書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年山東省農村信用社高校畢業生考試練習題(5)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.對實行累進稅率的企業所得進行稅收籌劃，可用方法是()。

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入，以提高每次的應稅所得

D.使用分劈技術，將所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

答案：D

解析：分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術。出于調節收入等社會政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財產稅通常都會采用累進稅率，計稅基數越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈，可以使計稅基數降至低稅率級次，從而降低最高邊際適用稅率，節減稅收。2.下列關于財產保全的說法中，正確的有（）。

A.財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失

B.銀行對債務人財產采取保全措施，可影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務

C.銀行應對每筆逾期貸款及時申請財產保全，以防止債權損失

D.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施

E.訴中財產保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施

答案：A,B,D,E

解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：①防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執行順利進行；②對債務人財產采取保全措施，影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。A、B項說法正確。申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失，C項說法不正確。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施；訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。故本題選ABDE。

3.在保險實務中，下列不屬于間接損失的是()。

A.財產本身損失

B.額外費用損失

C.收入損失

D.責任損失

答案：A

解析：損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態。直接損失是指與風險事故有必然因果關系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發生觸發了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態而導致的損失。4.金融資產管理公司管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《監管辦法》

C.《經濟法》

D.《會計法》

答案：A

解析：金融資產管理公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。5.下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是（）。

A.一般商業性助學貸款

B.住房貸款

C.汽車信貸

D.出國留學貸款

答案：D

解析：出國留學貸款是指商業銀行向出國留學人員本人、配偶或其直系親屬發放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。一般來說，出國留學貸款的額度不超過國外留學學校錄取通知書或其他有效入學證明上載明的報名費、一年內的學費、生活費及其他必需費用的等值人民幣總和，最高不超過50萬元人民幣。但是，留學貸款相比國內住房信貸、汽車信貸條件要苛刻得多，手續也比較復雜。6.基本薪酬按月支付，應根據薪酬年度總量計劃和分配方案支付基本薪酬

答案：錯

解析：基本薪酬按月支付，應根據薪酬年度總量計劃和分配方案支付基本薪酬7.《行政復議法》自（）年實施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

答案：A

解析：《行政復議法》自1999年10月1日起實施。8.（）是復議機關審理復議案件的基本形式。

A.書面審理

B.電話審理

C.口頭審理

D.網絡審理

答案：A

解析：書面審理是復議機關審理復議案件的基本形式。9.每月的還款本金額固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力較大，但是隨時間的推移每月還款數也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，即在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額攤還本金。由于等額本金還款法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。10.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。

A.融合階段

B.離析階段

C.放置階段

D.轉移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構，以便于下一步的資金轉移。11.投資型保險產品包括()。

A.意外傷害保險

B.分紅保險

C.定期壽險

D.萬能壽險

E.投資連結保險

答案：B,D,E

解析：投資型保險產品包括：壽險類投資型保險產品(分紅保險、萬能壽險)、投資連

結保險(分紅型、萬能型)、非壽險類投資型保險。12.下列選項中，屬于商業銀行核心一級資本項目的是（）。

A.壞賬準備

B.未分配利潤

C.重估儲備

D.一般損失準備金

答案：B

解析：本題考查監管資本的構成與補充。商業銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分；附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風險準備和5年期以上的長期債券，主要是一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。13.根據《公司法》的規定，下列各項表述中，正確的是（）。

A.分公司、子公司都具有法人資格

B.分公司、子公司都不具有法人資格

C.分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

D.子公司具有法人資格，其民事責任由母公司承擔

答案：C

解析：根據《公司法》第14條的規定，公司可以設立分公司。設立分公司，應當向公司登記機關申請登記，領取營業執照。分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔。公司可以設立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。14.假設某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產加權平均久期為6年，負債加權平均久期為4年。根據久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業銀行的可能影響有()。

A.損失13億元

B.盈利13億元

C.整體價值無變化

D.流動性增強

E.流動性下降

答案：A,E

解析：資產價值的變化=-[6×1000×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-27．8(億元)；負債價值的變化=-[4×800×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-14．8(億元)，合計價值變化=-13(億元)，即商業銀行的合計價值損失為l3億元，其流動性可能因此而減弱。15.一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。()

答案：對

解析：一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。16.由中國證監會負責監管的非銀行金融機構不包括()。

A．證券公司

B．基金管理公司

C．期貨公司

D．信托公司

答案：D

解析：D我國的非銀行金融機構由不同機構監管，其中中國證監會主要負責監管證券公司、基金管理公司、期貨經紀公司以及證券期貨投資咨詢機構等。信托公司雖然同屬于非銀行金融機構，卻是由中國銀監會負責監管的。故選D。17.銀行營銷組織通常有多種模式，當產品的市場可以劃分，即每個不同細分市場有不同偏好的消費群體時，最適宜采用的營銷組織模式為（）結構。

A、產品型營銷組織

B、職能型營銷組織

C、區域型營銷組織

D、市場型營銷組織

答案：D18.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（）。

A.借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致

B.表明該文件為要約邀請

C.這是一項書面承諾

D.具有法律效力

E.銀行可以不受意向書任何內容的約束

答案：A,C,D

解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。19.中小企業主要融資工具和渠道有（）。

A.銀行貸款

B.發行債券

C.產權交易

D.杠桿收購

E.引進風險投資

答案：A,B,C,D,E

解析：中小企業融資方式比較多，其中包括銀行貸款、發行債券(私募債)、民間借貸、信用擔保融資、金融租賃、股權出讓、增資擴股、產權交易、杠桿收購、引進風險投資、投資銀行投資、國內上市(新三板、創業板)、境外上市、買殼上市、留存盈余、資產管理融資、票據貼現、資產典當、商業信用融資、國際貿易融資、補償貿易融資、項目包裝融資、高新技術融資、BOT項目融資、專項基金的投資、產業政策投資等不一而足。但囿于企業規模，這些融資模式往往并不能順利讓中小企業得到所需資金。20.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險，可以采取的措施包括()。

A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關方投保商業保險

B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關風險

C.要求發起人提供資金缺口擔保

D.要求借款人簽訂長期供銷合同

E.貸款人要求項目相關方提供完工擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。21.我國商業銀行的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用，因此導致銀行利率風險形式是（）。

A.基準風險

B.收益率曲線風險

C.期權性風險

D.重新定價風險

答案：C

解析：期權性風險來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權，期權賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同現金流量的權利，而非義務。例如，我國的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用。22.當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結構型通貨膨脹

C.工資推進型通貨膨脹

D.利潤推進型通貨膨脹

答案：D

解析：利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。23.購房規劃和退休養老規劃在客戶財務狀況不佳時，可以推遲理財目標的實現時間，而教育規劃則完全沒有這樣的（）。

A.時間剛性

B.時間彈性

C.費用剛性

D.費用彈性

答案：B

解析：教育金屬于剛性支出，不具備時間彈性，而且金額大。24.下列屬于操作風險緩釋措施的有(?)。

A.制定應急和連續營業方案

B.建立完善的風險監管體系

C.購買保險

D.業務外包

E.計提預期損失

答案：A,C,D

解析：操作風險緩釋可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。?25.下列關于銀行業行政許可的規定，說法正確的是（）。

A.商業銀行設立分支機構必須經銀監會審查批準

B.中資商業銀行中的全國性商業銀行籌建分支機構的，對籌建一級分行的許可，由銀監會受理、審查并決定

C.中資商業銀行中的全國性商業銀行對籌建支行的許可，由銀監局受理、審查并決定

D.銀行及其分支機構的設立、變更、終止需要符合銀監會審慎監管要求

E.確定銀行的董事和高級管理人員所需要具備的信譽和資質屬于可設定行政許可的事項范圍

答案：A,B,D,E

解析：C項，中資商業銀行中的全國性商業銀行籌建分支機構的，對籌建一級分行的許可，由銀監會受理、審查并決定；對籌建二級分行的許可，由銀監局受理、審查并決定；對籌建支行的許可，由擬設地銀監分局或所在城市銀監局受理，銀監局審查并決定。26.對各種金融工具都會產生影響且不能夠通過分散而相互抵消或削弱的信用風險稱為（）。

A.系統性信用風險

B.非系統性信用風險

C.個別信用風險

D.特殊信用風險

答案：A

解析：按照風險能否分散，信用風險可以分為系統性信用風險和非系統性信用風險，其中，系統性信用風險是指對各種金融工具都會產生影響的信用風險，不能夠通過分散而相互抵消或削弱。27.商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起（）年內予以處分。

A.一

B.二

C.三

D.四

答案：B

解析：商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起二年內予以處分。28.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。

我國目前的企業年金計劃均實行確定繳費計劃(DC計劃)，下列屬于退休時DC計劃個人賬戶資產組成部分的是()。

A.個人繳費

B.企業繳費

C.投資收益

D.社會收益

答案：A,B,C

解析：根據《企業年金試行辦法》第十一條的規定，企業繳費應當按照企業年金方案規定比例計算的數額計入職工企業年金個人賬戶；職工個人繳費額計人本人企業年金個人賬戶。企業年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業年金個人賬戶。29.如果期權的執行價格等于現在的即期市場價格，該期權稱為(?)。

A.平價期權

B.價內期權

C.價外期權

D.買方期權

答案：A

解析：如果期權的執行價格等于現在的即期市場價格，該期權稱為平價期權。?30.對于出具貸款承諾的項目和開立信貸證明的工程，項目/工程可以不符合國家產業政策和銀行授信政策。

答案：錯

解析：對于出具貸款承諾的項目和開立信貸證明的工程，項目/工程必須符合國家產業政策和銀行授信政策。31.個人住房貸款最常用的還款方式是（）。[2015年5月真題]

A.等額本息還款法和等額累進還款法

B.等額本息還款法和等額本金還款法

C.一次還本付息法和等額本金還款法

D.等比累進還款法和等額累進還款法

答案：B

解析：個人住房貸款可采取多種還款方式進行還款。例如，一次還本付息法、等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進還款法、等額累進還款法及組合還款法等多種方法。其中，以等額本息還款法和等額本金還款法最為常用。32.在生產階段分析中，信貸人員需要詳細分析客戶生產對環境的影響與國家法律、法規的抵觸情況，防范客戶的環保合規風險。（）[2016年6月真題]

答案：對

解析：生產階段的核心是技術，信貸人員應重點調查借款企業的技術水平、設備狀況和環保情況。信貸人員分析客戶的環保情況時，需要了解國家有關環保的法律法規，詳細分析客戶生產對環境的影響與國家法律、法規的抵觸情況，防范客戶的環保合規風險。33.商業銀行對內部評級體系驗證的內容應包括（）。

A.內部評級模型的驗證

B.內部評級信息系統的驗證

C.內部評級數據的驗證

D.內部評級政策的驗證

E.內部評級流程的驗證

答案：A,B,C,D,E

解析：驗證的內容包括對內部評級體系數據的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統的驗證、內部評級政策和流程的驗證等多個方面。34.對家庭而言，（）應當作為主要的保障手段。

A.社會保險

B.商業保險

C.人身保險

D.財產保險

答案：B

解析：當然，我們還是認為對家庭而言，商業保險應當作為主要的保障手段。35.在代位繼承中，被代位人的（）可作為代位人。

A.兄弟姐妹

B.子女

C.孫子女

D.外曾孫子女

E.祖父母

答案：B,C,D

解析：代位繼承中，代位人需為被代位人的晚輩直系血親。代位繼承的順序以親等近者為先，即按子女，孫子女、外孫子女，曾孫子女、外曾孫子女等輩分先后為順序。AE兩項不屬于晚輩直系血親。36.個人住房貸款業務中，貸前調查完成后，貸前調查人應把掌握的資料送交（）進行下一步工作。

A.借款申請人

B.貸款審查人

C.貸款審批人

D.貸款發放人員

答案：B

解析：貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，形成對借款申請人的調查意見，然后貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，所以B項符合題意。37.金融企業應在每批次不良資產轉讓工作結束后（）個工作日內，向同級財政部門和中國銀監會或屬地銀監局報告轉讓方案及處置結果。

A.15

B.45

C.30

D.60

答案：C

解析：金融企業應在每批次不良資產轉讓工作結束后(即金融企業向受讓資產管理公司完成檔案移交)30個工作日內，向同級財政部門和銀監會或屬地銀監局報告轉讓方案及處置結果，其中中央管理的金融企業報告財政部和銀監會，地方管理的金融企業報告同級財政部門和屬地銀監局。同一報價日發生的批量轉讓行為作為一個批次。38.關于個人理財業務，下列說法不正確的是（）。

A.個人理財業務的發展與市場條件沒有很大的聯系

B.金融市場是理財的基本環境，利率市場化、浮動匯率制度、低利率環境和波動性市場有利于個人理財業務的發展

C.大眾需求是理財服務的持續驅動力，從單一的某一類產品的需求到整體支持，精通產品設計、風險管理和市場營銷的跨行業人才是開展個人理財業務必不可少的寶貴資源

D.經濟的復蘇和社會財富的積累為個人理財業務的發展提供了市場條件

答案：A

解析：在《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》下發后，伴隨著金融市場和經濟環境的進一步變化，個人理財業務進入了迅速擴展時期，客戶對理財的需求日益增長，商業銀行理財產品銷售規模和品種種類都迅猛增加。故選項A錯誤。39.存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是借款合同締結過程中的（）階段。

A.邀請

B.要約

C.承諾

D.合同

答案：B

解析：根據《合同法》的規定，要約是希望和他人訂立合同的意思表示。存款合同的訂立須經要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是要約。本題“要約人”為存款客戶，“受要約人”為存款機構。40.在通過信用卡領用合同（協議）或書面協議對通知方式進行約定的前提下，發卡銀行應當提前（）天以上采用明確、簡潔、易懂的語言將信用卡章程、產品服務等即將發生變更的事項通知持卡人

A.30

B.45

C.60

D.90

答案：B

解析：變更事項通知服務：在通過信用卡領用合同（協議）或書面協議對通知方式進行約定的前提下，發卡銀行應當提前45天以上采用明確、簡潔、易懂的語言將信用卡章程、產品服務等即將發生變更的事項通知持卡人。41.張先生認購某面值為100元的5年期附息債券，若債券的票面利率與到期收益率均為10％，則債券現在的價格為()元。(計算過程保留小數點后一位)

A.100．0

B.95．6

C.110．0

D.121．0

答案：A

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時問間隔內)的公式為：由此，可以看出當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率。42.目前，很多依據《公司法》成立的企業雖然由原來的國有企業脫胎而來，但已經擺脫了計劃經濟的烙印，并不存在所有者“缺位”問題。（）

答案：錯

解析：目前，很多依據43.《流動資金貸款管理暫行辦法》中，（）不屬于流動資金貸款需求量的測算步驟。

A.估算借款人營運資金量

B.估算新增流動資金貸款額度

C.估算流動資金貸款額度

D.考慮其他影響因素對新增流動資金貸款額度進行相應的調整

答案：C

解析：流動資金貸款需求量測算的步驟為：估算借款人營運資金量；估算新增流動資金貸款額度；考慮其他影響因素對新增流動資金貸款額度進行相應的調整。44.下列關于消費金融公司的說法錯誤的是()。

A.消費金融公司不吸收公眾存款

B.消費金融公司以小額、分散為原則

C.國內首家外商獨資的消費金融公司在天津

D.消費金融公司業務范圍僅限于向境內外金融機構提供自營業務

答案：D

解析：消費金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。45.銀行業金融機構確認本機構董事（理事）和高級管理人員不符合任職資格條件時，應當停止其任職并（）監管機構。

A.書面報告

B.電話報告

C.口頭報告

D.網絡報告

答案：A

解析：銀行業金融機構確認本機構董事（理事）和高級管理人員不符合任職資格條件時，應當停止其任職并書面報告監管機構。46.下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是()。

A.若預期某種標的資產的未來價格會上漲，應該購買其看漲期權

B.若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格應當選擇執行該看漲期權

C.看跌期權持有者可以在期權執行價格低于當前標的資產價格時執行期權，獲得一定收益

D.看漲期權和看跌期權的區別在于期權到期日不同

答案：A47.商業銀行在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（）。

A.3年

B.4年

C.5年

D.2年

答案：C

解析：商業銀行應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。

48.（）是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。

A.預期損失率

B.違約損失率

C.非預期損失率

D.風險損失率

答案：B

解析：違約損失率是指一旦債務人違約，預期損失占風險敞口總額的百分比。49.《銀行業從業人員職業操守》由()負責解釋。

A、各銀行黨委

B、中國銀行業監督管理委員會

C、中國銀行業協會

D、中國人民銀行

答案：C

解析：C

《銀行業從業人員職業操守》由中國銀行業協會負責解釋。50.在申請貸款時，銀行應提醒消費者量力而行，根據自己的還款能力及未來收入預期確定申請額度及還款方式，每月還款金額以不超過家庭收入的60%為宜。

答案：錯

解析：銀行給個人貸款消費者的風險提示之一是：在申請貸款時，銀行應提醒消費者量力而行，根據自己的還款能力及未來收入預期確定申請額度及還款方式，每月還款金額以不超過家庭收入的“50%”為宜。51.個人住房貸款對合作機構分析的要點不包括()。

A.合作機構的注冊地址

B.合作機構的歷史信用記錄

C.合作機構的經營成果

D.合作機構的領導層素質

答案：A

解析：個人住房貸款對合作機構分析的要點包括：(1)分析合作機構領導層素質。(2)分析合作機構的業界聲譽。(3)分析合作機構的歷史信用記錄。(4)分析合作機構的管理規范程度。(5)分析企業的經營成果。(6)分析合作機構的償債能力。52.歷史成本法堅持()，即要把成本攤派到與其相關的創造收入的會計期間，從而無法反映特殊情況下資產負債的變化。

A.匹配原則

B.審慎原則

C.及時原則

D.真實原則

答案：A

解析：歷史成本法的重要依據是匹配原則，即把成本攤派到與其相關的創造收入的會計期間，從而無法反映特殊情況下資產負債的變化。這與審慎的會計準則相抵觸，使歷史成本法在貸款分類應用中存在很大缺陷。53.信托公司可以將信托財產與其固有財產統一管理、統一記賬。

答案：錯

解析：信托公司應當將信托財產與其固有財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬。54.商業銀行資產負債管理的最終目標是（）。

A.完善內部管理機制和風險控制機制

B.追求合理的資本回報

C.為客戶提供最大化的利益

D.健全市場經營機制

答案：B

解析：追求合理的資本回報是商業銀行經營發展的根本出發點和動力，也是商業銀行資產負債管理的最終目標。55.根據第三版巴塞爾協議，下列表述正確的有（）。

A.核心一級資本充足率不得低于6%

B.一級資本充足率不得低于6%

C.普通股一級資本充足率不得低于4.5%

D.總資本充足率不低于8%

E.一級資本充足率不得低于8%

答案：B,C,D

解析：巴塞爾協議Ⅲ提高了監管資本的最低要求，普通股一級資本充足率（普通股一級資本／風險加權資產）由原來的2%提高至4.5%，一級資本充足率由4%提高至6%，總資本充足率維持8%不變。在此基礎上又提出了2.5%的資本留存緩沖要求，使得實際的總資本充足率要求擴大到10.5%。56.下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。

A.市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制

B.機構準入是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立

C.業務準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種

D.高級管理人員的準人，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可

答案：C

解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準人、業務準入、高級管理人員準入。其中，業務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務。57.商業銀行利息收入受多種因素制約，一般的，法定準備金率（），所獲得利息收入也就（）。

A.越低；越多

B.越低；越少

C.越高；越多

D.越高；越少

E.越高；不變

答案：A,D

解析：總的來說，法定準備金率越低，生息資產比重越大，利率越高，所獲得利息收入也就越多；反之，法定準備金率越高，生息資產比重越小，利率越低，則獲得的利息收入越少。58.信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護專有及保密信息的需要。（）

答案：對

解析：略。59.有權向反洗錢行政主管部門或公安機關舉報洗錢活動的（）。

A.只能是金融機構工作人員

B.只能是金融機構

C.只能是金融機構工作人員或金融機構

D.可以是任何單位和個人

答案：D

解析：中國人民銀行反洗錢職責中規定，接受單位和個人對洗錢活動的舉報，向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動。60.以下關于項目盈利能力評價指標描述正確的是（）。

A.凈現值率越大，項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好

B.財務凈現值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率

C.投資利潤率是考察項目單位投資盈利能力的靜態指標

D.在求內部報酬率時，試算用的兩個相鄰折現率之差最好不要超過2％，最大不用超過5％

E.凈現值率主要用于投資額相等的項目的比較

答案：A,B,C,D

解析：選項E應該是凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較。61.個人住房裝修貸款是銀行向個人發放的，用于裝修（）的人民幣擔保貸款。

A.廠房

B.辦公用房

C.商用房

D.自用住房

答案：D

解析：個人住房裝修貸款是指銀行向自然人發放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛設備款等。62.符合基本條件的一手房公積金貸款的借款人需提供的材料一般不包括（）。

A.借款人婚姻狀況證明文件

B.房產證原件和復印件

C.借款人身份證明文件

D.已交付符合規定比例首付款的有效憑據

答案：B

解析：B項為二手房公積金貸款的借款人需要提供的材料。63.下列關于商業銀行授信額度與實際授信業務額度之間關系的表述,正確的是（）。

A.商業銀行授信額度轉換為實際授信業務額度具有不確定性

B.商業銀行授信額度與實際授信業務額度相等

C.商業銀行授信額度一定小于實際授信業務額度

D.在商業銀行授信額度內客戶隨時可獲得實際授信

答案：A

解析：由于從授信額度轉化為實際授信業務存在一定的不確定性，因此，授信額度可以被視為商業銀行對客戶的一種授信承諾。64.司法部門申請查詢個人基礎數據庫信用信息時應提交()。

A.司法部門簽發的個人信用報告協查函或介紹信

B.經辦人員的工作證件原件及復印件

C.經辦人員的身份證

D.經辦人員的居住證

E.經辦人員填寫的《個人信用報告司法查詢申請表》

答案：A,B,E

解析：根據相關法律法規的規定，司法部門可以到當地的查詢機構申請查詢相關涉案人員的信用報告。申請司法查詢時應提交下列資料：①司法部門簽發的個人信用報告協查函或介紹信，包含情況說明和查詢原因、被查詢人的姓名、有效身份證件號碼；②申請司法查詢經辦人員的工作證件原件及復印件；③申請司法查詢經辦人員應如實、規范填寫的個人信用報告司法查詢申請表。65.下列關于信托業務的分類說法錯誤的是（）。

A.根據信托財產形態的不同，可以分為資金信托和財產信托

B.根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托

C.根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托

D.根據財產運行方式的不同，可以分為融資類信托和投資類信托

答案：D

解析：根據信托財產形態的不同，可以分為資金信托和財產信托。

根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托。

根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托。

根據信托財產運用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務管理類信托。66.本行理財產品產生風險時，可由本行信貸資金為其提供融資和擔保。（）

答案：錯

解析：根據商業銀行風險隔離的要求，理財業務與信貸業務相分離是指理財產品的資金來源和資金運用相對應，獨立于銀行信貸業務；本行信貸資金不得為本行理財產品提供融資和擔保。67.一般而言，按流動性從小到大順序排列正確的是（）。

A.公司債券→普通股票→國債

B.公司債券→國債→普通股票

C.普通股票→國債→公司債券

D.普通股票→公司債券→國債

答案：B

解析：國債一般到期才能夠還本，即使像記賬式國債可在二級市場交易，但是銀行間債券市場或交易所債券市場的交易活躍度通常不如股票市場，因此，債券的流動性一般弱于股票。在債券產品中，由于國債在信用資質上的優勢，且國債總體市場規模較大，因此國債的流動性一般高于公司債券。68.為進一步推進歐盟金融監管體系整合。構建一體化的金融監管框架．維護歐洲金融穩定，歐盟構建（）機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色。

A.單一監管

B.多頭監管

C.雙重監管

D.多樣監管

答案：A

解析：為進一步推進歐盟金融監管體系整合，構建一體化的金融監管框架，維護歐洲金融穩定。歐盟在歐洲央行、歐洲銀行管理局和各國監管當局架構的基礎上推出銀行業聯盟。其中，建立單一監管機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色，是一大核心支柱。69.根據《貸款通則》的規定，銀行信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成（）

A.傾向性意見

B.綜合性診斷結果

C.貸前調查報告

D.紀要文件

答案：C

解析：銀行信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。70.花旗銀行副總裁喬治?斯科特有句名言：“我經過這個行業的起起落落，還是認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么?你準備怎樣償還這筆貸款?你說的方法無效時，準備如何償還這筆貸款?”與這句話最貼近的企業信用分析框架是（）。

A.5Cs

B.5W

C.5Ps

D.CAMEls

答案：C

解析：5Ps分析系統包括：個人因素(PersonalFactor)、資金用途因素(PurposeFactor)、還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企業前景因素(PerspectiveFactor)。與題干中的三個問題相對應的三個因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。71.下列關于托收業務的表述，錯誤的有（）。

A.托收屬于商業信用

B.根據所附單據的不同分為光票托收和跟單托收

C.托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到承擔責任

D.光票托收廣泛用于非貿易結算

E.進口代收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入

答案：C,E

解析：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到不承擔責任；跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入；進口代收通常用于購買舊船的貿易。72.提供優異的客戶服務的措施不包括（）

A.做精分內服務

B.做足額外服務

C.做好創新服務

D.做好超常服務

答案：C73.投資者可以通過在深滬證券交易所各地證券登記機構開設的“證券賬戶”或“基金賬戶”進行上市國債的轉讓交易，按交易的階段劃分，該市場為（）。

A.期貨市場

B.發行市場

C.流通市場

D.貨幣市場

答案：C

解析：金融市場按交易階段劃分可分為發行市場和流通市場。發行市場也稱為初級市場或一級市場，是債券、股票等金融工具初次發行，供投資者認購投資的市場；流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉讓的市場。74.商業助學貸款的貸款審批人審查的內容不包括（）。

A.借款申請人資格是否具備

B.借款用途是否合規

C.借款人提供的貧困證明是否真實

D.申請借款的額度是否符合有關貸款辦法和規定

答案：C

解析：借款人申請商業助學貸款不需要提供貧困證明，不屬于商業助學貸款的貸款審批人審查的內容。75.（）應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

A.董事會

B.業務部門

C.高級管理層

D.內部審計部門

答案：B

解析：（1）董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任。

（2）內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任。

（3）業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。76.行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理的行為是指（）。

A.委托代理

B.無權代理

C.法定代理

D.指定代理

答案：B

解析：無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理的行為。77.通常銀行提取貸款損失準備金來覆蓋預期損失，計提貸款損失準備金是對貸款預期損失的抵補。（）[2010年5月真題]

答案：對

解析：從事前風險管理的角度看，可以將貸款損失分為預期損失和非預期損失。通常銀行提取資本金來覆蓋非預期損失；提取準備金來覆蓋預期損失，計提貸款損失準備金是對貸款預期損失的抵補。78.關于國家助學貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.原《國家助學貸款管理辦法》規定國家助學貸款的期限最長不得超過8年

B.新《國家助學貸款管理辦法》規定借款人必須在畢業后6年還清

C.根據新《國家助學貸款管理辦法》規定，貸款最長期限不得超過10年

D.貸款學生畢業后繼續攻讀研究生及第二學位的，在讀期間貸款期限自動相應延長

答案：D

解析：貸款學生畢業后繼續攻讀研究生及第二學位的，在讀期間貸款期限相應延長，貸款期限延長須經貸款銀行許可，并不是自動延長。79.商業銀行資本可以用來（）等。

A.緩沖意外損失

B.保護銀行的正常經營

C.為銀行的注冊提供資金

D.吸收銀行的經營虧損

E.為存款進入前的經營提供啟動資金

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行資本是銀行從事經營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經營，為銀行的注冊、組織營業以及存款進入前的經營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功能是吸收損失。80.逾期支取的定期存款計息方式為（）。

A.超過原定存期后，按到期日掛牌公告的定期存款利息計算

B.超過原定存期后，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息

C.重新以起存日掛牌公告的活期存款利息來計息

D.超過原定存期后，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部記入本金

答案：D

解析：逾期支取的定期存款計息方式為超過原定存期后，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部記入本金。81.作為抵押物的財產既可以是動產，也可以是不動產。

答案：對

解析：作為抵押物的財產既可以是動產，也可以是不動產。82.差異性策略的主要特點不包括（）。

A.風險相對較小

B.能更充分地利用目標市場的各種經營要素

C.成本費用較低

D.一般為大中型銀行所采用

答案：C

解析：差異性策略要求銀行根據不同的細分市場進行定位，進行專門的形象設計或特殊的服務等，所需的成本費用較高，一般為大中型銀行所采用。83.銀監會于2016年9月發布《銀行業金融機構全面風險管理指引》，對銀行業金融機構建立全面風險管理體系提出了系統要求，形成了我國銀行業全面風險管理的統領性、綜合性規則。（）

答案：對

解析：銀監會于2016年9月發布《銀行業金融機構全面風險管理指引》，對銀行業金融機構建立全面風險管理體系提出了系統要求，形成了我國銀行業全面風險管理的統領性、綜合性規則。84.量力而行的核心是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務的影響的評估（）

答案：對

解析：量力而行的核心是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務的影響的評估85.公司的應付賬款周轉天數下降時，()。

A.公司經營的風險降低

B.公司的商業信用減少

C.銀行受理公司的貸款申請風險較小

D.公司可能產生借款需求

E.公司需要額外的現金及時支付供貨商

答案：A,B,D,E

解析：AC兩項，對于無法按時支付應付賬款的公司，供貨商會削減供貨或停止供貨，公司的經營風險加大，這時銀行受理公司的貸款申請風險也是很大的。86.我國貸款風險分類的標準中，最核心的內容是()。

A.借款人的還款意愿

B.借款人的歷史還款記錄

C.貸款償還的可能性

D.借款人的還款來源

答案：C

解析：貸款風險分類最核心的內容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關心的是借款人的經營狀況，現在以及未來的償付能力。87.消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業務，投資余額不高于資本凈額的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：A

解析：消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業務，投資余額不高于資本凈額的20%。88.操作風險是貸款業務的最主要風險，是指借款人不能按約定時間足額歸還貸款本金和利息的風險。?(?)

答案：錯

解析：貸款業務最主要的風險是信用風險，是指借款人不能按約定時間足額歸還貸款本息的風險。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。89.（）是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。[2016年6月真題]

A.留置

B.保證

C.質押

D.抵押

答案：C

解析：A項，留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償；B項，保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為；D項，抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。

90.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A.應使用統一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。91.商業銀行同業業務專營部門以外的其他部門和分支機構可經營同業業務。（）

答案：錯

解析：商業銀行同業業務專營部門以外的其他部門和分支機構不得經營同業業務，已開展的存量同業業務到期后結清。92.下崗失業人員小額擔保貸款遵循“擔保發放、微利貼息、按期償還”的原則。貸款對象特殊，主要為下崗失業人員再就業提供金融支持。（）

答案：錯

解析：下崗失業人員小額擔保貸款遵循“擔保發放、微利貼息、專款專用、按期償還”的原則。貸款對象特殊，主要為下崗失業人員再就業提供金融支持。93.以下關于銀行監管原則中公正原則內容表述錯誤的是（）。

A.公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者

B.公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的內容

C.實體公正要求平等對待監管對象

D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監管對象應根據實際情況適用不同監管程序

答案：D

解析：程序公正要求履行法定的完整程序，不同監管對象應適用相同的監管程序。94.下列關于商業性個人住房貸款利率政策的表述，正確的是（）。

A.按商業性貸款利率執行，在區間上限、下限均實行管理

B.按商業性貸款利率執行，在區間內上限管理，下限放開

C.按商業性貸款利率執行，在區間內上限放開，下限管理

D.按商業性貸款利率執行，在區間內上限、下限管理均放開

答案：C

解析：個人住房貸款的利率按商業性貸款利率執行，上限放開，實行下限管理。根據現行規定，個人住房貸款利率浮動區間的下限為基準利率的0．7倍。95.根據《銀行貸款損失準備計提指引》，銀行應當按照()原則，合理估計貸款可能發生的損失，及時計提貸款損失準備。

A.合理性

B.公平性

C.合規性

D.謹慎會計

答案：D

解析：根據《銀行貸款損失準備計提指引》，銀行應當按照謹慎會計原則，合理估計貸款可能發生的損失，及時計提貸款損失準備。96.下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有（）。

A.外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣錯配

B.當在某一時間段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產生的差額就形成了外匯敞口

C.在進行敞口分析時，銀行只需要分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口

D.銀行應當對交易業務和非交易業務形成的外匯敞口加以區分

E.對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

答案：A,B,D,E

解析：C項中“只需要”的措辭就要引起考生注意，應為：在進行敞口分析時，銀行也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。97.下列關于銀行代理信托類產品的表述，正確的有（）。

A.銀行代理信托往往采用信托代理資金收付的模式進行

B.受托人不承擔無過失的損失風險

C.按信托關系建立的方式可分為任意信托和法定信托

D.信托產品轉讓方便，具有較好的流動性

E.信托機構處理受托財產而發生的虧損由委托人和受托人共同承擔

答案：A,B,C

解析：選項D，信托產品是為滿足客戶的特定需求而設計的，因此缺少轉讓平臺，流動性比較差；選項E，信托機構根據信托合同約定管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有，同時，信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔。98.強調充分信息披露，既是維護社會公平、正義、穩定的需要，也是銀行自身發展，尤其是創新活動正常進行的需要。

答案：錯

解析：強調客戶利益保護，既是維護社會公平、正義、穩定的需要，也是銀行自身發展，尤其是創新活動正常進行的需要。99.與商業銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優勢地位的是()

A.具有明顯私募的信托產品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小

B.信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產項目、股票、票據等多種事業和金融資產

C.信托公司的影響力有限，國內居民對信托產品知之甚少

D.信托公司在發行集合資金信托計劃時，不能向客戶做出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾

答案：B

解析：由于我國商業銀行法明確規定，境內商業銀行不得經營證券和信托業務，也不得將資金投向非自用的固定資產和股權類的投資，但是信托公司原則上可以投資基本設施、房地產項目、股票、票據等多種實業和金融資產，則信托公司在這方面占有優勢。100.稅務規劃是指在遵循稅收法律、法規的情況下，個人、企業為實現自身價值最大化或股東權益最大化，在法律許可的范圍內，自行或委托代理人，通過對經營、投資、理財等事項的安排和策劃，以充分利用稅法所提供的包括減免在內的一切優惠，對多種納稅方案進行優化選擇的一種財務管理活動。

答案：對

解析：稅務規劃是指在遵循稅收法律、法規的情況下，個人、企業為實現自身價值最大化或股東權益最大化，在法律許可的范圍內，自行或委托代理人，通過對經營、投資、理財等事項的安排和策劃，以充分利用稅法所提供的包括減免在內的一切優惠，對多種納稅方案進行優化選擇的一種財務管理活動。101.2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》。修正后的《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行的主要職能包括（）。

A.防范和化解金融風險

B.制定和執行貨幣政策

C.發行人民幣，管理人民幣流通

D.維護金融穩定

E.依法制定和執行貨幣政策

答案：A,B,D

解析：修正后的《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行的主要職能：“中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。”CE選項為中國人民銀行的職責。102.《中華人民共和國商業銀行法》指出，商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）%。

A.9

B.10

C.11

D.12

答案：B

解析：《中華人民共和國商業銀行法》指出，商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。103.下列屬于家庭資產負債表中投資性資產的內容的有()。

A.活期存款

B.定期存款

C.養老金個人賬戶

D.自用住房

E.住房公積金

答案：B,C,E

解析：普通家庭的資產一般分為三類：自用性資產、投資性資產和流動性資產。其中，投資性資產可分為可配置投資資產和不可配置投資資產。A項，活期存款屬于流動性資產；D項，自用住房屬于自用性資產。104.下列關于無形資產與遞延資產攤銷的說法，正確的是（）。

A.均應采用雙倍余額遞減法進行攤銷

B.開辦費在項目投產后按不短于10年的期限平均攤銷

C.無形資產規定了有效期限的，按規定期限平均攤銷

D.無形資產沒有規定有效期限的，按不少于5年的期限平均攤銷

答案：C

解析：無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷；開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷；無形資產沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。105.根據以下材料，回答73-76題

李先生是做體育器械生意的，自己的公司近兩年的營業狀況良好，目前從廠家進貨需要首付定金500萬，因為最近資金周轉緊張一時間拿不出這么多錢。李先生家庭經濟情況良好，擁有市值800萬左右，評估價為650萬的高檔住宅。李先生本人為公司股東，且公司運營情況良好。李先生資金使用時間為3～6個月，且以后可能會有不定期資金需求，所以李先生擬向銀行申請1年期個人經營貸款。

最適合李先生申請的貸款種類為（）。

A．個人信用貸款

B．個人單筆貸款

C．個人可循環授信額度

D．個人不可循環授信額度

答案：C

解析：個人可循環授信額度是指由自然人提出申請，并提供符合銀行規定的擔保或信用條件(一般以房產作為抵押)，經銀行審批同意，對借款人進行最高額度授信，借款人可在額度有效期內隨借隨還、循環使用的一種個人貸款業務。題中，李先生以后可能會有不定期資金需求，所以應該申請個人可循環授信額度。106.中國農業發展銀行的籌資方式之一是發行（）。

A.國債

B.股票

C.企業債券

D.金融債券

答案：D

解析：我國商業銀行所發行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發行和交易的。主要包括：政策性金融債券，即由國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行三家銀行發行的債券。107.英國現行的信托業務可分為（）和（）

A.一般信托業務，投資信托業務

B.特別信托業務，投資信托業務

C.一般信托業務，理財信托業務

D.特別信托業務，理財信托業務

答案：A

解析：英國現行的信托業務可分為一般信托業務和投資信托業務。108.商業銀行采用內部模型法，其最低市場風險資本要求為一般風險價值的12．5倍。（）

答案：錯

解析：商業銀行采用內部模型法，其最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和。市場風險加權資產為市場風險資本要求的12．5倍。109.（）是現代營銷最基本的方法，介于大眾營銷和一對一營銷之問。[2013年11月真題]

A.專業化營銷策略

B.產品差異營銷策略

C.分層營銷策略

D.交叉營銷策略

答案：C

解析：分層營銷是現代營銷最基本的方法，它把客戶分成不同的細分市場，提供不同的產品和不同的服務，但又不同于一對一的營銷，研究的是某一層面所有的需求，介于大眾營銷和一對一營銷之問，用相對少的資源滿足一批客戶的需求。110.銀行信貸產品開發的目標不包括（）。

A.提高現有市場的份額

B.吸引現有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產品

D.提高產品售價和市場定位

答案：D

解析：銀行信貸產品開發的目標主要表現在以下三個方面：①提高現有市場的份額；②吸引現有市場之外的新客戶；③以更低的成本提供同樣或類似的產品。故本題選D。111.GDP統計的居民主要包括哪些人?()

A、16歲以上的公民

B、暫住在外國的本國公民

C、長期居住在本國但未加入本國國籍的居民

D、居住在本國的公民

E、暫住在本國的外國公民

答案：B,C,D

解析：B,C,D

衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值(GDP)，在國內生產總值的定義中區分國內生產和國外生產，一般以“常住居民”為標準，只有常住居民在一年內生產產品和提供勞務所得到的收入，才汁算在本國的國內生產總值之內。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。@niutk112.根據以下材料，回答90-91題

H公司是一家中型生產企業，公司預計2016年、2017年分別實現銷售收入3000萬元、3500萬元，存貨平均余額分別為1000萬元、1300萬元。

根據以上資料，回答下列問題。

不考慮其他因素時，該公司2017年需補充資金（）萬元。

A．133．3

B．136．2

C．140．5

D．144．8

答案：A

解析：根據題意，公司2016年存貨周轉天數為：1000／3000×365≈121．7(天)，2017年存貨周轉天數為：1300／3500×365≈135．6(天)，假設2017年初需要補充資金X萬元，則有：X／3500×365=135．6-121．7，得X≈133．3(萬元)。113.（）是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格。

A、固定利率

B、貸款利率

C、浮動利率

D、存款利率

答案：B114.計算信用風險預期損失時，不涉及的參數是()。

A.違約概率

B.違約損失率

C.有效期限

D.違約損失暴露

答案：C

解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露。115.某企業于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據的貸款發放原則是（）。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。116.銀行常用的個人貸款營銷策略主要包括（）。

A.產品策略

B.定向策略

C.定價策略

D.營銷渠道策略

E.促銷策略

答案：A,C,D,E

解析：銀行常用的個人貸款營銷策略主要包括產品、定價、營銷渠道和促銷策略。117.根據《銀行業金融機構董事(理事)和高級管理人員任職資格管理辦法》，下列選項中不適用辦法的是（）。

A.中資商業銀行監事長的任職資格管理

B.外資金融機構駐華代表機構的董事(理事)和高級管理人員的任職資格管理

C.農村信用合作聯社的董事(理事)和高級管理人員的任職資格管理

D.金融資產管公司的董事(理事)和高級管理人員的任職資格管理

答案：A

解析：2013年，銀監會發布了《銀行業金融機構董事(理事)和高級管理人員任職資格管理辦法》，對董事(理事)和高級管理人員任職資格條件、任職資格審查與核準、任職資格終止、金融機構的管理責任、監管機構的持續監管、法律責任等做出詳細規定。118.流程銀行的特征包括（）。

A.以客戶為中心

B.以業務線垂直運作和管理為主

C.前中后臺相互分離、相互制約

D.實施以業務單元橫向為主的矩陣考核方式

E.中后臺集中式運作和管理

答案：A,B,C,E

解析：現代管理學研究表明，業務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內控；④實施以業務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業務流程實現信息化、自動化、標準化和智能化。119.從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的風險還有（）。

A.操作風險

B.違規風險

C.交易風險

D.戰略風險

E.監管風險

答案：B,E

解析：廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。其中，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。120.我國銀行可以發行以人民幣計價的大額定期存單，也可以發行以外幣計價的大額定期存單。（）

答案：錯

解析：大額存單是指由銀行業存款類金融機構面向非金融機構投資人發行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產品，屬一般性存款。121.住房公積金貸款具有的特點是（）。

A.互助性

B.合理性

C.普遍性

D.利率低

E.期限長

答案：A,C,D,E

解析：住房公積金貸款具有“互助性、普遍性、利率低、期限長”的特點，實行“存貸結合、先存后貸、整借零還、貸款擔保”的原則之外，貸款利率低于商業貸款。122.銀行在跨國貸款管理之前，一個關鍵的問題是（）。

A.對國別風險進行細分

B.對國別風險每個子風險進行明確

C.深入細致地研究每一個風險

D.根據銀行自身國際貸款的規模和特征度量國別風險敞口

答案：D

解析：雖然有效管理國際貸款資產風險是銀行風險管理的一項重要內容，但由于不同銀行間規模大小不同、跨國經營程度以及內部風險控制水平都存在較大差異，因此如何根據銀行自身國際貸款規模和特征度量國別風險敞口玖成為一個關鍵的問題。123.根據《刑法》的有關規定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A．某企業以高利率向職工借款，用于公司經營

B．某企業與銀行協商，企業縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

C．某企業由于資金周轉困難，與銀行協商延長還款期限

D．某企業將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了100萬元貸款，此后，該企業先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款

答案：D

解析：D?A選項所述行為是非法吸收公眾存款的行為，并沒有從銀行詐騙貸款；B選項屬于銀行與企業協商貸款合同，但如果利率低于基準貸款利率則屬于利率違法行為；C選項所述行為是正常的貸款行為，但展期一般不超過原貸款期限的一半(累計不超過三年)；D選項將抵押物重復擔保進行貸款，屬于貸款詐騙行為。故選D。124.財務內部收益率是反映項目__________能力的__________指標。（）

A.獲利；靜態

B.獲利：動態

C.償債；靜態

D.償債：動態

答案：B

解析：財務內部收益率是反映項目獲利能力的動態指標，故B符合題意。125.當下列哪種情況發生時，銀行應該停止貸款資金的發放和支付?()

A.項目進度快于資金的使用進度或與資金使用進度一致

B.借款人信用狀況上升

C.以化整為零的方式規避貸款人受托支付

D.按合同約定支付貸款資金

答案：C

解析：借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項目進度落后于資金使用進度；④違反合同約定，以化整為零的方式規避貸款人受托支付。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款人應區分個人貸款的（）等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。

A.用途

B.品種

C.對象

D.金額

E.期限

答案：B,C,D

解析：個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全。貸款人應區分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。

2.銀監會對銀行業的監管措施中，市場準人不包括()準人。

A．信息?

B．機構?

C．業務?

D．高級管理人員

答案：A

解析：A銀行業金融機構的市場準入主要包括三個方面：機構、業務和高級管理人員。故選A。3.（）是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。

A.全面檢查

B.專項檢查

C.稽核調查

D.臨時檢查

答案：C

解析：現場檢查分為全面檢查、專項檢查、后續檢查、臨時檢查和稽核調查。全面檢查是在一定周期內對法人機構公司治理、經營管理和業務活動及其風險狀況進行的全面性檢查，原則上每5年至少安排一次。專項檢查是對被檢查機構某些業務領域、區域進行的專門檢查。

后續檢查是對被檢查機構以往現場檢查中發現的重大問題整改落實情況進行的檢查。

臨時檢查是根據上級部門重大工作部署或針對銀行業金融機構的重大突發事件開展的檢查。

稽核調查是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。4.股票、債券、保單擔保貸款屬于（）。

A.抵押擔保貸款

B.動產擔保貸款

C.不動產擔保貸款

D.權利財產擔保貸款

答案：D

解析：貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種。財產擔保又分為不動產、動產和權利財產（例如股票、債券、保險單等）擔保。5.銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，導致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產和收益

C.聲譽

D.自有資本金

答案：B

解析：銀行風險是指在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。6.如果何先生在兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款形式的是()。

A.商業性銀行貸款

B.財政貼息的國家助學貸款

C.學生貸款

D.特殊困難貸款

答案：D

解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：①學校學生貸款；②國家助學貸款；③一般性商業助學貸款。7.下列屬于信貸審批應遵循的原則的是()。

A.審貸分離原則

B.審慎審批原則

C.誠信審批原則

D.公平公正原則

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統一考慮原則。(3)展期重審原則。8.為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合（）的要求。

A.有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒有清償原應付貸款利息的，已經做出銀行認可的償還計劃

C.除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經工商部門辦理年檢手續

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產負債率符合銀行的要求

答案：A,B,C,D,E

解析：為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：①有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃。這一要求的實質是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。②除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經工商部門辦理年檢手續，只有經工商部門的年檢并辦理年檢手續，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。③已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態。④除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%。⑤借款人的資產負債率符合銀行的要求。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產負債率。⑥申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目資本金比例。9.新產品/業務風險管理的對象不包括（）。

A.依托軟件開發的新產品/業務

B.通過產品屬性參數配置的新產品

C.通過業務研發的新產品

D.通過重新組合的新產品

答案：D

解析：新產品/業務風險管理的對象包括商業銀行依托軟件開發的新產品/業務、通過產品屬性參數配置的新產品和通過業務研發的新產品。10.20世紀30年代以前，銀行監管的目標主要是（）。

A.防止銀行擠提帶來的消極影響

B.防止銀行體系的崩潰對宏觀經濟的嚴重沖擊

C.注重效率問題

D.有效控制風險、注重安全和效率的平衡

答案：A

解析：20世紀30年代以前，銀行監管的目標主要是提供穩定和彈性的貨幣供給，防止銀行擠提帶來的消極影響。11.商用房借款合同的變更與解除情況包括（）。

A.借款合同依法需要變更或解除的，必須經借貸雙方協商同意，協商未達成之前借款合同繼續有效

B.需辦理抵(質)押變更登記的，還應到原抵(質)押登記部門辦理變更抵(質)押登記手續及其他相關手續

C.保證人失去保證能力或保證人破產、分立、合并等情況

D.借款人在還款期限內死亡、宣告死亡、宣告失蹤

E.借款人喪失民事行為能力

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房借款合同的變更與解除的情形包括：借款合同依法需要變更或解除的，必須經借貸雙方協商同意，協商未達成之前借款合同繼續有效；如需辦理抵(質)押變更登記的，還應到原抵(質)押登記部門辦理變更抵(質)押登記手續及其他相關手續；當發生保證人失去保證能力或保證人破產、分立、合并等情況時，借款人應及時通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認可的擔保；借款人在還款期限內死亡、宣告死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后，如果沒有財產繼承人和受遺贈人，或者繼承人、受遺贈人拒絕履行借款合同的，貸款銀行有權提前收回貸款，并依法處分抵押物或質物，用以歸還未清償部分。12.如果客戶是一名事業有成的企業主，個人所得稅的平均稅率高于企業所得稅，那么可以考慮通過（）為自己做一部分的保障。

A.社會保險

B.團體保險

C.商業保險

D.工傷保險

答案：B

解析：如果客戶是一名事業有成的企業主，個人