2023年中級銀行從業資格之中級個人理財題庫檢測試卷B卷附答案單選題（共100題）1、在借貸金額方面，家庭債務管理力主（）。A.量人為出B.量力而行C.保證較多的結余D.保證生活的品質【答案】B2、（）是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。A.比例責任分攤方式B.限額責任分攤方式C.順序責任分攤方式D.平均分攤【答案】C3、對于受益人來說，()是索賠和獲得保險保障的最高數額。A.可保利益B.保險價值C.保險金額D.保險費【答案】C4、甲在某公司工作，其主要任務是在某保險公司授權的范圍內為保險公司代辦保險業務。甲是保險公司的（）。A.保險代言人B.保險經紀人C.產品推廣人D.保險代理人【答案】D5、關于理財規劃服務涉及的內容，下列說法中錯誤的是（）。A.涉及財務、法律、投資B.涉及保險、稅務等C.不涉及債務管理D.涉及家庭財務、非財務狀況【答案】C6、對于保證收益理財計劃，風險提示的內容應包括（）。A.本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確指明的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資B.本理財計劃有投資風險，您只能獲得產品實際運作的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資C.本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資D.本理財計劃有投資風險，您只能獲得產品預期獲得的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資【答案】C7、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。A.185731B.608980C.976839D.399093【答案】B8、《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任，但不包括（）。A.商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料B.商業銀行未按客戶指令進行操作C.不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財產品D.挪用單獨管理的客戶資產【答案】D9、聯合及生存者年金是指（）A.以兩個或兩個以上的被保險人均死亡為給付條件的年金B.以兩個或兩個以上的被保險人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額不發生變化的年金C.以兩個或兩個以上的被保險人均生存為給付條件的年金D.以兩個或兩個以上的被保險人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額隨著被保險人數的減少而進行調整的年金【答案】D10、退休養老規劃中，退休養老收入的來源不包括（）。A.社會養老保險B.企業年金C.個人儲蓄投資D.工資收入【答案】D11、如果客戶選擇教育儲蓄作為其教育規劃工具，那么，下列說法中正確的是（）。A.必須一次性存入款項B.存人的金額以后可以分期取出C.客戶憑存折.身份證取款時即可享受利息稅優惠D.教育儲蓄提前支取時必須全額支取【答案】D12、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。A.養老金請求權B.股權的分紅款C.專利權中的財產權D.自有住房抵押權【答案】A13、償債能力分析指標中，（）反映的是資本結構，用于衡量企業財務結構是否穩健及企業的長期償債能力。A.資產負債率B.流動比率C.產權比率D.速動比率【答案】C14、小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關于終身壽險的描述錯誤的是()。A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C.大多數終身壽險保單屬于分紅保單D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險【答案】B15、客戶關系管理的首要環節是（）A.加強客戶維護管理B.制定和實施營銷策路C.制定產品與服務策略D.明確客戶策略【答案】D16、下列不屬于合格理財師衡量標準的是（）。A.品德B.人際溝通C.服務D.專業能力【答案】B17、在銀行員工開展顧問式推銷時，不需要做到()。A.客戶優先B.銀行利益最大化C.對客戶實行業務指導D.傳遞信息【答案】B18、（）指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產A.自用性資產B.流動性資產C.投資性資產D.固有資產【答案】C19、趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保一份定額壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保的理由是（）。A.趙蘭違反了最大誠信原則B.趙蘭侄女年齡太小C.趙蘭對其侄女不具有保險利益D.趙蘭違反了損失補償原則【答案】C20、（）是預期未來收入的現值，其現值就是通過數量化來衡量人身風險。A.生命價值法B.需求法C.資本保留法D.未來收入法【答案】A21、客戶關系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個因素決定的（）A.客戶體驗和預期B.客戶體驗和忠誠C.客戶預期和價格D.客戶忠誠和價格【答案】A22、下列關于建立退休養老規劃原則的說法錯誤的是(??)。A.盡早規劃B.堅持平衡原則C.應本著謹慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出D.避免過于樂觀估計【答案】C23、結構性理財產品的主要風險不包括()。A.掛鉤標的物的價格波動B.信用風險C.收益風險D.本金風險【答案】D24、（）是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。A.原保險B.再保險C.共同保險D.重復保險【答案】A25、分紅壽險和健康險保單在世界各地都很普遍。在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是()。A.抵交保費B.購買繳清增額保險C.退保凈值D.增加保單保額【答案】C26、（）一般為委托人（如家長）根據理財規劃的目標，將資產所有權委托給受托人（如信托機構），受托人按照信托協議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托資產的行為。A.委托B.信托C.受托D.授信【答案】B27、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退A.2087600B.2068700C.1946640D.2806700【答案】C28、下列人員可以作為遺囑見證人的是（）。A.甲是被繼承人的弟弟，不參與繼承B.乙是被繼承人的女兒，不是遺囑受益人C.丙是被繼承人的好友，曾一起合伙經營企業D.丁是被繼承人的鄰居，曾受刑事處罰【答案】D29、某作家指控某雜志社侵犯其著作權，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志社的經濟賠償款30000元，該賠償收入應繳納個人所得稅額()元。A.0B.3360C.4800D.5200【答案】C30、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。A.周陽有社保，不需要投保商業保險B.周太太應先投保社保，才能投保商業保險C.周陽的保額要比周太太的保額高D.周陽一家的保費支出月平均控制在250元以內較合適【答案】C31、下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是（）。A.應收賬款周轉率是反映企業獲利能力的指標B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標C.應收賬款周轉次數=企業銷售收入凈額／應收賬款平均余額D.應收賬款周轉次數越多，說明企業應收賬款變現能力越強【答案】A32、2007年3月，（）首開私人銀行業務。A.中國銀行B.中國建設銀行C.中國農業銀行D.中國工商銀行【答案】A33、按照資產特征、投資需求等方面可將中小企業主進行簡單地分類，不同類別的中小企業主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的差異。其中，以財富增值為主要理財目標，但普遍對自己的風險承受能力不清楚，企業經營過程中有一定的融資需求，希望及時了解有關行業信息。在渠道上傾向于物理網點和網上銀行，喜歡通過論壇和講座獲取信息的中小企業主為（）。A.風險偏好型B.精明生意人C.企業主導型D.業余投資愛好者【答案】D34、彭教授準備將自己多年來的學術成果交給一家出版社出版，預計稿酬所得為18000元。A.增加B.減少C.不變D.不一定【答案】C35、我國的學生貸款政策主要包括三種貸款形式：國家助學貸款；商業助學貸款；出國留學貸款。下列關于國家助學貸款、商業助學貸款、出國留學貸款三種貸款利息的說法，正確的是()。A.商業助學貸款財政不貼息B.出國留學貸款必須本人申請C.國家助學貸款一次發放D.商業助學貸款無需擔保【答案】A36、關于教育投資規劃的流程，以下正確的排列是（）。A.（4）-（1）-（3）-（2）-（6）-（5）B.（3）-（4）-（1）-（2）-（5）-（6）C.（4）-（3）-（6）-（1）-（2）-（5）D.（3）-（2）-（4）-（1）-（5）-（6）【答案】B37、下列關于基金特點的表述，不正確的是（）。A.基金通過進行規模經營，降低交易成本，從而獲得規模收益B.基金通過有效的資產組合降低投資風險C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有D.基金財產的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責【答案】C38、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險;妻子37歲，無工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經濟支援。A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為鄒明優先投保C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優先考慮投保意外險和高額人壽險D.鄒太太不外出工作，沒有意外風險【答案】B39、下列不屬于由人身風險而導致的財務風險的是（）。A.家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少B.家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少C.家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加D.家庭主要成員因患疾住院而導致醫療費用增加【答案】B40、王女士投資了多支股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數分別為1、0．6、0．5和2．4。則該組合的β系數為（）。A.0.82B.0.85C.1.03D.1.20【答案】A41、（）是反映證券或組合的收益水平對市場平均收益水平變化的敏感性，是衡量證券承擔系統風險水平的系數。A.β系數B.證券組合的期望收益率C.證券各自的權重D.證券間的相關系數【答案】A42、若學生貸款申請人違約不能如期歸還所有貸款，下列說法正確的是()。A.擔保人要承擔全部還款責任，不用繳納違約金B.擔保人要承擔部分還款責任，繳納一定數額的違約金C.擔保人要承擔部分還款責任，不用繳納違約金D.擔保人要承擔全部還款責任，繳納一定數額的違約金【答案】D43、如法律或保險人對告知的內容沒有確定性的規定，投保人或被保險人應將所有保險標的的危險狀況及相關重要事實如實全部告知給保險人。這種告知方式是()。A.無限告知B.有限告知C.主觀告知D.詢問回答告知【答案】A44、關于家庭收入支出表，說法錯誤的是（）。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.體現了客戶家庭在統計期間收入、支出的占比情況【答案】A45、對于交通運輸業，從業人員（）人及以上，且營業收入（）萬元及以上的為小型企業。A.20：300B.20；200C.30；500D.50；300【答案】B46、下列各項符合保險利益構成要件的是()。A.違反法律規定或損害社會公共利益而產生的利益B.政治利益C.根據有效的租賃合同所產生的租金收益D.刑事責任【答案】B47、下列理財客戶的信息中，可以進行定量化衡量的是（）。A.收入與支出B.投資偏好C.健康狀況D.風險特征【答案】A48、下列債券中，對市場利率最敏感的是（）。A.5年期，息票率8%B.10年期，息票率10%C.5年期，息票率10%D.10年期，息票率8%【答案】D49、張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續贍養岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產，關于遺產的分割問題，張瑞和李明產生了糾紛，二人訴至法院。A.李明和張瑞之間應當平均分配B.李明可以適當多分張強夫婦的遺產C.可以少分給張瑞遺產D.可以不分給張瑞遺產【答案】A50、下列屬于金融中介中交易中介的是()。A.會計師事務所B.投資顧問資詢公司C.律師事務所D.有價證券承銷人【答案】D51、（）指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入A.工作收入B.理財收入C.投資收入D.其他收入【答案】A52、教育投資規劃是針對家庭成員的教育目標制定的財務規劃。根據教育對象不同，教育規劃可以分為（）兩種。A.職業教育規劃；子女教育規劃B.職業教育規劃；素質教育規劃C.基本教育規劃；素質教育規劃D.義務教育規劃；高等教育規劃【答案】A53、在借貸金額方面，家庭債務管理力主（）。A.量入為出B.量力而行C.保證較多的結余D.保證生活的品質【答案】B54、下列將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止的情形是（）。A.代理期間屆滿或者代理事務完成B.被代理人取得或者恢復民事行為能力C.被代理人取消委托或者代理人辭去委托D.代理人喪失民事行為能力【答案】D55、于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入1200元，家中母親年邁，沒有收入來源，于某最需要的保險產品為()。A.長期重大疾病保險B.人身意外傷害保險C.萬能保險D.養老保險【答案】B56、為了全面反映建筑企業生產工人的全部勞動資源的利用情況，分析未被利用的原因，以便改善勞動管理，充分利用勞動資源，可以在（）核算的基礎上編制勞動時平衡表。A.實際工作時間B.勞動時間C.有效勞動時間D.實際生產時間【答案】B57、反映客戶家庭還貸能力的指標是()。A.融資比率B.償付比率C.資產負債率D.收入負債率【答案】D58、（）是指風險事故的發生觸發了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態，而導致的損失。A.直接損失B.間接損失C.有形損失D.無形損失【答案】B59、下列在中國境內無住所的外籍人員中，屬于居民納稅義務人的是（）。A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日離境B.乙來華學習100天后返回C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日離境D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日離境【答案】C60、()是指在一段評價期內基金投資組合的平均超額收益率超過無風險收益率部分與該基金的收益率的標準差之比。A.夏普比率B.詹森指數C.特雷諾指數D.晨星指數【答案】A61、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率為10％，則二者在第三年年末時的終值相差（）元。A.33.1B.31.3C.133.1D.13.31【答案】A62、市場交易活動的集中性體現在（）。A.同種商品在不同市場將遵循一價原則B.金融市場交易的對象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具C.在金融市場上，金融工具的交易是通過一些專業機構組織實現的D.一般來說家庭或個人是資金的供給者，但在某些條件下也可能成為資金的需求者【答案】C63、客戶關系管理是信息技術與管理相結合的產物，其理念的核心在于（）。A.以產品的銷售帶動客戶的發展B.是企業管理中信息技術，軟硬件系統集成的管理方法和應用解決方案的總和C.運用創新的企業管理模式和運營機制D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關懷來實現客戶滿意度【答案】D64、李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬元。李太太（38歲）是公務員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己D.保險不是禮物，不能用來送【答案】A65、2011年6月何先生與王女士結婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。A.由受益人獨立享有B.由何先生的父母享有C.應當作為何先生的遺產處理D.由王女士和何先生的父母共同享有【答案】A66、理財規劃中的一個非常核心的技能，就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標進行評估分析，下列選項不屬于理財規劃書的制作過程中關于這部分的內容的是（）。A.全生涯模擬仿真原理介紹B.全生涯模擬環境設置C.分析結果的闡述及初步建議D.對理財產品進行風險揭示【答案】D67、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）A.專項支出B.理財支出C.禮金支出D.家庭日常支出【答案】C68、安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。A.120B.320C.401D.460【答案】C69、下列關于為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額的說法，錯誤的是（）。A.風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣B.風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣C.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于30萬元人民幣D.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣【答案】C70、以下符合對風險偏好型客戶理財規劃描述的是（）。A.投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主B.投資應遵循組合設計、設置風險止損點，防止投資失敗影響家庭整體財務狀況C.投資應以儲蓄、理財產品和債券為主，結合高收益的股票、基金和信托投資，優化組合模型，使收益與風險均衡化D.不在乎風險，不因風險的存在而放棄投資機會【答案】B71、趙先生的兩個兒子均已參加工作，經濟獨立，但和妻子兩人均未退休，此時趙先生的家庭處于()。A.形成期B.成長期C.成熟期D.衰老期【答案】C72、境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規定金額以上的，（）在銀行辦理。A.僅憑本人有效身份證件B.僅憑有交易額的相關證明C.須憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料D.憑本人有效身份證件或者有效交易額的相關證明【答案】C73、楊女士于年初跳槽到一家跨國公司。該跨國公司為外企，楊女士認為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會很不穩定。所以楊女士開始考慮是否從現在開始規劃自己的退休養老生活比較好。A.984561B.1079159C.1135671D.1200541【答案】B74、商業銀行在銷售文件中應明確告知客戶的內容不包括（）。A.產品募集期B.產品起始期C.產品清算期D.收益分配期【答案】D75、商業銀行為客戶進行風險評估時，評估結果認為某一客戶不適宜購買某一產品，但客戶仍堅持要購買的，則商業銀行的理財顧問應（）。A.由客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購買B.同意客戶購買，對客戶的意見未做特殊處理C.向客戶說明風險評估的意義，委婉拒絕客戶的購買意愿D.制定專門文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他必要事項，雙方簽字認可【答案】D76、已知某市場上股票型基金的期望收益率為10％，債券型基金的平均收益率為5％，投資者的期望收益率為8％，若選擇以上兩種基金構建投資組合，則股票型基金的比例應為()。?A.40％B.50％C.55％D.60％【答案】D77、根據《民法典》規定，可以作為遺囑見證人的是()。A.限制民事行為能力人B.繼承人C.與繼承人、受遺贈人有利害關系的人D.完全民事行為能力人【答案】D78、下列關于實質性重要事實的說法正確的是（）。A.指保險人認為重要的事實B.指被保險人認為重要的事實C.以某一個特定保險人的看法為標準D.對保險人而言，是指那些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實【答案】D79、相關系數等于兩種金融資產的協方差除以兩種金融資產的標準差的乘積。關于投資組合的相關系數，下列說法不正確的是（）。A.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY<0時兩種資產屬于負相關B.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY>0時兩種資產屬于正相關C.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY=0時兩種資產屬于不相關D.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY>1時兩種資產屬于完全正相關【答案】D80、李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經驗壽命依據和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。A.157.47B.159.78C.167.47D.175.47【答案】D81、小王、小李和小張是大學同學，大學畢業后，小李開始參加工作，小張、小王分別赴美國和香港留學。小張2015年6月取得博士學位后回國，小王在2013年6月獲得碩士畢業證書后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業務進修，并在2014年11月完成進修回國。現在(2015年8月)，小王、小李、小張預約購車，市場指定價為30萬元，廠商指定的免稅價格為28萬5千元。可以享受免稅價格的人是()。A.小王B.小張C.三人均可以D.小李【答案】B82、一般情況下，如果在退休前，客戶已經在旅游、外出就餐、打高爾夫等休閑娛樂事項上花費不菲，那么退休以后可能會花費（）。A.更多B.更少C.不變D.不確定【答案】A83、（）是依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業拆借中心和中央國債登記結算股份有限公司的，包括商業銀行、保險機構、證券公司、基金公司等金融機構進行債券發行、交易和回購的場所。A.銀行間債券市場B.交易所債券市場C.政府短期債券市場D.商業票據市場【答案】A84、車輛購置稅的征稅范圍不包括（）。A.汽車B.摩托車C.電車D.自行車【答案】D85、銀行作為開放式基金的代銷網點，充當的角色是（）。A.基金托管人B.基金投資者C.基金管理人D.基金代理人【答案】D86、從事工業、手工業所取得的收入應按照()項目計征個人所得稅。A.工資.薪金所得B.勞務報酬所得C.個體工商戶的生產.經營所得D.特許權使用費所得【答案】C87、教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以()方式計息。A.活期存款利率B.存本取息C.一年期定期存款利率D.整存整取【答案】D88、對于想讓子女出國接受高等教育的家庭來說，可以申請出國留學貸款。留學貸款不能用于（）。A.支付留學人員本人的學費B.支付留學人員的基本生活費C.支付留學人員旅行的費用D.支付留學人員的必需費用【答案】C89、已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該只基金最有可能是（）。A.開放式基金B.公募基金C.國際基金D.成長型基金【答案】D90、嚴先生轉讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特許權使用費的應納個人所得稅額為()元。A.11200B.16000C.19625D.20000【答案】B91、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退A.1422986B.1158573C.1358573D.1229268【答案】C92、()是為了保證家庭財產實現代際相傳、安全讓渡而設計的財務方案，也就是遺產規劃。A.財產分配規劃B.稅務規劃C.投資規劃D.財產傳承規劃【答案】D93、下列有關證券發行市場與流通市場的關系，表述錯誤的是（）。A.流通市場上證券流通的規模、結構和速度并不與發行市場證券的種類、數量和方式直接相關B.流通市場對發行市場起著積極的推動作用C.流通市場上證券的供求狀況與價格水平有力地影響發行市場上證券的發行D.經營良好的流通市場為證券的變現提供了現實可能【答案】A94、下列()不屬于人身保險給付保險金的條件。A.被保險人死亡、傷殘、疾病B.個體經營破產風險C.達到合同約定的年齡D.達到合同約定的期限【答案】B95、齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。A.51100B.55000C.54750D.58400【答案】C96、下列不屬于財政政策工具的是()。A.稅收B.預算C.再貼現率D.轉移支付【答案】C97、有A、B、C三家保險公司，A、B兩家為財產保險公司，C為再保險公司，某企業引進了一套價值5000萬元的機器設備，若該企業準備為這套設備投保財產保險，那么在下列方案中，該企業最合理的選擇是()。A.向A公司投保5000萬元B.向A.B公司分別投保5000萬元C.向C公司投保5000萬元D.向A.C公司分別投保2000萬元和3000萬元【答案】A98、下列各類金融資產中，不屬于貨幣市場工具的是（）。A.銀行承兌匯票B.可轉讓大額定期存單C.3年期國債D.回購協議【答案】C99、2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。A.2萬元、2萬元、235元B.5萬元、1萬元、0萬元C.1萬元、2萬元、3萬元D.3萬元、6萬元、12萬元【答案】B100、()是投保人向保險人購買保險所支付的價格。A.保險費B.保險基金C.責任準備金D.總準備金【答案】A多選題（共50題）1、下列關于債券市場交易價格的說法，錯誤的有（）。A.債券發行后，絕大多數在流通市場(二級市場)上按不同的價格進行交易B.交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預期等C.一般來說，債券價格與到期收益率成正比D.債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越高E.債券價格越低，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低【答案】CD2、一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括（）。A.還貸支出B.娛樂支出C.教育支出D.保險支出E.旅游支出【答案】ACD3、日常生活支出預算項目包括（）的支出預算。A.家政服務B.衣、食、住、行C.子女教育D.本息還貸E.旅游【答案】AB4、財產保險的補償包括（）。A.對被保險人因自然災害造成的經濟損失的補償B.對被保險人因意外事故造成的經濟損失的補償C.對被保險人依法應對第三者承擔的經濟賠償責任的經濟補償D.對商業信用中違約行為造成的經濟損失的補償E.對人身傷害的補償【答案】ABCD5、稅收作為政府籌集財政收入的一種規范形式，具有區別于其他財政收入形式的特點，稅收的特征為（）。A.強制性B.靈活性C.固定性D.補償性E.無償性【答案】AC6、下列關于近年來國內理財師隊伍狀況發展特征的描述，正確的有（）。A.理財師隊伍擴張迅速B.理財師素質水平參差不齊C.我國合格理財師尤其高級理財師人數可以滿足市場需求D.市場認可度有待提高E.理財師素質水平普遍很高【答案】ABD7、投資連結保險作為一種新型投資保險產品，與傳統的保險產品相比，有以下特點（）。A.投資賬戶獨立B.保險責任多樣C.繳費靈活D.費用收取透明E.客戶承擔一定的投資風險【答案】ABCD8、影響基金類產品收益的因素主要來自（）。A.基金所投資的對象產品B.基金管理公司的資產管理C.基金管理人員的業務素質D.基金經理的投資管理能力E.基金管理公司的分紅方式【答案】ABCD9、在銀行客戶關系管理中，提供優質服務應遵循（）。A.做好超常服務B.做足額外服務C.做精分內工作D.無條件滿足客戶全部訴求E.不做本職無關工作【答案】ABC10、建立銀行內部監督審核機制對于降低個人理財顧問服務的（）等十分重要。A.法律風險B.通貨膨脹風險C.聲譽風險D.宏觀經濟風險E.操作風險【答案】AC11、安全生產管理具體包括哪幾方面的內容？（）。A.安全生產法制管理B.行政管理C.工藝技術管理D.設備設施管理E.衛生管理【答案】ABCD12、在實際操作中，一些非官方組織對中小企業的界定的特征包括（）。A.員工受教育程度低B.沒有固定管理結構C.市場占有率小，影響力弱D.業務利潤率低E.具有自主決策權【答案】BC13、現代投資組合理論包括有效市場理論、投資組合理論、資產定價模型、套利定價理論以及行為金融理論等。下列關于有效市場理論的說法正確的有（）。A.隨機漫步理論認為，股票價格的變動是隨機但可預測的B.有效市場假說認為，證券價格已經充分反映了所有相關信息C.隨機漫步理論認為，對未來股價變化的預測將導致股價提前變化，以致所有的市場參與者都來不及在股價上升前行動D.隨機漫步論點的本質是股價是不可預測的E.世界上沒有一個絕對有效的市場【答案】BCD14、經過納稅人申請，稅務機關審批，可以免征土地增值稅的情形包括()。A.建造普通標準住宅出售B.由于城市實施籌劃、國家建設需要依法征收、收回的房地產C.個人之間互換自有居住用房地產的D.土地使用權轉讓E.國有土地使用權出讓【答案】ABC15、償債能力分析是指企業償還到期債務的能力，在償債能力指標分析中，速動比率描述正確的有（）。A.速動比率＝速動資產/流動負債B.速動比率＝速動資產/負債總額C.速動比率＝流動資產/負債總額D.速動比率＝流動資產/流動負債E.速動比率＝（流動資產－存貨）/流動負債【答案】A16、保險公司與兼業代理人建立代理關系時，有責任確定兼業代理人()。A.有足夠多的代理額度B.有足額代理費用C.委托代理險種在保險兼業代理許可證允許范圍內D.具有保險兼業代理許可證E.經過相應培訓【答案】CD17、一般來說，預期投資回報率的設定與下列哪些因素相關?()A.客戶的年齡B.客戶的學歷C.客戶的風險偏好D.客戶的性別E.客戶的投資經驗【答案】ABC18、對商業銀行個人理財業務人員的要求可以分為（）等幾個方面。A.考核要求B.資格要求C.風險要求D.審慎要求E.從業培訓要求【答案】AB19、下列屬于普通意外傷害保險的是()。A.團體人身意外傷害保險B.乘坐交通工具時發生的意外傷害C.學生團體平安保險D.個人平安保險E.由煤氣爆炸引起的意外傷害【答案】ACD20、下列選項中，屬于日常生活支出的有（）。A.保費支出B.外出就餐C.交通罰款D.購買衣物E.理財投資【答案】BD21、無形風險因素包括()。A.經濟風險因素B.道德風險因素C.政治風險因素D.心理風險因素E.社會風險因素【答案】BD22、基本養老保險個人賬戶不得提前支取，只有出現以下（）情況時，個人賬戶才發生支付和支付情況變動。A.職工退休B.職工離職C.職工升職D.職工在職期間死亡E.退休人員死亡【答案】AD23、在現金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括()。A.購買商品房B.活期存款C.短期定期存款D.貨幣市場基金E.利用貸款額度【答案】BCD24、沒有集中、固定的交易場所，通過電信工具和網絡實現交易的場所大多是（）。A.無形市場B.有形市場C.場外交易市場D.場內交易市場E.其他【答案】AC25、下列關于商業銀行設立分支機構的說法，正確的有()。A.商業銀行設立分支機構須有一定的資本B.商業銀行總行撥付給分支機構的營運資金額的總和，不得超過商業銀行總行資本金總額的60%C.商業銀行分支機構具有獨立的法人資格D.商業銀行分支機構獨立核算，自負盈虧E.商業銀行分支機構對外先以自己經營管理的財產承擔民事責任，不足部分由總行承擔【答案】AB26、銷售非保證收益理財計劃應向客戶提供（）。A.國外合作信托機構的基本情況B.第三方合作協議C.預期收益率的測算方式D.預期收益率的測算數據E.預期收益率的測算依據【答案】CD27、商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于的因素有（）。A.本行過往產品業績B.理財產品投資范圍、投資資產和投資比例C.理財產品期限、成本、收益測算D.理財產品運營過程中存在的各類風險E.本行開發設計的同類理財產品過往業績【答案】BCD28、在期貨交易中，應當強行平倉的情形包括（）。A.會員結算準備金余額小于零，并未能在規定時限內補足B.持倉量超出其限倉規定C.因違規受到交易所強行平倉處罰’D.根據交易所的緊急措施應予強行平倉E.會員、客戶的現金流出現問題【答案】ABCD29、下列關于五支柱模式的說法，正確的有()。A.“零支柱”是提供最低水平保障的非繳費型B.“第一支柱”具有強制性C.“第二支柱”是與本人收入水平掛鉤的繳費型D.“第三支柱”是由雇主自愿發起的E.“第四支柱”是個人和家庭的商業保險之類的計劃【答案】AD30、國民經濟中，中小企業在下列（）方面起著重要的作用。A.保持社會穩定B.促進市場競爭C.增加就業機會D.分享社會資源E.增加財政收入【答案】ABC31、財富傳承為人生的必經階段，進行財富傳承規劃是理財的重要內容。財富傳承規劃主要有()的功能。A.避免遺產繼承糾紛B.降低財富損失風險C.沉淀長期金融資產D.積累個人財富E.降低稅收風險【答案】AB32、以下關于家庭債務管理狀況的分析正確的有（）。A.由于消費性負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此客戶可以在較長時間內使用B.普通家庭比較常見的杠桿投資行為是投資房產C.債務負擔率分析(統計年度的本息支出/稅后工作收入)體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值D.消費負債比率(消費性負債/總負債)體現了客戶家庭的消費性負債占比情況E.根據經驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負債時，客戶家庭可能還處在提升家庭生活品質的階段，也可能是在財富積累的初級階段。【答案】BCD33、保險可以給一個家庭提供財務安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩定生活。除此之外，還可以實現()。A.風險保障的目的B.儲蓄投資的目的C.財產安排的目的D.合理避稅的目的E.遺產規劃的目的【答案】ABC34、下列有關聯合年金的表述，錯誤的有()。A.兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金保險B.兩個或兩個以上被保險人，只有一個生存作為年金給付條件的年金保險C.兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付金額不發生變化的年金保險D.該類年金保險給付條件較高，因此保費較低E.兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停止給付的年金保險【答案】ABC35、醫療保險的給付方式包括（）。A.費用補償型B.定期給付型C.津貼補償型D.定額給付型E.保險補償方式【答案】AD36、勞務分包企業工人的工資表應有下列人員或單位的簽章（）。A.工人本人的簽字B.施工隊負責人簽字C.總包方項目經理簽字D.勞務分包企業蓋章E.總包方項目經理部蓋章【答案】ABD37、現代投資組合理論包括有效市場理論、投資組合理論、資產定價模型、套利定價理論以及行為金融理論等。下列關于有效市場理論的說法正確的有（）。A.隨機漫步理論認為，股票價格的變動是隨機但可預測的B.有效市場假說認為，證券價格已經充分反映了所有相關信息C.隨機漫步理論認為，對未來股價變化的預測將導致股價提前變化，以致所有的市場參與者都來不及在股價上升前行動D.隨機漫步論點的本質是股價是不可預測的E.世界上沒有一個絕對有效的市場【答案】BCD38、下列關于保險市場在個人理財中運用的說法，正確的有（）。A.不論生命周期處于哪一階段，個人(家庭)保險已經成為理財規劃的一個重要組成部分B.通過購買保險產品，可以將個人或家庭面臨的風險進行分散和轉移C.根據相關法律規定，受益人獲得保險金給付若存在債務則要用于清償債務D.實踐證明，購買保險產品是有效的稅收籌劃方法E.保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的財富保障、稅負減免和財富傳承功能【答案】ABD39、下列符合子女教育投資規劃原則的有（）。A.追求獲取短期高額回報B.專項積累、專款專用C.提前規劃、從寬預計D.計劃周詳、穩健投資E.力求短期穩定的收益【答案】BCD40、培訓需求的層次分析主要包括（）。A.企業層次分析B.部門層次分析C.工程項目層次分析D.工作崗位層次分析E.員工個人層次分析【答案】ACD41、關于各種基金的特點，下列表述正確的有（）。A.開放式基金可以隨時提出購買或贖回申請?B.封閉式基金規模不固定，可以隨時增加發行C.貨幣市場基金同時以股票、債券為主要投資對象D.成長型基金投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產品E.主動型基金是通過主動管理，力求取得超越基金組合表現的基金【答案】A42、影響債券類產品收益的因素主要有（）。A.稅收待遇B.基礎利率C.流動性D.信用等級E.債券期限【答案】ABCD43、下列屬于機動車輛基本險的保險責任的是()。A.碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失B.車輛按照規定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失C.非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故導致的損失D.空中運行物體墜落.行駛中平行墜落導致的損失E.合理的施救和保護費用【答案】ABCD44、在個人理財投資管理中，商業銀行應按照符合（）的原則，建立健全相應的內部控制和風險管理創度體系，并定期或不定期檢查相關制度體系和運營機制，保障理財資金投資管理的合規性和有效性。A.客戶利益B.銀行風險可控C.客戶風險承受能力D.銀行效率優先E.銀行利益【答案】AC45、下列關于遺囑和遺贈說法正確的有（）。A.遺囑直接體現了被繼承人的意愿B.遺囑繼承人在繼承開始后未明確表示接受繼承的，喪失繼承權C.遺囑是一種要式民事行為D.受遺贈人在知道或應當知道受遺贈后兩個月內未作出接受遺贈表示的，喪失受遺贈權E.遺贈與遺囑繼承都是通過遺囑方式處分財產【答案】ACD46、下面()屬于常見的銀行理財產品風險類型。A.利率風險B.政策風險C.市場風險D.流動性風險E.信用風險【答案】ABCD47、證券投資基金的收益主要有（）。A.基金贖回費用B.債券利息C.紅利收入D.存款利息收入E.證券買賣差價【答案】BCD48、常用的償債能力分析指標包括（）。A.流動比率B.利息保障倍數C.速動比率D.負債比率E.長期負債比率【答案】ABC49、中小企業的理財規劃中最重要的問題是（）。A.企業融資問題B.企業生產經營問題C.企業投資問題D.企業財務管理問題E.企業人事管理問題【答案】AD50、流動性資產主要以現金的方式存在，主要有()的特征。A.可以提供使用價值B.流動性強C.利息收入低D.必要時可以變賣套現E.可用于短期債務的償還【答案】BC大題（共10題）一、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。關于錢女士的家庭財務狀況總體評價和財務狀況預測，以下說法正確的有()。【答案】C項，不再增加新的負債的情況下，錢女士家庭的債務負擔將隨著錢女士收入的增加及投資收入的增加而逐漸減少。二、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用每月需3000元，老人贍養費每月4000元。另外，王先生一家每年養老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產負債情況王先生一家現有現金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負債只有信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業保險，已繳費10年。同時，王先生購買的養老保險現金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養老、醫療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫療保險保額4萬元，繳費期限20年，保險期限20年，年繳保費8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費。（4）理財目標①子女留學教育基金：5年后送兒子去美國留學，全部費用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養老金資產累計到800萬元左右。【答案】N=10，I／YR=8％，FV=800，PMT=-55．22，因此從現在開始，王先生每年應投入55．22萬元用于籌集10年后的退休費用800萬元。三、張云購買一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張云目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設貸款年利率為6％)。已知當地契稅稅率為3％，對于自用普通住宅減半征收。則張云需要交納契稅()元。【答案】應納稅額=700000×3％×50％=10500(元)。四、我國傳統上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。教育規劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產狀況、收入能力、承受風險能力以及子女教育目標都已明確的前提下制定的，下列()不屬于進行教育規劃的必要步驟。【答案】教育規劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產狀況、收入能力、承受風險能力以及子女教育目標都已明確的前提下進行的，在進行規劃時通常需要完成以下步驟：①子女教育目標的分析；②計算教育資金需求；③計算教育資金缺口；④制作教育投資方案、選擇合適的投資工具、產品組合；⑤教育投資規劃的跟蹤與執行。五、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用