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公司制度文件貨幣資金管理制度PAGE44文件編號貨幣資金管理制度版 本1.0頁次1/4CY-FM03生效日期2016-1-30主管部門資金管理部目的定義本制度所稱貨幣資金是指集團公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。崗位分工及付款審批財務人員各崗位原則上一年輪崗一次，至少兩年必須輪崗。（CEO門報告。（一）支付計劃（二）支付審批CEOCEO簽字付款。（三）支付復核復核人應當對貨幣資金支付進行復核，復核貨幣資金支付批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關文件編號貨幣資金管理制度版 本1.0頁次2/4生效日期主管部門資金管理部（四）辦理支付賬。嚴禁未經授權的部門或人員辦理貨幣資金業務或直接接觸貨幣資金。現金和銀行存款的管理批準。借出款項需填寫借款申請，注明原因，由借款部門負責人（經理/中心副總）審核。按權限辦理審批手續并經財務副總裁簽字方可借出貨幣資金。（一）（二）不準私人借用公款；（三）不準單位之間相互借用現金；（四）不準偽造用途，套取現金；（五）不準借用外單位帳戶套取現金；（六）不準利用銀行帳戶代其它單位或個人存入或支取現金；（七）不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄；（八）不準保留帳外公款(即小金庫)；文件編號貨幣資金管理制度版 本1.0頁次3/4生效日期主管部門資金管理部（九）（十）理。票據及有關印章的管理商業匯票（含銀行承兌匯票和商業承兌匯票）提示付款期限自匯票到期日起十日內，持票人應在其提示文件編號貨幣資金管理制度版 本1.0頁次4/4生效日期主管部門資金管理部付款期內及時委托銀行收款。按規定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。監督檢查行檢查。貨幣資金監督檢查的內容主要包括：（一）貨幣資金業務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業務不相容、職務混崗的現象。（二）貨幣資金授權批準制度的執行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。（三）支付款項印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業務所需的全部印章交由一人保管的現象。（四）票據的保管情況。重點檢查票據的購買、領用、保管手續是否健全，票據保管是否存在漏洞。對監督檢查過程中發現的貨幣資金內部控制中的薄弱環節

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