦理國際收支記錄申報。(×)33、境內銀行在收到申報主體填寫的《境外匯款申請書》并辦理對外付款之后,應對其所填寫的申報信息進行審核。（×)3４、居民個人收到一筆2５0０美元的非貿易項下涉外收入必須如實的填寫申報信息。▲(×)35、在我國境內的非居民通過境內銀行辦理的所有涉外收入和對外付匯都應按照實際的交易性質進行國際收支記錄間接申報。▲(×)３6、采用福費廷方式辦理的涉外收入,如該筆福費廷業務已在境內發生轉讓，則該筆涉外收入在第一家從境外收款的銀行辦理。▲（×)3７、境內個人在年度總額內購匯或結匯,可以委托別人代為辦理。(×）３8、國際收支平衡表按照復式記賬的原理對一定期期內的國際經濟交易進行系統地記錄。（√)39、境內非居民收到來自境內居民的款項時應如實地進行國際收支記錄間接申報。（×)４０、銀行結售匯記錄數據必須與會計報表數據核對相符，銀行向同級外匯局報送的數據應與其向上級行報送的數據相符。（√)４1、外匯指定銀行辦理售匯和付匯后，應當在相應的有效憑證和有效商業單據上簽章后留存備查。(√)4２、對于符合限額申報規定的涉外收入款，銀行無需報送基礎信息；已報送基礎信息的則進行刪除。▲（×)4３、金融機構對境外資產負債及損益申報是指,金融機構境外分支機構必須向所在地外匯局申報其所有資產、負債狀況及其變動情況。（×)44、經地（市)級外匯管理機關負責人批準,外匯管理機關依法履行職責時有權查詢被調查外匯違法事件的當事人和直接有關的單位、個人的賬戶,但個人儲蓄存款賬戶除外。(×)４5、未經國務院批準,任何政府機關、社會團隊、事業單位不得舉借外債或對外擔保。（√）46、外債資金應當重要用于經濟發展和存量外債的結構調整。境內公司所借中長期外債資金，應當嚴格按照批準的用途合理使用,不得挪作他用。境內公司所借短期外債資金重要用作流動資金,不得用于固定資產投資等中長期用途。（√）4７、依法終止的外商投資公司，按照國家有關規定進行清算并納稅后,屬于外方投資者所有的人民幣,經所在地外匯局批準，可以向外匯指定銀行購匯匯出；屬于中方投資者所有的外匯，應當所有賣給外匯指定銀行。(√)4８、“資本項目”是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項目,涉及直接投資、各類貸款、證券投資、貿易收支等。（×)４９、外商投資公司是指在中華人民共和國境內設立的中外合資經營公司、中外合作經營公司和外商獨資公司以及境內中資公司發行外幣股票、轉讓公司股份，使得境外法人或自然人占有公司股份達成25％以上，通過批準設立的公司。（×)50、境內機構舉借外債或對外擔保時，未履行規定的審批手續或未按規定進行登記的，其對外簽訂的借款協議或擔保協議不具有法律約束力。（√）51、外商投資公司向外匯局申請外匯登記時應當提供的材料有：書面申請、營業執照、批準證書、驗資報告和協議章程。（×）5２、國際金融組織貸款,是指中國政府向世界銀行、亞洲開發銀行、聯合國農業發展基金會和其他國際性、地區性金融機構舉借的非商業性信貸。(√）５3、目前非美元貨幣對人民幣現匯和現鈔掛牌買賣價差幅度仍然存在限制。(×）5４、當外匯資本金或者外匯營運資金局限性時，銀行可以將人民幣資本金或者營運資金抵作外匯資本金或者外匯營運資金。(×)55、外匯指定銀行為客戶辦理結匯、售匯或者付匯，無規定的有效憑證和商業單據,累計金額在等值10０萬美元以上的，人民銀行應暫停或者取消其結匯、售匯業務經營資格。（√)56、外匯指定銀行應當建立結售匯內部監管制度，遇有結售匯異常情況,應當及時向外匯局本地分支局報告。(√）5７、對于打包貸款或者出口押匯,外匯指定銀行在結匯或者入賬的同時就可出具出口收匯核銷專用聯。（×)58、“進口貨品報關單”的真實性，是外匯指定銀行作為辦理貨到付匯項下貿易進口售、付匯的重要憑證之一。（√)５9、境內個人外匯儲蓄賬戶外匯匯出境外，憑本人有效身份證件辦理。（×)【金額大小】６０、區內公司之間的交易，以人民幣或者以自有外匯支付,不得購匯支付。（√)▲61、經營外匯業務的外匯指定銀行可以按客戶的規定辦理境內機構之間的外匯劃轉。(×）【外匯局審核】62、公司出口收匯后，若要對外支付傭金可直接到外匯指定銀行辦理。(×)63、對出口單位遺失核銷專用聯的（屬于境外收匯的)，出口單位可憑書面報告、境外收入申報單直接向銀行申請補辦。(√)▲６４、在境內機構工作的外籍華僑港、澳、臺人員辦理購、付匯不需提交稅務憑證。（×)63、對境內機構的貨品貿易外匯收入，無論金額大小、結算方式如何,均可直接到外匯指定銀行辦理結匯或入賬手續。(×）▲64、從外匯賬戶對外支付,應當在有關結算方式或協議規定的日期辦理，可以提前對外付款。(×）6５、支付超過協議總金額１0%并超過等值１０萬美元的傭金，需由外匯局進行真實性審核。(√）6６、進口代理業務,通常應由代理人負責對外付匯。（√)６7、出口貿易融資項下的收匯，可以先結匯后核查。(×)68、境內機構補償貿易項下以實物償還的,外匯指定銀行不得為其辦理售、付匯。(√)69、境內機構應當通過捐贈外匯賬戶辦理捐贈外匯收支。【外匯指定銀行(以下簡稱銀行)應當為境內機構開立捐贈外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統進行管理。】（√)7０、在外匯管理方面對易貨貿易原則上不予供匯。(√)71、來華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的,可以持有關證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。（√）７2、外匯管理機關在調查或者進行檢查時，執法人員不得少于兩人，并應當向當事人或者有關人員出示證件。（√)73、境內機構對境外機構支付5萬美元的外籍人員工資，只要提供協議（協議)或發票(支付告知)即可。(×）【１年以上聘用協議等】74、對外商投資公司實行資本金專戶管理，并設定賬戶最高限額,賬戶余額不得超過賬戶最高限額。（×）75、短期國際商業貸款是指1年期以內（不含１年）的國際商業貸款，涉及外匯拆借、押匯、打包放款、遠期信用證、項目融資。(×)【“短期國際商業貸款”是指1年期以內（含１年）的國際商業貸款,涉及同業外匯拆借、出口押匯、打包放款、90天以上365天以下的遠期信用證等。】７6、境內機構在境外發行可轉換債券,占用中長期運用外資指導性計劃指標。(√）77、公司經常項目的用匯，可以使用自有外匯，也可以購匯。（√）7８、外商投資公司舉借的中長期外債累計發生額和短期外債余額之和應當控制在審批部門批準的項目總投資和注冊資本之間的差額以內。（√）７9、公司開立經常項目外匯賬戶,必須憑外匯局核準件到銀行辦理開戶。(×)80、外商投資公司不得為其對外債務提供擔保。(×)▲81、本人外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶劃轉后的資金允許結匯。（×）▲82、境外個人未使用完的境外匯入外匯,可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。（√）▲83、金融機構不得超過外匯管理局批準的業務范圍從事結售匯業務活動。(√)84、商業銀行分支機構已開辦外匯存、貸款業務的,增辦結匯、售匯業務只需要向人民銀行報告即可。(×)85、商業銀行分支機構新開辦外匯業務，需經人民銀行核準。(×)8６、商業銀行分支機構已開辦外匯業務的，增開結售匯業務，應事前到本地外匯管理局辦理備案手續。（√）87、金融機構外匯從業人員有違反外匯管理規定行為的,除依法給予行政處罰外，對有關負責人員依照條例規定給予處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。（√）８8、經批準經營外匯業務的金融機構未按照規定辦理國際收支申報的，對直接負責人員給予記過直至開除的紀律處分。(×）【對該金融機構直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接負責人員,給予記過直至開除的紀律處分;情節嚴重的,對該金融機構直接負責的高級管理人員,給予撤職直至開除的紀律處分。】89、金融機構外匯從業人員有騙購外匯行為且數額在10萬美元以上的，給予開除的紀律處分。(√)90、外匯指定銀行違反外匯賬戶管理規定,由外匯局根據情節輕重，給予3０萬元以下的罰款。（√)91、金融機構外匯從業人員有非法套匯行為且數額在１0０萬美元以上的,給予留用察看或者開除處分。(√)9２、積極交代違反外匯管理規定行為，并退出外匯和違法所得,或者積極采用措施避免損失,或者有立功表現的,可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀律處分。（√)▲93、①隱瞞事實真相，②或者弄虛作假，出具偽證，③或者隱匿、毀滅證據,④或者拒絕提供有關文獻、資料和證明材料的,應當從重或者加重行政處分或者紀律處分。▲(√）94、已經外匯管理局批準開辦結售匯業務的金融機構，停辦結售匯業務的,經其上級行批準即可，無須外匯管理局批準。（×）95、對于多次出口一次收匯的，銀行可根據出口單位規定，按該筆收匯所相應的核銷單編號出具多張核銷專用聯,并在每張專用聯上注明相應的核銷單編號。(×)96、對于直接從境外或境內特殊經濟區域收回的出口貨款,需由境內銀行轉匯的,在辦理境內原幣劃轉手續時，由轉匯行出具核銷專用聯,并在交易附言中注明“轉匯”字樣。(×）97、以外幣現鈔結算的出口收匯,出口單位可以自行保存或存入銀行。(×）98、境內公司出口收匯（含預收貨款),無論金額大小，結算方式如何，應當先進入銀行直接以該公司名義開立的出口收匯待核查賬戶。（√)99、對于進入待核查賬戶的出口收匯,銀行不能出具出口收匯核銷專用聯，經核查后方可出具（即結匯或劃入經常項目外匯賬戶時出具)。(√）１０0、待核查賬戶支出須經銀行聯網核查或由外匯局核準后方可辦理。同名待核查賬戶之間允許劃轉。（×）101、當公司發生進口付匯項下的退匯時,該款項不進入其出口收匯待核查賬戶，可直接結匯或劃入經常項目外匯賬戶。（√)▲1０２、公司錯誤申報或銀行工作失誤而導致的錯誤進入待核查賬戶的服務貿易以外資金結匯劃轉由外匯局核準。（√)103、收匯公司到銀行辦理貨品貿易收結匯聯網核查時,須提供《出口收匯說明》和出口收匯核銷單正本。(×)１0４、任何單位和個人都有權舉報外匯違法行為。(√）四、簡答題1、簡述外匯管理中的經常項目的內容及特性。答:經常項目,通常是指一個國家或地區對外交往中經常發生的交易項目，涉及貿易及服務、收益、經常轉移,其中貿易及服務是最重要的內容。重要特性：(１）交易行為通常發生在居民與非居民（涉及個人和機構）之間。(２)交易行為在歷史上經常、頻繁發生,如國際貿易。隨著國際經濟交往日益密切，國際投資、借貸等以往不常發生的交易行為頻繁發生，但不被稱作經常項目。（３）所有權通常發生轉移。經常項目交易一般隨著有形或無形商品的流動,交易中商品的所有權通常發生轉移。而資本項目交易中資本的所有權不變,發生轉移的往往是資本的使用權，產生債權債務關系。2、簡述外匯管理中資本項目的內容。答：通常所說的資本項目(或稱資本賬戶)是對國際收支平衡表中資本和金融賬戶的總稱。其中,資本賬戶涉及涉及資本轉移的收取或支付,以及非生產、非金融資產的收買或放棄的所有交易。金融賬戶涉及涉及一國經濟體對外資產和負債所有權變更的所有交易，在國際收支平衡表中，金融賬戶按照投資類型或功能，劃分為直接投資、證券投資、其它投資等三個部分,在實際業務辦理中,可劃分為直接投資、證券投資、信貸業務和其它投資四個部分。３、舉例說明什么是直接標價法，什么是間接標價法。答：直接標價法是以一定單位(１、100或1０00）的外幣作為標準,折算成若干單位的本幣來表達匯率。如:在中國銀行美元的標價是1０0美元折合82６.４6/８28.９４人民幣。間接標價法是以一定單位的本幣為標準，折算成若干單位的外幣來表達匯率。如：紐約匯市1美元折合121.50／121．55日元。4、簡述現行人民幣匯率形成機制的內容和特點。答:人民幣匯率不再盯住單一美元,而是按照我國對外經濟發展的實際情況，選擇若干種重要貨幣，賦予相應的權重,組成一個貨幣籃子。同時，根據國內外經濟金融形勢，以市場供求為基礎,參考一籃子貨幣計算人民幣多邊匯率指數的變化，對人民幣匯率進行管理和調節，維護人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩定。參考一籃子不等于盯住一籃子貨幣,它還需要將市場供求關系作為另一重要依據，據此形成有管理的浮動匯率。5、簡述完善人民幣匯率形成機制改革的重要目的和原則。答：人民幣匯率改革的總體目的是,建立健全以市場供求為基礎的、有管理的浮動匯率體制,保持人民幣匯率在合理、均衡水平上的基本穩定。人民幣匯率改革必須堅持積極性、可控性和漸進性的原則。①積極性，就是重要根據我國自身改革和發展的需要,決定匯率改革的方式、內容和時機。匯率改革要充足考慮對宏觀經濟穩定、經濟增長和就業的影響。②可控性，就是人民幣匯率的變化要在宏觀管理上可以控制得住,既要推動改革，又不能失去控制,避免出鈔票融市場動蕩和經濟大的波動。③漸進性，就是根據市場變化，充足考慮各方面的承受能力,有環節地推動改革。6、實盤外匯買賣業務與外幣儲蓄業務有什么不同?答:外幣儲蓄業務是一種存取性業務，以賺取利息為目的。個人實盤外匯買賣是一種買賣性業務,以賺取匯率差額為重要目的,同時個人還可以通過該業務把自己持有的外幣轉為更有升值潛力或利息較高的外幣,以賺取匯率波動的差價或更高的利息收入。7、簡述票據的重要特性及幾種重要的票據行為。答：票據有以下五個特性:（1)票據是一種設權證券。票據的簽發，不是為了證明已經存在的權利,而是為了創設一定的權利。（２)票據是一種要式證券。票據的作成格式和記載事項,必須嚴格遵守法律規定,才干產生票據的效力。(3)票據是一種流通證券。票據可以以背書或者法律規定的其他方式轉讓,并且無轉讓因素和次數的限制。（4）票據是一種無因證券。票據權利的行使只以持有有效票據為必要，持票人無須向義務人證明其取得該票據的因素。(5）票據是一種文義證券。票據當事人行使票據權利,履行票據義務均必須以票據上記載的文字意義為準，不能以票據上未記載的事由變更票據的效力。重要的票據行為有：出票、背書、提醒、承兌、付款等。８、何謂匯率風險？答:匯率風險是指銀行在進行不同貨幣的買賣交易中產生的風險，這種風險可以因某種貨幣的買進與賣出的金額不匹配而產生,也可因某種貨幣的買進與賣出的期限不配稱而產生。9、銀行客戶手上只有人民幣沒有外幣，可以進行個人實盤外匯買賣嗎？為什么？答:不可以。由于個人實盤外匯買賣是外幣與外幣之間的買賣,而人民幣并不是可自由兌換貨幣,因此人民幣不可以進行個人實盤外匯買賣。10、何為交叉匯率？答:在國際市場上,幾乎所有的貨幣兌美元都有一個兌換率。一種非美元貨幣對此外一種非美元貨幣的匯率,往往就需要通過這兩種貨幣對美元的匯率進行套算,這種套算出來的匯率就稱交叉匯率。交叉匯率的一個顯著特性是一個匯率所涉及的通常是兩種非美元貨幣間的兌換率。11、簡述銀行經營結售匯業務需遵循的外匯管理規定。答:(1）事先向外匯管理部門取得結售匯業務資格，未取得資格者不得經營結售匯業務。（2)為客戶辦理結售匯業務時審核規定的有效憑證和商業單據。（3）按規定對超限額的結售匯綜合頭寸及時通過銀行間外匯市場進行平盤。(４)按規定制定并公布掛牌匯價。(5)建立獨立的結售匯會計科目，并制定相應的結售匯單證保存制度。(６)履行國際收支申報、結售匯記錄、結售匯綜合頭寸記錄、大額交易備案以及其他相關記錄義務。12、簡述外匯管理對于遠期結售匯業務的重要規定。答：(1）銀行應按照“了解你的客戶”的經營原則，不得為沒有任何實際經濟背景、旨在進行匯率投機的客戶辦理遠期結售匯業務。(２)遠期合約到期時，銀行憑客戶提供的相應有效憑證為其辦理結售匯。（３）凡可辦理即期結售匯的外匯收支，均可用于辦理遠期結售匯履約。(4）應按約定遠期交易價格的合約本金全額交割，不得差額交割。（5)遠期合約到期時客戶如違約，按照商業原則解決。(6)客戶可以通過掉期業務調整遠期合約的履約期限（提前履約或展期),合約金額、展期次數和期限由客戶與銀行自行協商。（7）客戶對象為境內機構和居民個人，但居民個人僅限于辦理符合規定的人民幣購匯境外投資或理財項下的遠期結匯業務。13、簡述外匯管理對于人民幣與外匯掉期業務的重要規定。答：(1)客戶掉期近端（指掉期中的第一次資金互換)換入外匯資金,應屬于能辦理即期結匯的外匯資金;掉期遠端（指掉期中的第二次資金互換）換出的外匯資金，限于近端換入的外匯資金,或能辦理即期結匯的外匯資金。(2)客戶可以通過掉期業務直接以人民幣換入外匯,換入外匯資金的支付使用應符合外匯管理規定。(3）客戶可以對掉期合約全額或部分金額進行履約期限調整(提前履約或展期),展期次數和期限由客戶與銀行自行協商。（4）為客戶辦理人民幣與外幣間的掉期業務暫不涉及利率互換。(５)客戶對象為境內機構和居民個人,但居民個人僅限于辦理符合規定的人民幣購匯境外投資或理財項下的近端換入外匯、遠端換出外匯的掉期業務。（6）因客戶掉期業務違約形成的銀行外匯或人民幣敞口,銀行可自行納入結售匯綜合頭寸進行平盤,由此產生的損益由銀行自行與客戶解決。14、簡述目前銀行對客戶掛牌匯價的管理規定。答:按照現行外匯管理規定，銀行對客戶掛牌人民幣對美元匯價實行最大買賣價差幅度管理。當天現匯最高賣出價與現匯最低買入價區間應包含當天中國外匯交易中心公布的中間價，并且買賣價差不得超過中間價的1%;現鈔最高賣出價與現鈔最低買入價區間應包含當天中國外匯交易中心公布的中間價，且買賣價差不得超過中間價的4%。在上述價差幅度內，銀行可自行調整美元現匯和現鈔的買賣價。銀行可自行決定對客戶人民幣對非美元貨幣掛牌現匯和現鈔買賣價,現行外匯管理沒有浮動區間管理。15、國際結算有哪幾種重要方式?每種方式下的種類有哪些？答:國際結算重要有匯款、托收、信用證三種方式。其中匯款涉及電匯、信匯、票匯三種；托收可分為光票托收和跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單(D/P）和承兌交單(D／Ａ）;信用證按照是否可以撤消可分為可撤消信用證和不可撤消信用證，按不同期限分為即期信用證和遠期信用證。16、跟單信用證結算方式的重要特點是什么?答：跟單信用證具有以下三個特點：（1)開證行承擔第一性付款責任。（２)信用證業務解決的是單據而不是貨品。（3）信用證是一項不依附于貿易協議的獨立文獻。17、哪些是經常項目外匯收入,同資本項目外匯收入有何不同?答：簡樸而言涉及:有商品或服務貿易背景的外匯收入、勞務輸出收入、租金收入、版稅、專利使用費、親友贈與、境外的利息股息收入等(舉出3種即可）。資本項目外匯收入：外債、境外來華直接投資等（舉１例以示其不同即可)。1８、在什么情況下，境內居民可進行外幣資金劃轉,作為銀行柜員,必要的手續有哪些?答:境內居民本人同一性質不同賬戶之間和境內居民同其直系親屬之間同性質賬戶之間可進行外幣資金劃轉。但辦理手續時，應當按照規定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶