EB1《員工福利計劃：原理、設計與管理》中國人身保險從業人員資格考試項目CICE資格認證培訓課件EB1《員工福利計劃：原理、設計與管理》CICE特聘講師介紹徐英杰北京日光石顧問公司董事總經理中央財經大學貨幣銀行專業碩士學位美國人壽保險管理協會(LOMA)會員資格(FLMI)、中國保險經紀人資格證書擁有十六年人力資源咨詢行業及保險行業的工作經驗。曾任全球領先人力資源咨詢公司、全國知名中外合資保險經紀公司員工福利業務總監，負責員工福利咨詢和保險經紀等工作，并先后在國內中大型保險公司工作。員工福利業務方面的服務客戶包括：中海油、海爾集團、遠洋地產、海輝軟件、動向集團、中國石化、中糧集團、德力西電氣、法國航空、道達爾石油、日電中國、蘋果、諾基亞、BP石油、中國電信、中信證券等中外著名企業。參與國資委“中央企業負責人醫療保障保健體系”課題研究，主持編寫中國員工福利規劃師資格考試教材《員工福利計劃：原理、設計和管理》，并在《財富》(中文版)、《金融時報》等媒體發表專業文章郵件郵件:james.xu@手機ICE特聘講師介紹徐英杰北京日光石顧問公司董事總經理2了解員工福利相關的概念、框架和基本知識熟悉員工福利計劃設計和管理的關鍵點借鑒實際案例的經驗能夠更好地學習EB1教材，通過考試通過充分的互動，希望您能…2了解員工福利相關的概念、框架和基本知識通過充分的互動，希望人生充滿了預期內和意料外的事件和風險人生充滿了預期內和意料外的事件和風險福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄相關員工福利的三個概念

——按福利的構成要素員工福利項目指一個個具體的經過特定設計，能夠單獨實施的不同形式的福利內容。員工福利計劃指在雇主為使員工福利制度能夠更加切合企業的實際情況，符合員工的特點，保證福利制度實施的持續性和有效性而做的在未來一定時期內有關員工福利的一系列安排。雇主在國家有關法律法規制度框架下，以其自身的支付能力為依托，依法或者自主選擇，為員工提供的用以增進其本人和家庭物質和精神生活質量的各類非工資的報酬與服務安排的組織體系。員工福利制度資料來源：李新建《企業雇員薪酬福利》，經濟管理出版社1999年版，174-175頁資料來源：《員工福利計劃：原理、設計與管理》，中國員工福利規劃師資格考試教材第2版，2012相關員工福利的三個概念

——按福利的構成要素員工福利項目指一員工福利的三個層次

——按福利的享受對象劃分個人性福利工資收入以外的，企業為雇員個人及其家庭所提供的法定和補充福利集體性福利作為企業的成員，可以享受企業興辦的各種集體福利作為一個合法的國家公民，有權享受政府提供的文化、教育、衛生、社會保障等公共福利和公共服務公共性福利資料來源：李新建《企業雇員薪酬福利》，經濟管理出版社1999年版，174-175頁員工福利的三個層次

——按福利的享受對象劃分個人性福利工資收你的競爭優勢福利薪酬工作生活方式職業發展整體報酬容易被抄襲福利是整體報酬的重要組成部分

資料來源：根據美國“整體報酬”理念整理整體報酬是“作為雇傭關系的一部分，員工接受到的一切形式的經濟回報和享受到的服務和福利”你的競爭優勢福利薪酬工作生活方式職業發展整體報酬容易被抄襲福薪酬? 基本薪酬? 固定獎金? 短期激勵? 長期激勵? 現金補貼? 現金獎勵計劃? 遞延薪酬職業發展? 績效管理? 學習與發展? 職業發展機會和職業規劃? 學費報銷? 工作調動機會福利（狹義）? 退休金? 儲蓄和其它財富創造計劃? 醫療/齒科/眼科/處方藥等? 壽險? 短期和長期失能保險? 意外保險工作/生活方式? 休假? 保健計劃? 親屬照顧? 彈性工作場所? 上下班交通? 工作場所的設施? 非現金獎勵和榮譽授予整體報酬廣義福利整體報酬非常重要，但容易被抄襲企業潛在的競爭優勢?薪酬? 基本薪酬職業發展? 績效管理福利（狹義）? 退休金工福利的定義和分類福利定義和分類廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利泛指在支付工資、獎金之外的所有待遇，包括社會保險在內

企業根據勞動者的勞動在工資、獎金，以及社會保險之外提供的其他待遇

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類除了直接支付給員工的工資以外的任何形式的報酬國內學者由雇主單方發起的，或由雇主和員工共同發起的，旨在為員工在雇傭關系存續期間提供福利的任何形式的計劃國外學者福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利工資性津貼

工資總額外補貼項目交通補貼

房租補助

通訊補助

……社會保險

法定節假日

工作餐職工生活困難補助

特殊情況下的工資支付

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利探親假冬季取暖補貼生活困難補助……子女醫療補助房租補貼職工集體生活設施集體文化體育設施醫療設施資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利項目福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利工作環境保護住房性福利交通性福利

飲食性福利

教育培訓性福利

醫療保健性福利

有薪節假

文化旅游性福利

金融性福利

其他生活性福利

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院商業保險安全與健康保險

養老保險

家庭財產保險等

企業補充保險補充養老保險補充醫療保險咨詢性服務保護性服務福利項目福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非提供福利的目的

為何不直接提供現金給員工？提供有競爭力的薪酬福利組合遞延薪酬的一種形式管理企業和員工的風險幫助員工平衡工作和生活，以及提高生活質量為員工提供經濟幫助提升員工健康和生產力……提供福利的目的

為何不直接提供現金給員工？提供有競爭力的薪酬福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄“社會變遷”推動了職工福利的變革1949-19561957-19831984-19971998-計劃經濟時期市場經濟時期國企職工福利的演變過程基本社會保障體系逐步建立，企業出資，政府管理，為企業減負2007年新《企業財務通則》將“非貨幣性福利“作為職工薪酬，2009年財政部發文進一步規范福利費管理部分福利工資化設立企業社會保險基金，與福利費分開單位福利設施服務社會化探索住房福利制度改革“高就業，低工資，高福利”“企業辦社會”福利項目“全”民政福利以救濟為主，城鎮居民福利保障主要通過機關、企事業單位提供職工福利的方式獲得參考資料：《新中國社會福利制度發展的歷史考察》宋士云意義企業必須思考轉變福利的提供形式，從舊體制下的職工福利體系過渡到新體制下、適應新形勢的福利體系“社會變遷”推動了職工福利的變革1949-1956195中國薪酬福利競爭環境的演變

之前-2005企業特點薪酬福利策略員工角度開始合并重組管理體制滯后‘低工資，高福利’福利以非貨幣化為主(如98年以前有福利分房)許多有能力的員工“下?！苯浬袒蛱鄣酵馄髣倓偲鸩焦芾眢w制不健全資本金少，規模小薪酬缺乏競爭力福利差（法定福利也不一定足額繳交)對高素質人才不太有吸引力母公司資本雄厚完善的管理體制和員工培訓發展機制國際品牌薪酬福利組合十分有吸引力職業上升通道清晰高素質人才的理想職業國企民企外企中國薪酬福利競爭環境的演變

之前-2005企業特點薪酬福利策企業特點薪酬福利策略員工角度大型企業集團逐漸形成通過公開上市提升了公司治理水平引進先進的管理手段和機制目標躋身于世界500強行列薪酬福利改革薪酬具有競爭力“隱性”福利優秀雇主品牌逐漸形成，對應屆大學生有吸引力

工作穩定，壓力相對較小經過20年的積累，行業龍頭企業逐步顯現投資于管理平臺和管理體制建設全球化上市后期權成為高管的“金手銬”針對關鍵人才采用靈活的薪酬福利策略對在外企遇到職業“玻璃天花板”的有經驗管理或技術人才有吸引力

有機會從“政策執行者”成為“政策制定者”更多外企涌入中國越來越多的外企在中國設立區域總部更多管理和研發的崗位外籍員工本地化薪酬福利水平具有行業差異性福利保障制度較完善，但成本占薪酬比例不高對高素質人才仍具吸引力職業轉換的機會增加中國薪酬福利競爭環境的演變

2006–

可預見的未來國企民企外企企業特點薪酬福利策略員工角度大型企業集團逐漸形成薪酬福利改職工薪酬（人工成本）福利工資基本工資（年薪）獎金津貼納入工資總額管理的補貼為職工衛生保健、生活等發放或支付的各項現金補貼和非貨幣性福利企業尚未分離的內設集體福利部門所發生的設備、設施和人員費用職工困難補助離退休人員統籌外費用按規定發生的其他職工福利費社會保險費和住房公積金(“五險一金”)補充養老保險（企業年金）補充醫療保險工會經費和職工教育經費福利費“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設財政部角度：明晰“福利”的定義和列支渠道資料來源：新《企業財務通則》；財政部《關于企業加強職工福利費財務管理的通知

》非貨幣性福利職工薪酬（人工成本）福利工資基本工資（年薪）為職工衛生保健、“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設財政部角度：出發點和改革方向出發點企業職工福利費與工資及其他成本費用邊界不清。部分企業職工福利費發放或支付不合理，擴大社會收入分配差距。改革方向控制職工福利費在職工總收入中的比重。-相對于工資薪酬，職工福利只是企業對職工勞動補償的輔助形式。通過市場化途徑解決職工福利費待遇問題。逐步將職工福利納入工資總額管理。

-企業應當結合企業薪酬制度改革，逐步建立完整的人工成本管理制度。

“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設出發點中國美國*整體薪酬計算方法舉例(全球范圍使用**）工資工資總額

（包括納入工資總額管理的補貼）工資薪酬1：年度基本工資

薪酬2：薪酬1+固定現金補貼薪酬3：薪酬2+獎金薪酬4：薪酬3+長期激勵福利基本社會保險和住房公積金由雇主支付費用的法定福利薪酬5：薪酬4+福利成本補充養老保險雇主支付費用的退休和儲蓄計劃補充醫療保險雇主支付費用的醫療福利職工福利費其它福利：如員工折扣、教育資助、子女看護等工會經費和職工教育經費非貨幣性福利假期帶薪假期（如年休假、病假、產假等）“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設中國從財務角度對“福利”定義的規范逐步與國際標準接軌*按美國商會對福利的分類**為一家全球領先人力資源咨詢公司方法論啟示：未來補充員工福利的管理重點中國美國*整體薪酬計算方法舉例(全球范圍使用**）工資工資總從財務稅收角度看中國的員工福利納入工資總額管理的補貼住房補貼、交通補貼、通訊補貼、節日補助、餐費補貼等法定福利養老保險、工傷保險、生育保險、失業保險、醫療保險、住房公積金企業和員工均享有稅優

補充養老保險工資總額5%以內可從企業經營成本中扣除，不可計提個人繳納部分沒有稅優，企業繳納部分要上個稅補充醫療保險工資總額5%以內可從企業經營成本中扣除，不可計提企業繳費部分要上個稅職工教育經費工資總額2.5%以內可從企業經營成本中扣除職工福利費*工資總額14%以內可從企業經營成本中扣除，但不可計提，需按實列支為職工衛生保健、生活等發放或支付的各項現金補貼和非貨幣性福利企業尚未分離的內設集體福利部門所發生的設備、設施和人員費用職工困難補助，或者企業統籌建立和管理的專門用于幫助、救濟困難職工的基金支出離退休人員統籌外費用，如醫療費按規定發生的其他職工福利費，包括喪葬補助費、撫恤費、職工異地安家費、獨生子女費、探親假路費，以及符合企業職工福利費定義的其他支出*據2009年11月《財政部關于企業加強職工福利費財務管理的通知》從財務稅收角度看中國的員工福利納入工資總額管理的補貼住房補貼福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄由企業出資的福利法定要求市場競爭力組織目標稅收雇主與員工繳款對”法定要求”的補充風險保障與經濟保障商業保險自保企業社會保障政府機構法定福利和補充福利的關系驅動力由企業出資的福利法定要求市場競爭力組織目標稅收雇主與員工繳款25補充性福利法定福利補充養老福利養老保險**人身保障福利工傷保險補充醫療福利生育保險失業保險基本醫療保險**法定假期法定津補貼額外假期員工健康福利員工教育培訓家屬福利車輛及交通福利生活類福利住房公積金補充住房福利補充津補貼其它福利社會福利城鄉低保、專項救助、公共福利和公共服務體系廉租房、經濟適用房等主要資金來源養老福利失業福利醫療保障類福利住房福利假期福利其它福利政府企業個人√√政府*企業個人√√√政府企業個人√√*2009美世全行業福利調研-上海*政府補貼主要體現在“縣級以上人民政府在社會保險基金出現支付不足時，給予補貼”，政府對國有企業、事業單位等參加社保的支持及對城鎮居民醫療和新農合等的補貼。

**基本養老和醫療保險除了覆蓋職工以外，還包括城鎮居民及農民等的養老及醫療保險。社會、法定和企業補充福利之間的關系25補法定福利補充養養老人身保障福利工傷補充醫療福利生育失業26圍繞員工福利市場的需求和供給展開需方供方雇傭價值主張雇主需求未獲得滿足員工規模龐大但發展緩慢政府部門規模較小但發展迅速商業機構26圍繞員工福利市場的需求和供給展開需方供方雇傭雇主需求未獲福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄28案例1:整體福利計劃的更新企業基本情況項目背景大型跨國企業，財富全球500強，本行業的領導者在中國有著多家法人機構，6,000多名中外籍員工，包括工人員工地域分布全國主要城市，以北京、上海、廣州、成都等為中心進行大區管理啟動全新的整體福利計劃考慮為員工及家屬提供一些個性化的福利項目對現有團體保險供應商的服務不滿意人力資源部更加關注保險供應商的承保服務能力，擔心更換供應商的效果醫療保險的理賠率居高不下，保費逐年上漲采購部、人力資源部等組成工作小組，10月初啟動保險工作，下年1月初保險正式生效28案例1:整體福利計劃的更新企業基本情況項目背景大型跨國29案例1:角色扮演，分組互動保險需求互動要求基礎保險計劃：為所有員工及其子女提供人身和醫療保險保障，并關注保險服務供應商的綜合能力，包括附加值服務彈性保險計劃：即員工自選保險福利計劃，涵蓋員工本人、子女、配偶和父母。員工可以根據個人生活方式、家庭實際情況等因素每年選擇相應的保險產品，滿足不同員工的個性化保險需求合同轉換：要求平穩過渡，原有保險責任基本全部保留，包括洗牙、體檢、醫務室、服務保證金和延遲繳納保險費等兩組扮演企業，其余組扮演服務供應商，參與此次保險福利項目工作。請各組制定：制定具體行動計劃（關鍵步驟）確定輸出成果綱要制作建議書提綱：企業組上報管理層，供應商組作為報價使用現場陳述10分鐘內把關鍵點寫在紙上后，派代表發言。29案例1:角色扮演，分組互動保險需求互動要求基礎保險計企業往往較少聚焦員工的需求和期望居住、用餐、交通意外、失能和疾病保護家庭成員具備市場競爭力的薪酬福利組合馬斯洛需求層次理論生理需求安全需求感情需求尊重需求自我實現高于市場中位值，對個人價值的認可福利金字塔中高福利回報低企業往往較少聚焦員工的需求和期望居住、用餐、交通意外、失能和企業緯度看待福利

制定企業福利理念滿足員工福利需求控制不斷上升的福利成本雇主品牌差異化提升員工參與度增加福利投資回報挑戰機會企業緯度看待福利

制定企業福利理念雇主品牌差異化挑戰機會死亡、缺勤及失能醫療儲蓄及養老員工和家庭需求補充福利

(市場普遍實踐)補充醫療保險壽險、全殘保險、意外險法定福利工傷保險醫療期基本醫療保險養老保險失業保險生育保險住房公積金員工緯度看待員工福利

需求差距缺乏保證續保的壽險保障缺乏長期失能收入保障重大疾病和社保范圍以外的醫療費用保障不足家屬保障與員工保障不平等轉換工作期間缺乏保障養老替代率低缺乏足夠的購房支持死亡、缺勤醫療儲蓄及養老員工和家庭需求補充福利補充醫療保險壽如何打造有競爭力的福利體系計劃實施計劃設計體系評估項目管理融入福利體系管理雇主品牌員工滿意度成本有效性從而提高風險管理員工參與將以下關鍵元素成本管理供應商管理如何打造有競爭力的福利體系計劃實施計劃設計體系評估項目管理融制定福利體系和福利理念的四個角度員工角度外部角度雇主角度成本角度3642484236員工吸引和保留？合規性？整體報酬？滿足員工哪些需求？患病、失能、工傷或意外、預防性保健、退休保障、心理健康、家屬醫療保障……？在哪些情況下（如當地社保體系或法定福利要求），不能滿足員工及其家屬基本需求？是否允許員工在一定條件下靈活選擇所需福利，或自費購買由公司統一采購的福利？鼓勵員工與公司分擔責任？市場競爭力哪些市場（如公司戰略、目標市場）？對標群體（如哪些公司，何類關鍵人才）？福利水平定位？有效利用當地對企業和個人的稅收優惠政策？公司可負擔及成本可持續？可根據公司經濟負擔能力調整？成本有效(投資回報率/ROI)？員工福利體系和理念制定福利體系和福利理念的四個角度員工角度外部角度雇主角度成本增加福利費用投入并非改善員工福利的唯一方法縮小差距提高福利水平改善服務提升員工對福利的滿意度加強員工溝通加強員工價值主張引入員工自主選擇權福利價值最大化福利費用成本+===增加福利費用投入并非改善員工福利的唯一方法縮小差距提高福利水愿景價值全面的保障高質量的服務可負擔的成本工資法定福利補充福利成本價值法定和補充福利：成本vs價值

愿景價值全面的高質量的可負擔的工資法定福利補充福利成本價值法員工自主選擇/彈性福利——滿足員工在人生不同階段的福利需求進入公司/社會結婚養育兒女兒女成人退休建立家庭2025

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60現金假期汽車事業-培訓壽險、醫療保障房屋事業發展工作/生活的平衡退休金醫療工作/生活的平衡子女教育/大學員工自主選擇/彈性福利——滿足員工在人生不同階段的福利需求進計劃設計完善的福利體系由多個要素組成

完善的福利體系員工溝通Communication員工溝通市場競爭力分析供應商選擇員工需求

分析員工結構分析福利提供

形式福利項目管理計劃實施供應商管理成本管理員工滿意度調研計劃設計完善的福利體系由多個要素組成

完善的福利體系員工員工39福利計劃設計和管理的一般項目流程階段一:了解項目的目標和約束條件階段二:現有福利分析和整合階段三:設計福利計劃、市場詢價階段四:計劃的實施、持續服務和定期更新詳細的項目計劃工作時間表統一的實施策略評估報告對新福利計劃的建議和管理層的溝通，匯報新的福利計劃報告設計福利詢價書供應商比較報告簽訂服務合同1~2周2~4周4~6周持續進行現有人力資源和員工福利政策分析明確項目的目標和約束條件建立項目團隊并啟動項目具體工作搜集現有福利的資料，調查福利實施和員工滿意度情況對比、分析現有福利計劃的市場競爭性分析現有福利執行情況，可能的趨勢提供建議確定現有福利計劃需要改善的地方設計新的福利計劃分析財務成本情況選擇服務供應商(可選)服務合同的審核確定最終的福利計劃和服務供應商監督服務供應商做好售后服務工作和員工的宣導、溝通年度更新和續約服務時間跨度*工作內容輸出成果員工溝通(福利手冊、會議等)供應商服務質量追蹤、評估報告附加值服務等*時間跨度僅供參考，根據不同的福利項目有較大差別。39福利計劃設計和管理的一般項目流程階段一:階段二:階段三:40關鍵環節--項目建議書的制作

項目建議書不是以下文件的羅列：

報價文件技術指標列表保險產品介紹公司背景和材料

項目建議書是一個營銷文件，它必須滿足客戶需求，它是個性化的！40關鍵環節--項目建議書的制作項目建議書不是以下文件的羅41牢記西塞羅法則 “Ifyouwishtopersuademe,youmustthinkmythoughts,feelmyfeelings,andspeakmywords.” --Cicero*馬庫斯·圖利烏斯·西塞羅(MarcusTulliusCicero)，前106年－前43年，是羅馬共和國晚期的哲學家、政治家、律師、作家、雄辯家。41牢記西塞羅法則 “Ifyouwishtopers42當地領先的民營企業集團，綜合性設備供應商。新成立了合資企業，管理人員近千人，工人4000左右；合資外方派駐了高級管理人員。公司對員工的責任沒有被完全保障，社會基本保險逐步建立、完善，補充保險只有簡單的團體人身意外保險，不記名承保方式，按1000名員工收費。人力資源部門考慮為員工提供更多福利，建立更多風險保障，并計劃建立保留和激勵員工的更多解決方案，但成本意識很強。方案再設計為提高現保險供應商的服務質量，成立專職項目小組年度續保日到期前提前半年開始準備續保流程，為更換保險供應商做好準備實施理賠控制市場信息共享方案提升：提高保額，增加疾病、差旅等更多保障建立了分階段的福利實施計劃區分員工性質，提供針對性的保障計劃新供應商選擇，爭取最優惠的承保條件人力資源部門對市場信息更多了解人力資源部門和員工的滿意度提高案例2:基礎保險福利需求的解決方案效果/結果怡安的服務基本情況現行信息搜集、了解現行保險計劃分析，包括法律風險、員工風險保障等保險方案的再設計市場詢價，與保險公司的談判協助開展內部的溝通協助簽訂保險合同提供HR方面更多咨詢建議提供的服務42當地領先的民營企業集團，綜合性設備供應商。方案再設計方案福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄原理（基本知識）第一章

員工福利的基本理論

第二章

員工福利和人力資源管理

第三章

員工福利項目的類別第四章

保險公司參與的員工福利項目設計（實務流程）第五章

員工福利計劃的調查、分析和評估第六章

員工福利計劃的整體設計管理（實務流程）第七章

員工福利計劃的實施第八章

員工福利計劃的客戶關系管理

第九章

員工福利計劃案例和分析4444EB1教材整體結構介紹

其他補充：在閱讀材料,案例介紹中保留并更新了大部分中外市場最新實踐資料增加最新企業員工福利調查工具、報告樣例,福利計劃建議書,投標書等樣例原理（基本知識）4444EB1教材整體結構介紹 其他各章重點介紹(1/5)第一章，員工福利的基本理論。共分三節：員工福利制度的概念，員工福利制度的產生和發展，與員工福利制度相關的理論簡介。

重點介紹有關福利的幾個基本概念，包括員工福利制度、員工福利計劃和員工福利項目等重要概念及相互關系的介紹，歸納總結了與員工福利制度有關的發展歷史和經濟理論內容。第二章，員工福利和人力資源管理。

共分四節：人力資源管理概述，全面薪酬體系，員工福利與人力資源管理的關系，員工福利在人力資源管理中的作用。

第一節介紹了人力資源管理概述，以幫助讀者從整體上了解人力資源；第二、三、四節分別介紹了全面薪酬體系、員工福利與人力資源管理的關系和員工福利的作用等內容，以幫助讀者更深入的了解員工福利、全面薪酬體系和人力資源管理，同時可以幫助讀者更多從客戶的角度去思考員工福利。各章重點介紹(1/5)第一章，員工福利的基本理論。各章重點介紹(2/5)第三章，員工福利項目的類別。

共分三節：員工福利項目的分類，法定福利項目，非法定福利項目。

第一節詳細介紹了各類福利項目的分類，以幫助讀者對構成復雜的員工福利項目有初步整體了解；第二、三節，重點介紹了法定福利項目和非法定福利項目，這兩大類是影響員工福利計劃設計的重要因素。第四章，保險公司參與的福利項目。

共分七節：團體保險作為員工福利項目的優勢，團體保險的特點和條款特征，團體人壽保險，團體健康保險，團體意外傷害保險，團體養老年金保險，

委托管理服務。

從人力資源管理角度，員工福利項目構成類別十分廣泛，保險只是其中重要的一類，本教材畢竟主要是為保險從業人員服務，為突出介紹保險類福利項目，本章詳細介紹了保險公司作為供應商能夠提供的福利項目種類、內容和主要特點，以幫助讀者更好地立足自身思考如何提供員工福利服務。各章重點介紹(2/5)第三章，員工福利項目的類別。各章重點介紹(3/5)第五章，員工福利計劃的調查、分析和評估。

共分三節：員工福利基本信息收集和調查，福利需求因素分析，福利現狀的分析和評估。

本章詳細介紹了員工福利基本信息的收集和調查、影響福利需求的多種因素分析、福利現狀的分析和評估等內容，有利于讀者全面了解設計員工福利計劃前需要做的基礎工作。第六章，員工福利計劃的整體設計。共分三節：員工福利計劃整體設計的目標及指導思想，員工福利計劃的組合，員工福利計劃建議書的制作。

本章介紹了整體設計的目標和指導思想，不同福利計劃的組合，而且按照實務操作的特點，重點介紹了福利計劃建議書的制作，包括建議書制作的方法、流程和主要構成等內容。各章重點介紹(3/5)第五章，員工福利計劃的調查、分析和評估各章重點介紹(4/5)第七章，員工福利計劃的實施。

共分四節：福利供應商的確定，福利計劃的溝通，保險類員工福利計劃實施，員工福利計劃的評估和完善。

本章重點介紹了有關保險類福利供應商的選擇，包括保險公司、第三方管理機構、救援公司等；同時按照通常的保險類員工福利計劃的實際實施流程，重點介紹了保險福利計劃的溝通和宣講，承保、保全和理賠，計劃執行中的回顧和完善等環節的方法和主要特點。第八章，員工福利計劃的客戶關系管理。

共分三節：客戶關系管理概述，附加值服務，客戶的二次開發。

本教材的讀者畢竟主要是保險從業人員，也需要從讀者的角度思考，如何更好地開展員工福利業務，本章較為全面的介紹了客戶關系管理的概念及在員工福利業務開展中的應用，保險業提供的主要附加值服務，同時為了提高業務開發的效率，也介紹了對客戶二次開發的主要方法和趨勢，以幫助讀者更好地服務客戶、維護客戶。各章重點介紹(4/5)第七章，員工福利計劃的實施。各章重點介紹(5/5)第九章，員工福利計劃案例和分析。

共分三節：綜合福利保險計劃案例，風險保障類福利計劃案例，實際案例方法論和總結。

本章通過典型員工福利案例的系統介紹，更能突出本教材的“可操作性”，也能更好幫助讀者理解和掌握本教材介紹的知識，真正做到學以致用。本章第一、二節以兩個團體保險福利項目的實務操作為主線，分別從需方（客戶角度）和供方（保險公司角度）進行分析，詳細介紹如何滿足客戶的需求，獲得業務；第三節，歸納總結了相關員工福利保險類項目開展的主要方法論；可以說這章也是對如何應用全書理論知識的一個總結。各章重點介紹(5/5)第九章，員工福利計劃案例和分析。50問題與回答

聯系信息：徐英杰50問題與回答聯系信息：徐英杰演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！EB1《員工福利計劃：原理、設計與管理》中國人身保險從業人員資格考試項目CICE資格認證培訓課件EB1《員工福利計劃：原理、設計與管理》CICE特聘講師介紹徐英杰北京日光石顧問公司董事總經理中央財經大學貨幣銀行專業碩士學位美國人壽保險管理協會(LOMA)會員資格(FLMI)、中國保險經紀人資格證書擁有十六年人力資源咨詢行業及保險行業的工作經驗。曾任全球領先人力資源咨詢公司、全國知名中外合資保險經紀公司員工福利業務總監，負責員工福利咨詢和保險經紀等工作，并先后在國內中大型保險公司工作。員工福利業務方面的服務客戶包括：中海油、海爾集團、遠洋地產、海輝軟件、動向集團、中國石化、中糧集團、德力西電氣、法國航空、道達爾石油、日電中國、蘋果、諾基亞、BP石油、中國電信、中信證券等中外著名企業。參與國資委“中央企業負責人醫療保障保健體系”課題研究，主持編寫中國員工福利規劃師資格考試教材《員工福利計劃：原理、設計和管理》，并在《財富》(中文版)、《金融時報》等媒體發表專業文章郵件郵件:james.xu@手機ICE特聘講師介紹徐英杰北京日光石顧問公司董事總經理54了解員工福利相關的概念、框架和基本知識熟悉員工福利計劃設計和管理的關鍵點借鑒實際案例的經驗能夠更好地學習EB1教材，通過考試通過充分的互動，希望您能…2了解員工福利相關的概念、框架和基本知識通過充分的互動，希望人生充滿了預期內和意料外的事件和風險人生充滿了預期內和意料外的事件和風險福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄相關員工福利的三個概念

——按福利的構成要素員工福利項目指一個個具體的經過特定設計，能夠單獨實施的不同形式的福利內容。員工福利計劃指在雇主為使員工福利制度能夠更加切合企業的實際情況，符合員工的特點，保證福利制度實施的持續性和有效性而做的在未來一定時期內有關員工福利的一系列安排。雇主在國家有關法律法規制度框架下，以其自身的支付能力為依托，依法或者自主選擇，為員工提供的用以增進其本人和家庭物質和精神生活質量的各類非工資的報酬與服務安排的組織體系。員工福利制度資料來源：李新建《企業雇員薪酬福利》，經濟管理出版社1999年版，174-175頁資料來源：《員工福利計劃：原理、設計與管理》，中國員工福利規劃師資格考試教材第2版，2012相關員工福利的三個概念

——按福利的構成要素員工福利項目指一員工福利的三個層次

——按福利的享受對象劃分個人性福利工資收入以外的，企業為雇員個人及其家庭所提供的法定和補充福利集體性福利作為企業的成員，可以享受企業興辦的各種集體福利作為一個合法的國家公民，有權享受政府提供的文化、教育、衛生、社會保障等公共福利和公共服務公共性福利資料來源：李新建《企業雇員薪酬福利》，經濟管理出版社1999年版，174-175頁員工福利的三個層次

——按福利的享受對象劃分個人性福利工資收你的競爭優勢福利薪酬工作生活方式職業發展整體報酬容易被抄襲福利是整體報酬的重要組成部分

資料來源：根據美國“整體報酬”理念整理整體報酬是“作為雇傭關系的一部分，員工接受到的一切形式的經濟回報和享受到的服務和福利”你的競爭優勢福利薪酬工作生活方式職業發展整體報酬容易被抄襲福薪酬? 基本薪酬? 固定獎金? 短期激勵? 長期激勵? 現金補貼? 現金獎勵計劃? 遞延薪酬職業發展? 績效管理? 學習與發展? 職業發展機會和職業規劃? 學費報銷? 工作調動機會福利（狹義）? 退休金? 儲蓄和其它財富創造計劃? 醫療/齒科/眼科/處方藥等? 壽險? 短期和長期失能保險? 意外保險工作/生活方式? 休假? 保健計劃? 親屬照顧? 彈性工作場所? 上下班交通? 工作場所的設施? 非現金獎勵和榮譽授予整體報酬廣義福利整體報酬非常重要，但容易被抄襲企業潛在的競爭優勢?薪酬? 基本薪酬職業發展? 績效管理福利（狹義）? 退休金工福利的定義和分類福利定義和分類廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利泛指在支付工資、獎金之外的所有待遇，包括社會保險在內

企業根據勞動者的勞動在工資、獎金，以及社會保險之外提供的其他待遇

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類除了直接支付給員工的工資以外的任何形式的報酬國內學者由雇主單方發起的，或由雇主和員工共同發起的，旨在為員工在雇傭關系存續期間提供福利的任何形式的計劃國外學者福利定義廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利工資性津貼

工資總額外補貼項目交通補貼

房租補助

通訊補助

……社會保險

法定節假日

工作餐職工生活困難補助

特殊情況下的工資支付

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利探親假冬季取暖補貼生活困難補助……子女醫療補助房租補貼職工集體生活設施集體文化體育設施醫療設施資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院福利的定義和分類福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福福利項目福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非經濟性福利集體福利個人福利工作環境保護住房性福利交通性福利

飲食性福利

教育培訓性福利

醫療保健性福利

有薪節假

文化旅游性福利

金融性福利

其他生活性福利

資料來源：《人力資源管理》第五章薪酬設計與管理.第三節薪酬設計的程序與方法.北京勞動保障職業學院商業保險安全與健康保險

養老保險

家庭財產保險等

企業補充保險補充養老保險補充醫療保險咨詢性服務保護性服務福利項目福利類別廣義福利狹義福利法定福利補充福利經濟性福利非提供福利的目的

為何不直接提供現金給員工？提供有競爭力的薪酬福利組合遞延薪酬的一種形式管理企業和員工的風險幫助員工平衡工作和生活，以及提高生活質量為員工提供經濟幫助提升員工健康和生產力……提供福利的目的

為何不直接提供現金給員工？提供有競爭力的薪酬福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄“社會變遷”推動了職工福利的變革1949-19561957-19831984-19971998-計劃經濟時期市場經濟時期國企職工福利的演變過程基本社會保障體系逐步建立，企業出資，政府管理，為企業減負2007年新《企業財務通則》將“非貨幣性福利“作為職工薪酬，2009年財政部發文進一步規范福利費管理部分福利工資化設立企業社會保險基金，與福利費分開單位福利設施服務社會化探索住房福利制度改革“高就業，低工資，高福利”“企業辦社會”福利項目“全”民政福利以救濟為主，城鎮居民福利保障主要通過機關、企事業單位提供職工福利的方式獲得參考資料：《新中國社會福利制度發展的歷史考察》宋士云意義企業必須思考轉變福利的提供形式，從舊體制下的職工福利體系過渡到新體制下、適應新形勢的福利體系“社會變遷”推動了職工福利的變革1949-1956195中國薪酬福利競爭環境的演變

之前-2005企業特點薪酬福利策略員工角度開始合并重組管理體制滯后‘低工資，高福利’福利以非貨幣化為主(如98年以前有福利分房)許多有能力的員工“下?！苯浬袒蛱鄣酵馄髣倓偲鸩焦芾眢w制不健全資本金少，規模小薪酬缺乏競爭力福利差（法定福利也不一定足額繳交)對高素質人才不太有吸引力母公司資本雄厚完善的管理體制和員工培訓發展機制國際品牌薪酬福利組合十分有吸引力職業上升通道清晰高素質人才的理想職業國企民企外企中國薪酬福利競爭環境的演變

之前-2005企業特點薪酬福利策企業特點薪酬福利策略員工角度大型企業集團逐漸形成通過公開上市提升了公司治理水平引進先進的管理手段和機制目標躋身于世界500強行列薪酬福利改革薪酬具有競爭力“隱性”福利優秀雇主品牌逐漸形成，對應屆大學生有吸引力

工作穩定，壓力相對較小經過20年的積累，行業龍頭企業逐步顯現投資于管理平臺和管理體制建設全球化上市后期權成為高管的“金手銬”針對關鍵人才采用靈活的薪酬福利策略對在外企遇到職業“玻璃天花板”的有經驗管理或技術人才有吸引力

有機會從“政策執行者”成為“政策制定者”更多外企涌入中國越來越多的外企在中國設立區域總部更多管理和研發的崗位外籍員工本地化薪酬福利水平具有行業差異性福利保障制度較完善，但成本占薪酬比例不高對高素質人才仍具吸引力職業轉換的機會增加中國薪酬福利競爭環境的演變

2006–

可預見的未來國企民企外企企業特點薪酬福利策略員工角度大型企業集團逐漸形成薪酬福利改職工薪酬（人工成本）福利工資基本工資（年薪）獎金津貼納入工資總額管理的補貼為職工衛生保健、生活等發放或支付的各項現金補貼和非貨幣性福利企業尚未分離的內設集體福利部門所發生的設備、設施和人員費用職工困難補助離退休人員統籌外費用按規定發生的其他職工福利費社會保險費和住房公積金(“五險一金”)補充養老保險（企業年金）補充醫療保險工會經費和職工教育經費福利費“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設財政部角度：明晰“福利”的定義和列支渠道資料來源：新《企業財務通則》；財政部《關于企業加強職工福利費財務管理的通知

》非貨幣性福利職工薪酬（人工成本）福利工資基本工資（年薪）為職工衛生保健、“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設財政部角度：出發點和改革方向出發點企業職工福利費與工資及其他成本費用邊界不清。部分企業職工福利費發放或支付不合理，擴大社會收入分配差距。改革方向控制職工福利費在職工總收入中的比重。-相對于工資薪酬，職工福利只是企業對職工勞動補償的輔助形式。通過市場化途徑解決職工福利費待遇問題。逐步將職工福利納入工資總額管理。

-企業應當結合企業薪酬制度改革，逐步建立完整的人工成本管理制度。

“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設出發點中國美國*整體薪酬計算方法舉例(全球范圍使用**）工資工資總額

（包括納入工資總額管理的補貼）工資薪酬1：年度基本工資

薪酬2：薪酬1+固定現金補貼薪酬3：薪酬2+獎金薪酬4：薪酬3+長期激勵福利基本社會保險和住房公積金由雇主支付費用的法定福利薪酬5：薪酬4+福利成本補充養老保險雇主支付費用的退休和儲蓄計劃補充醫療保險雇主支付費用的醫療福利職工福利費其它福利：如員工折扣、教育資助、子女看護等工會經費和職工教育經費非貨幣性福利假期帶薪假期（如年休假、病假、產假等）“政策環境”要求企業加強福利管理和加快福利保障體系建設中國從財務角度對“福利”定義的規范逐步與國際標準接軌*按美國商會對福利的分類**為一家全球領先人力資源咨詢公司方法論啟示：未來補充員工福利的管理重點中國美國*整體薪酬計算方法舉例(全球范圍使用**）工資工資總從財務稅收角度看中國的員工福利納入工資總額管理的補貼住房補貼、交通補貼、通訊補貼、節日補助、餐費補貼等法定福利養老保險、工傷保險、生育保險、失業保險、醫療保險、住房公積金企業和員工均享有稅優

補充養老保險工資總額5%以內可從企業經營成本中扣除，不可計提個人繳納部分沒有稅優，企業繳納部分要上個稅補充醫療保險工資總額5%以內可從企業經營成本中扣除，不可計提企業繳費部分要上個稅職工教育經費工資總額2.5%以內可從企業經營成本中扣除職工福利費*工資總額14%以內可從企業經營成本中扣除，但不可計提，需按實列支為職工衛生保健、生活等發放或支付的各項現金補貼和非貨幣性福利企業尚未分離的內設集體福利部門所發生的設備、設施和人員費用職工困難補助，或者企業統籌建立和管理的專門用于幫助、救濟困難職工的基金支出離退休人員統籌外費用，如醫療費按規定發生的其他職工福利費，包括喪葬補助費、撫恤費、職工異地安家費、獨生子女費、探親假路費，以及符合企業職工福利費定義的其他支出*據2009年11月《財政部關于企業加強職工福利費財務管理的通知》從財務稅收角度看中國的員工福利納入工資總額管理的補貼住房補貼福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄由企業出資的福利法定要求市場競爭力組織目標稅收雇主與員工繳款對”法定要求”的補充風險保障與經濟保障商業保險自保企業社會保障政府機構法定福利和補充福利的關系驅動力由企業出資的福利法定要求市場競爭力組織目標稅收雇主與員工繳款77補充性福利法定福利補充養老福利養老保險**人身保障福利工傷保險補充醫療福利生育保險失業保險基本醫療保險**法定假期法定津補貼額外假期員工健康福利員工教育培訓家屬福利車輛及交通福利生活類福利住房公積金補充住房福利補充津補貼其它福利社會福利城鄉低保、專項救助、公共福利和公共服務體系廉租房、經濟適用房等主要資金來源養老福利失業福利醫療保障類福利住房福利假期福利其它福利政府企業個人√√政府*企業個人√√√政府企業個人√√*2009美世全行業福利調研-上海*政府補貼主要體現在“縣級以上人民政府在社會保險基金出現支付不足時，給予補貼”，政府對國有企業、事業單位等參加社保的支持及對城鎮居民醫療和新農合等的補貼。

**基本養老和醫療保險除了覆蓋職工以外，還包括城鎮居民及農民等的養老及醫療保險。社會、法定和企業補充福利之間的關系25補法定福利補充養養老人身保障福利工傷補充醫療福利生育失業78圍繞員工福利市場的需求和供給展開需方供方雇傭價值主張雇主需求未獲得滿足員工規模龐大但發展緩慢政府部門規模較小但發展迅速商業機構26圍繞員工福利市場的需求和供給展開需方供方雇傭雇主需求未獲福利的概念、分類和提供福利的目的中國福利發展的歷史和相關財稅政策法定福利和補充福利介紹保險福利計劃的設計和管理附件：EB1教材結構和內容簡介目錄福利的概念、分類和提供福利的目的目錄80案例1:整體福利計劃的更新企業基本情況項目背景大型跨國企業，財富全球500強，本行業的領導者在中國有著多家法人機構，6,000多名中外籍員工，包括工人員工地域分布全國主要城市，以北京、上海、廣州、成都等為中心進行大區管理啟動全新的整體福利計劃考慮為員工及家屬提供一些個性化的福利項目對現有團體保險供應商的服務不滿意人力資源部更加關注保險供應商的承保服務能力，擔心更換供應商的效果醫療保險的理賠率居高不下，保費逐年上漲采購部、人力資源部等組成工作小組，10月初啟動保險工作，下年1月初保險正式生效28案例1:整體福利計劃的更新企業基本情況項目背景大型跨國81案例1:角色扮演，分組互動保險需求互動要求基礎保險計劃：為所有員工及其子女提供人身和醫療保險保障，并關注保險服務供應商的綜合能力，包括附加值服務彈性保險計劃：即員工自選保險福利計劃，涵蓋員工本人、子女、配偶和父母。員工可以根據個人生活方式、家庭實際情況等因素每年選擇相應的保險產品，滿足不同員工的個性化保險需求合同轉換：要求平穩過渡，原有保險責任基本全部保留，包括洗牙、體檢、醫務室、服務保證金和延遲繳納保險費等兩組扮演企業，其余組扮演服務供應商，參與此次保險福利項目工作。請各組制定：制定具體行動計劃（關鍵步驟）確定輸出成果綱要制作建議書提綱：企業組上報管理層，供應商組作為報價使用現場陳述10分鐘內把關鍵點寫在紙上后，派代表發言。29案例1:角色扮演，分組互動保險需求互動要求基礎保險計企業往往較少聚焦員工的需求和期望居住、用餐、交通意外、失能和疾病保護家庭成員具備市場競爭力的薪酬福利組合馬斯洛需求層次理論生理需求安全需求感情需求尊重需求自我實現高于市場中位值，對個人價值的認可福利金字塔中高福利回報低企業往往較少聚焦員工的需求和期望居住、用餐、交通意外、失能和企業緯度看待福利

制定企業福利理念滿足員工福利需求控制不斷上升的福利成本雇主品牌差異化提升員工參與度增加福利投資回報挑戰機會企業緯度看待福利

制定企業福利理念雇主品牌差異化挑戰機會死亡、缺勤及失能醫療儲蓄及養老員工和家庭需求補充福利

(市場普遍實踐)補充醫療保險壽險、全殘保險、意外險法定福利工傷保險醫療期基本醫療保險養老保險失業保險生育保險住房公積金員工緯度看待員工福利

需求差距缺乏保證續保的壽險保障缺乏長期失能收入保障重大疾病和社保范圍以外的醫療費用保障不足家屬保障與員工保障不平等轉換工作期間缺乏保障養老替代率低缺乏足夠的購房支持死亡、缺勤醫療儲蓄及養老員工和家庭需求補充福利補充醫療保險壽如何打造有競爭力的福利體系計劃實施計劃設計體系評估項目管理融入福利體系管理雇主品牌員工滿意度成本有效性從而提高風險管理員工參與將以下關鍵元素成本管理供應商管理如何打造有競爭力的福利體系計劃實施計劃設計體系評估項目管理融制定福利體系和福利理念的四個角度員工角度外部角度雇主角度成本角度3642484236員工吸引和保留？合規性？整體報酬？滿足員工哪些需求？患病、失能、工傷或意外、預防性保健、退休保障、心理健康、家屬醫療保障……？在哪些情況下（如當地社保體系或法定福利要求），不能滿足員工及其家屬基本需求？是否允許員工在一定條件下靈活選擇所需福利，或自費購買由公司統一采購的福利？鼓勵員工與公司分擔責任？市場競爭力哪些市場（如公司戰略、目標市場）？對標群體（如哪些公司，何類關鍵人才）？福利水平定位？有效利用當地對企業和個人的稅收優惠政策？公司可負擔及成本可持續？可根據公司經濟負擔能力調整？成本有效(投資回報率/ROI)？員工福利體系和理念制定福利體系和福利理念的四個角度員工角度外部角度雇主角度成本增加福利費用投入并非改善員工福利的唯一方法縮小差距提高福利水平改善服務提升員工對福利的滿意度加強員工溝通加強員工價值主張引入員工自主選擇權福利價值最大化福利費用成本+===增加福利費用投入并非改善員工福利的唯一方法縮小差距提高福利水愿景價值全面的保障高質量的服務可負擔的成本工資法定福利補充福利成本價值法定和補充福利：成本vs價值

愿景價值全面的高質量的可負擔的工資法定福利補充福利成本價值法員工自主選擇/彈性福利——滿足員工在人生不同階段的福利需求進入公司/社會結婚養育兒女兒女成人退休建立家庭2025

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60現金假期汽車事業-培訓壽險、醫療保障房屋事業發展工作/生活的平衡退休金醫療工作/生活的平衡子女教育/大學員工自主選擇/彈性福利——滿足員工在人生不同階段的福利需求進計劃設計完善的福利體系由多個要素組成

完善的福利體系員工溝通Communication員工溝通市場競爭力分析供應商選擇員工需求

分析員工結構分析福利提供

形式福利項目管理計劃實施供應商管理成本管理員工滿意度調研計劃設計完善的福利體系由多個要素組成

完善的福利體系員工員工91福利計劃設計和管理的一般項目流程階段一:了解項目的目標和約束條件階段二:現有福利分析和整合階段三:設計福利計劃、市場詢價階段四:計劃的實施、持續服務和定期更新詳細的項目計劃工作時間表統一的實施策略評估報告對新福利計劃的建議和管理層的溝通，匯報新的福利計劃報告設計福利詢價書供應商比較報告簽訂服務合同1~2周2~4周4~6周持續進行現有人力資源和員工福利政策分析明確項目的目標和約束條件建立項目團隊并啟動項目具體工作搜集現有福利的資料，調查福利實施和員工滿意度情況對比、分析現有福利計劃的市場競爭性分析現有福利執行情況，可能的趨勢提供建議確定現有福利計劃需要改善的地方設計新的福利計劃分析財務成本情況選擇服務供應商(可選)服務合同的審核確定最終的福利計劃和服務供應商監督服務供應商做好售后服務工作和員工的宣導、溝通年度更新和續約服務時間跨度*工作內容輸出成果員工溝通(福利手冊、會議等)供應商服務質量追蹤、評估報告附加值服務等*時間跨度僅供參考，根據不同的福利項目有較大差別。39福利計劃設計和管理的一般項目流程階段一:階段二:階段三:92關鍵環節--項目建議書的制作

項目建議書不是以下文件的羅列：

報價文件技術指標列表保險產品介紹公司背景和材料

項目建議書是一個營銷文件，它必須滿足客戶需求，它是個性化的！40關鍵環節--項目建議書的制作項目建議書不是以下文件的羅93牢記西塞羅法則 “Ifyouwishtopersuademe,youmustthinkmythoughts,feelmyfeelings,andspeakmywords.” --Cicero*馬庫斯·圖利烏斯·西塞羅(MarcusTulliusCicero)，前106年－前43年，是羅馬共和國晚期的哲學家、政治家、律師、作家、雄辯家。41牢記西塞羅法則 “Ifyouwishtopers94當地領先的民營企業集團，綜合性設備供應商。新成立了合資企業，管理人員近千人，工人4000左右；合資外方派駐了高級管理人員。公司對員工的責任沒有被完全保障，社會基本保險逐步建立、完善，補充保險只有簡單的團體人身意外保險，不記名承保方式，按1000名員工收費。人力資源部門考慮為員工提供更多福利，建立更多風險保障，并計劃建立保留和激勵員工的更多解決方案，但成本意識很強。方案再設計為提高現保險供應商的服務質量，成立專職項目小組年度續保日到期前提前半年開始準備續保流程，為更換保險供應商做好準備實施理賠控制市場信息共享方案提升：提高保額，增加疾病、差旅等更多保障建立了分階段的福利實施計劃區分員工性質，提供針對性的保障計劃新供應商選擇，爭取最優惠的承保條件人力資源部門對市場信息更多了解人力資源部門和員工的滿意度提高案例2:基礎保險福利需求的解決方