風險、內控與合規風控中心2010.3風險管控面臨的形勢一強化內控的幾個方面二合規經營的重點提示三目錄（一）風險風險是指未來的不確定性對組織實現其既定目標的影響時間由于風險的存在,使得實際結果和預期結果之間總會存在一定偏差，風險管理就是要將這種偏差控制在可接受的范圍內。由于各種不確定因素的影響,實際可能的結果組織預期實現的目標，例如價值增長一、風險管控面臨的形勢風險管理滿足外部監管要求，遵循適用的法律法規滿足公司戰略需求，為實現戰略目標提供合理保證（二）風險管理的目標

1、保險中介業務檢查準備工作已經啟動2009年10月12日，保監會召開貫徹落實《保險公司中介業務違法行為處罰辦法》視頻會議。去年10月份，保監會調整部分內設機構，保險中介監管部監管處分設為三個處，分別負責監管專業中介業務、保險公司中介業務及保險代理人。去年11月初，保監會在長沙舉辦保險中介監管培訓會議。（三）外部監管新動向2、保險機構重大案件問責高管已成必然之勢保監稽查〔2009〕804號：責令撤換安華農險高管3人；批評處分4人。09年責令撤換高管共113人。保監會《保險機構案件責任追究指導意見》7月1日起實施（保監發[2010]12號）。采用了“雙線問責”、“向上追責，直至總公司”的問責原則。3、2010年人身保險監管檢查重點陳文輝主席助理在2010年全國壽險監管工作會議上強調：壽險監管要開展內控與合規專項檢查，將合規性檢查、內控檢查和風險排查處置工作有機結合起來。以意外險經營標準的實施為契機，開展對保險公司意外險現場檢查。以新型產品信息披露管理辦法執行為契機，開展對壽險公司銷售誤導問題的專項檢查，打擊銷售誤導。要開展銀保業務專項現場檢查。(重點檢查公司：新華、中德安聯)2009年，保監會與公安部聯合發文，加強協作，建立與司法機關共同打擊“三假”、商業賄賂等保險領域違法犯罪的聯合執法機制。去年9月24-25日，“保險業打擊違法犯罪行為防范行業風險培訓班”在南昌舉辦，各保險公司共計300多人聆聽了公安部、上海經偵大隊的領導、專家的授課。2009年10月23日，國務院正式批準，同意對外發布《中國2008—2012年反洗錢戰略》。4、打擊保險領域違法犯罪行為已形成聯動態勢2009年11月10日，保監會召開視頻培訓，會議指出機構管理的規范性將納入2010年監管的重點三四級機構負責人的選聘和職場規范在《保險公司管理規定》中提出了更高的標準，營銷服務部納入保險分支機構管理范圍，償付能力和違規記錄作為批設機構的重要參考指標。5、保險機構準入趨嚴2009年底，保監會對保險公司全面風險管理現狀組織調查2010年2月2日，保監壽險[2010]106號文發出關于人身保險公司開展全面風險排查的通知，要求對市場、信用、保險、業務、操作、戰略、聲譽及流動性等八大風險進行全面排查2010年3月1日，壽險部函[2010]21號發出對《壽險公司全面風險管理實施指導意見》征求意見的通知6、壽險公司全面風險管理監管已經啟動2009年，各保監局共對741家保險公司分支機構、保險中介機構實施976家次行政處罰，同比增加14.49％。其中，責令撤換高管人員113人；責令停止接受新業務51家；吊銷許可證35家；罰款4838萬元。2009年，向司法機關移送案件298件，移送442名涉案人員。實施時間處罰種類2008年2009年同比增減數量幅度警告機構159家個人345人罰款3467.3萬元4838萬元1370.7萬元28.33%責令撤換高管105人113人8人7.61%責令停止接受新業務43家51家8家18.60%吊銷許可證17項35家18105.88%處罰機構家次853976家12314.42%（四）近兩年保險監管處罰情況全系統受到保監局、人民銀行及工商局處罰16家次，涉及14家分支機構，罰款共計78萬元，7名個人受到處罰。其中受到保險監管處罰的有13家次共罰款68萬元，受到人民銀行處罰的有3家共罰款8萬元，受到工商機關處罰的有1家共罰款2萬元。導致監管處罰的三大主要原因包括：

一是銷售人員私印宣傳材料及銷售誤導行為；

二是套取費用，財務數據真實性問題;

三是反洗錢措施實施不規范問題。2009年公司接受監管處罰情況成為國內最優秀的保險公司康典董事長指出，新華公司在新的董事會帶領下，將進入新的轉型發展時期，下一步公司的發展目標是成為國內最優秀的保險公司。

最優秀的企業必然是依法合規的典范，合規經營是其走向成功的基石。

在1月10日情況通報會上，董事長進一步對風險防控等方面進行了闡釋和部署，并指出，我們應該以精神提升、制度約束、流程梳理、技術保障、懲戒威懾等五項策略來抵御風險。（五）公司戰略對風險管控提出更高要求實現上市戰略目標

目前，董事會已經著手開始增強資本實力的工作，已經明確了股東單位增資、香港H股上市、國內上市三步走來大力提升資本實力的工作計劃，在今后兩到三年的時間里，將為公司的業務發展提供強有力的資本保證。

類似美國上市合規要求的薩班斯法案，香港H股上市也需要遵從PN21內控標準，國內也擬將以《企業內部控制基本規范》作為上市公司內控標準。

加強風險管控，實現合規經營，已經是保證公司戰略目標實現而迫在眉睫的重要工作。內部控制是由企業董事會、監事會、經理層和全體員工實施的、旨在實現控制目標的過程。內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。財政部、證監會、審計署、銀監會、保

監會聯合發布企業內部控制基本規范 (2008.5)，從五個方面對企業內部控制

提出要求二、強化內部控制的幾個方面監控信息和溝通控制活動風險評估控制環境營運業務單位A業務單位B活動2活動1內部環境經營效率財務報告風險評估控制活動信息與溝通內部監督合規企業戰略資產安全單位單位單位部門部門制度管理制度合規流程合規執行合規三、合規經營的重點提示經營活動：合規工作：（一）經營活動與合規工作流程管理風險監測風險處置1.認真學習領會法律法規和監管規定，把握公司戰略需要及領導要求，全面遵循適用的法律法規，確保經營管理的合規性。新《保險法》及其配套規章制度，保險監管工作會議精神人民銀行以及工商、稅務、人保等部門相關監管要求公司董事會及總裁室的要求，公司戰略目標及年度計劃的需要（二）2010年加強合規經營的重點提示2.努力學習研究內部控制與風險管理理論知識和外部最佳實踐案例，借鑒先進經驗，科學地開展風險管理工作。COSO委員會《企業內部控制——整合框架》五部委聯合發布《企業內部控制基本規范》COSO委員會《企業風險管理——整合框架》國資委發布了