第一條、為了加強集團公司財務管理，規范各子(分)公司財務報銷行為,合理日常辦公費用、工薪福利及相關費用等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項第三條、本制度適用集團公司及各子(分)公司。

1.費用報銷單需填寫完整:包括部門、日期、內容、大小寫金額、合計數.附件張數、報銷人及審批人員的簽字;注:金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、2.金額大寫要準確:零

當事人應充分取得費用的相關單據，如:合同或協議、合法的票據等，合法2.可使用的收據:購農產品及廢舊品收入時可用收據入帳。2.粘貼票據的范圍大小:應在費用報銷單據大小范圍內進行粘貼。對于原始發票單據及附件較多的憑證，應用和費用報銷單據同樣大小的結實的白紙(使用過的紙亦可，外露部分應保持潔白)先進行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據的后面。(粘貼在其上的票據不能超出該紙張的范圍)。

公分位置)開始粘貼，將票據向右邊均勻排開橫向粘貼，注意不要將票據集中在粘貼紙中間，以免造成中間厚四周薄、憑證裝訂起來不整齊的現象;2.對于要求有證明人的采購單據，應有證明人進行簽字;共同對報銷的真實性第七條、報銷憑證的簽字要求:

第九條、費用報銷的控制原則:計劃管理、分級負責、層層把關。由各部門主管負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查;由辦分公司經理對報銷單據的計劃性進行二級審查，由財務部門對報銷票據的合法性進行三級審查;最后第十一條、單據整理要求:報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對第十二條、報銷或單據傳遞時效要求:財務部門根據財務作帳的及時性配比性

具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:具體步驟及注意事項:

具體步驟及注意事項:

第二十條、費用報銷的其他規定:公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條費用報銷流程:費用報銷人報銷申請(填制費用資金支出審批單)------報銷人部門負責人確認簽字------分公司經理審核(確認是否真實)-----分公司財務部審核(單據、數據等方面要求)-------集團公司財務總監總最終審核(側重真實、合理性等方面負全責)------集團公司行政副審批------集團公司總經理或董事長審批-集團公司各分(支)公司正常資金支付及費用在

萬元)，審批最終由集團公司行政副總簽批財務就可辦理支付流程;10

用須經集團公司總經理決定后,財務方能辦理支付流程;特殊采購及專項支出按其申

4.借款銷賬規定:自借支起一個月內。

1.借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一2.審批流程:主管部門經理審核簽字?財務部門復核?經理審批?

1.報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度),且發票背面有經辦人、證明人(簽收人)簽名。2.填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內容或事由。

審批流程:主管部門經理審核簽字?財務部門復核?經理審批?

費用標準:詳見《差旅費報銷標準及相關規定》;

元/天

(二)費用標準的補充說明:

借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規

天，超期財務中心有權無條件拒絕辦理.

1.公司綜合辦指定專人每月初(10

日前)將本月員工手機費執行標準(含特批執

辦公室車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;回來后，由辦公室車輛管理人員在出

員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經辦人名字，并由辦

1.為了合理控制費用支出,此類費用由集團公司綜合辦統一管理，集中購置,并

7.其他費用:根據實際需要據實支付，本人簽

工資支付流程:

配表，交于集團公司財務部;

日由財務部門通過銀行代發形式或現金支付工資;(三)社會保險支付流程:

由公司綜合辦部按審