1第四章商業銀行

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第1頁!2節現代銀行制度的產生和發展第二節商業銀行概述第三節商業銀行的業務第四節商業銀行的經營管理第五節商業銀行的信用創造功能商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第2頁!3節現代銀行制度的產生和發展商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第3頁!4二、現代金融機構體系結構在金融業的發展過程中，隨著各項業務的擴大以及專業化程度的提高，金融機構體系也出現了多元化發展的趨勢。現代金融機構體系的模式是：以中央銀行為核心，商業銀行為主體，各類專業銀行、非銀行金融機構為輔助的分工明確而又協作一致的金融體系。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第4頁!5三、我國的金融機構體系1.建立新中國金融機構體系的建立是通過組建中國人民銀行、合并解放區銀行、沒收官僚資本銀行、改造私人銀行與錢莊，以及建立農業信用合作社等途徑實現的。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第5頁!6三、我國的金融機構體系3.90年代我國金融機構體系的改革改革目標：建立“三個體系”，實現“兩個真正”。改革內容：1）確立強有力的中央銀行宏觀調控體系。2）建立政策性銀行。3）發展和完善商業銀行體系。4）引導非銀行金融機構穩健發展。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第6頁!7三、我國的金融機構體系(3)國有獨資商業銀行：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行；(4)股份制商業銀行：交通銀行、中信實業銀行、光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、招商銀行等；商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第7頁!8第二節商業銀行概述商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第8頁!9一、商業銀行的性質與特征（一)性質商業銀行是以獲得利潤為目的，主要辦理以活期存放款和轉賬結算業務為主的貨幣經營企業。首先，商業銀行具有一般企業的特征。其次，商業銀行經營的是一種特殊商品----貨幣。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第9頁!10二、商業銀行的經營模式1、分業經營模式是指在一國內，通過法律限定金融機構必須分門別類各司其職。采用這種模式的典型國家是英國。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第10頁!11二、商業銀行的經營模式從20世紀70年代以后的情況看，所謂英國式商業銀行和德國式綜合銀行的區別已逐漸消失。許多國家了向全能型商業銀行制度方向發展的趨勢。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第11頁!12優點：●可以防止銀行壟斷。●有利于地區經濟的發展，與政府協調。●管理層次少，獨立性強，靈活性大。缺點：●難以取得規模經濟效益。●銀行抵御風險的能力較弱。●不利于為經濟運行提供更好的服務。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第12頁!13優點：●有利于銀行經營取得規模經濟效益。●有利于分散風險，提高銀行的安全性。●專業化的分工有利于提高工作效率。缺點：●容易形成壟斷。●加大了銀行內部的控制難度。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第13頁!14

優點：●能有效擴大資本總量，增強銀行的實力。缺點：●容易形成銀行業的集中與壟斷。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第14頁!15三、商業銀行的組織形式5、代理銀行制又稱往來銀行制，是指銀行相互間簽訂代理協議，委托對方銀行代辦指定業務的一種制度。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第15頁!16現金存款存放中央銀行款項同業存放款項存放同業款項同業拆放拆放同業借入款項貸款匯出款項應收款項應付款項投資其他負債固定資產

實收資本

資本公積

盈余公積

一般風險準備

未分配利潤資產總計負債和所有者權益（或股東權益）總計商業銀行資產負債表商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第16頁!17一、商業銀行的負債業務（一）資本金業務1、概念銀行資本是銀行投資者(所有者)實際投入銀行用于經營活動的各種資金、財產和物資的總和。2、特點1）據此參與銀行的管理，享受相應的權益。2）銀行可自由支配。3）在經營期間無需償還。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第17頁!18一、商業銀行的負債業務（二）存款業務1、存款的概念存款是各類組織機構（包括企事業單位、機關、團體）和個人存入商業銀行或非銀行金融機構帳戶上的貨幣資金。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第18頁!19一、商業銀行的負債業務活期存款的特點：可隨時提取或支付，可開支票；存取頻繁，流動性強，銀行付出的成本較高；不支付或僅支付少量的利息。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第19頁!20一、商業銀行的負債業務2）定期存款定期存款是一種由存戶預先約定期限的存款。定期存款的特點：到期才能提取。提前取，銀行在利息上給予懲罰；期限長的利率高，一般高于活期存款的利率；對存戶而言，可以收到較高收益；對銀行而言，可以獲得較穩定的資金來源。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第20頁!21一、商業銀行的負債業務3）儲蓄存款儲蓄存款是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業務。特點：憑存折或卡存取，手續簡便。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第21頁!22商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第22頁!23一、商業銀行的負債業務(三)借款業務商業銀行的負債除存款外，還通過其他方式借入資金。

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第23頁!24一、商業銀行的負債業務2、向中央銀行借款1）再貼現2）再貸款商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第24頁!25一、商業銀行的負債業務（四）結算過程中的短期資金占用結算過程中的資金，是指在為客戶辦理轉賬結算等業務過程中可以占用客戶的資金。占用的時間雖然很短，由于周轉金額巨大，占用的資金數量相當可觀。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第25頁!26二、商業銀行的資產業務（一）現金資產是商業銀行隨時可以用來應付現金需要的資產，是商業銀行資產中最富有流動性的部分。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第26頁!27二、商業銀行的資產業務(二)貸款業務貸款業務可以按不同標準劃分為以下種類：1、按貸款期限劃分，可分為活期貸款和定期貸款。2、按是否有擔保劃分，可分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第27頁!28二、商業銀行的資產業務6、貼現貸款票據持有人將未到期票據交給銀行，銀行按票面金額扣除利息后付款給票據持有人的業務。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第28頁!29不良貸款我國現在推行貸款“五級分類”制度。正常類:借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注類:盡管目前借款人有能力償還本息,但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級類:借款人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。可疑類:借款人無法足額償還貸款本息,即便執行擔保,也肯定要造成較大損失。損失類:在采取了所有可能的措施后,本息仍然無法收回。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第29頁!30三、商業銀行的中間業務指商業銀行以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務。特點：不占用銀行營運資金；手續費收益。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第30頁!31三、商業銀行的中間業務2、信托業務信托即信任委托，是指商業銀行接受個人、機構或政府的委托，代為管理、運用和處理所托管的資金或財產，并為受益人謀利的活動。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第31頁!32三、商業銀行的中間業務4、代理業務委托人授權代理人，按照既定的目的，代為處理某些特定的經濟事務。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第32頁!33四、商業銀行的表外業務表外業務和中間業務的共同點：都屬于收取手續費的業務；都不直接在資產負債表中反映出來。表外業務和中間業務的差異：銀行對它們所承擔的風險是不同的。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第33頁!34第四節商業銀行的經營管理商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第34頁!35一、商業銀行經營原則3、盈利性的來源增收渠道：提高貸款利率；擴大貸款數量；增加手續費收入。減支手段：降低負債利息水平；提高管理水平，減少非經營性支出。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第35頁!36一、商業銀行經營原則銀行經營中的風險:①信用風險②市場風險③匯率風險④購買力風險⑤內部風險⑥政策風險商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第36頁!37一、商業銀行經營原則3、風險管理的主要策略①準備策略②規避策略③分散策略④轉移策略商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第37頁!38一、商業銀行經營原則2、流動性的衡量①貸款/存款②流動性資產/全部負債③超額準備金④流動資產–易變性負債⑤存款增長額(率)–貸款增長額(率)商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第38頁!39一、商業銀行經營原則（四）三項原則之間的關系三者之間會有矛盾，很難兼而有之。因此，需要做出合理抉擇。盈利性原則是銀行經營管理的目標。流動性原則是銀行經營管理的要求。安全性原則是銀行經營管理的前提。

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第39頁!40二、商業銀行的經營管理（二)負債管理理論核心內容：銀行可以主動管理負債，通過對外借款，解決資金來源，增加放款，取得收益。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第40頁!41二、商業銀行的經營管理（三）資產負債聯合管理理論核心內容：分析資產、負債兩方面之間的“缺口”，并圍繞缺口探索解決途徑。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第41頁!42(4)資產流動性比例，流動性之比不得低于25%。(5)單一客戶貸款比例，對同一客戶的貸款余額與資本總額之比不得超過15%。(6)對股東貸款比例，對股東貸款余額不得超過該股東已繳股金的100%。(7)貸款質量指標。“一逾二呆”分別為8%、5%、2%。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第42頁!43第五節商業銀行的信用創造功能商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第43頁!44一、商業銀行信用創造的前提條件1、實行部分準備金制度2、實行非現金結算制度商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第44頁!45（一）假設條件１、銀行體系由中央銀行和多家商業銀行組成；２、活期存款的法定準備金率是２０％；３、商業銀行只持有法定準備金，其余資金全部貸出；４、客戶收入均存入銀行，同時，不提取現金。

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第45頁!46客戶乙提現后購買在建行開戶的客戶的商品，存款劃入建行，該行按新增存款20％比例繳存法定準備金。建行對丙客戶發放貸款64萬元。建行資產負債表

資產負債法定準備金16未償貸款64存款80商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第46頁!47這種行為進行了無限回合后--------商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第47頁!48商業銀行系統創造存款過程n活期存款法定準備金貸款123n△B△B（1－rd）1△B（1－rd）2△B（1－rd）n－1rd△Brd△B（1－rd）1rd△B（1－rd）2rd△B（1－rd）n－1△B（1－rd）1△B（1－rd）2△B（1－rd）3△B（1－rd）n總計△D＝△B×△R＝rd△B×△L＝△B×rd為法定準備金率，活期存款增加為△B商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第48頁!49如果客戶從a銀行提取100萬元資金，則會引起原始存款的減少，在銀行體系無超額準備金的前提下，必然會出現存款貨幣消減的過程。派生存款的緊縮商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第49頁!50三、影響商業銀行存款創造的因素結論：原始存款額的變動將導致整個商業銀行系統存款總額成倍的增加或者縮減。這個倍數用d表示，稱作“存款乘數”。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第50頁!51三、影響商業銀行存款創造的因素2、存在超額準備金若每1元存款中，銀行持有的超額準備的比例為e，則存款乘數為：商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第51頁!52習題設某國銀行系統新增原始存款1000萬元，央行對活期存款和非個人定期存款規定的法定存款準備金率為8%和10%，超額存款準備金率為7%，現金漏出率為5%，非個人定期存款比率為50%。試計算整個銀行體系創造的存款乘數和派生存款。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第52頁!53貸款“6C”原則1、品德（Character）2、能力（Capacity）3、資本（Capital）4、擔保或抵押（Collateral）5、環境（Condition）6、連續性（Continuity）商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第53頁!54商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第54頁!55一、現代銀行業的產生貨幣兌換商貨幣經營業早期銀行現代銀行商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第55頁!56二、現代金融機構體系結構基本構成：1.銀行類金融機構：中央銀行、商業銀行、專業銀行。

2.非銀行類金融機構：保險公司、投資公司、財務公司、信用合作社等。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第56頁!57三、我國的金融機構體系2.演變1953年－1978年，實行高度集中的國家銀行體系，稱為“大一統”銀行體系。1979年－1993年，經濟體制改革前期的金融體制變革1）恢復和建立專業銀行2）建立商業銀行和外資銀行3）建立多種非銀行金融機構4）建立中央銀行體制商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第57頁!58三、我國的金融機構體系4.我國現行金融機構分類中國的金融機構可以劃分為以下幾類:(1)中央銀行職能的執行者：中國人民銀行；(2)政策性銀行：國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行；商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第58頁!59三、我國的金融機構體系(5)非銀行金融機構，其中含保險公司、證券公司、信托投資公司、農村信用社、郵政儲蓄機構等；(6)外資、僑資、中外合資金融機構。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第59頁!60一、商業銀行的性質與特征

商業銀行是以經營短期存、放款為主要業務，并以盈利、安全、流動為主要經營原則的信用機構。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第60頁!61一、商業銀行的性質與特征（二）特征1.商業銀行是唯一能夠辦理活期存款業務，并提供交換和支付媒介、辦理轉賬結算的信用機構。2.業務內容廣泛。3.具有創造貨幣和信用的能力。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第61頁!62二、商業銀行的經營模式2、混業經營模式又稱全能型模式，這種模式的商業銀行可以經營多種金融業務。不僅提供短期商業周轉資金，融通長期固定資金，而且還直接投資于新興企業，代公司發行證券，從事外匯、信托、保管、租賃、保險、咨詢等所有金融業務。采用此模式典型的國家是德國。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第62頁!63三、商業銀行的組織形式1、單一銀行制是指商業銀行業務由各個相互獨立的銀行經營，商業銀行不設或不允許設任何分支機構，每家銀行都必須獨立注冊。這種形式目前僅存在于美國。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第63頁!64三、商業銀行的組織形式2、分支銀行制

又稱總分行制。是指允許商業銀行在首都或位于經濟中心的大城市設立總行，在國內或國外業務需要之地設立不同級別的分支機構的一種組織形式。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第64頁!65三、商業銀行的組織形式3、銀行控股公司制即由某個集團成立控股公司，再由該公司控制或收購多家銀行。這一制度在美國最為流行。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第65頁!66三、商業銀行的組織形式4、連鎖銀行制是指由某一人或某一集團擁有若干銀行的股權，以取得對這些銀行的控制權的一種組織形式。與銀行控股公司制的區別在于：連鎖銀行不需設立控股權公司，而是指兩家(或兩家以上)獨立的以公司形式組織起來的銀行，通過相互持有股份而由同一人或同一集團所控制。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第66頁!67第三節商業銀行的業務商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第67頁!68一、商業銀行的負債業務商業銀行的負債業務是指形成其資金來源的業務。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第68頁!69一、商業銀行的負債業務3、功能保護性功能：當銀行資產業務發生損失時，可保護存款者的利益；管理性功能：貨幣當局通過建立適量資本標準，限制銀行任意擴張其資產規模，促使銀行穩健經營；經營性功能：銀行資本在銀行經營所需的固定資產和流動資金方面提供了最初的投入。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第69頁!70一、商業銀行的負債業務2、存款業務的內容1)活期存款又稱支票存款、結算存款，是一種可以由存款人隨時開出支票提取或支付的存款。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第70頁!71一、商業銀行的負債業務活期存款的創新形式：①可轉讓支付命令賬戶(NOW)②超級可轉讓支付命令賬戶(SuperNOW)③貨幣市場存款賬戶(MMDA)商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第71頁!72一、商業銀行的負債業務定期存款的創新形式

①貨幣市場存單(MMCDS)②大額可轉讓定期存單(CDS)商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第72頁!73商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第73頁!74商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第74頁!75一、商業銀行的負債業務1、向同業借款1）同業拆借2）轉貼現3）轉抵押商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第75頁!76一、商業銀行的負債業務3、金融市場借款

主要是通過發行債券、定期存單、出售票據等形式籌措資金。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第76頁!77商業銀行的資產業務是是指將自己通過負債業務所聚集的貨幣資金加以運用的業務，是取得收益的主要途徑。二、商業銀行的資產業務商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第77頁!78二、商業銀行的資產業務現金資產主要包括：1)庫存現金：是指銀行金庫中的現金，主要用于備付客戶提款和其他零星開支。2)在中央銀行存款3)存放同業4)托收中現金商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第78頁!79二、商業銀行的資產業務3、按貸款的償還方式劃分，可分為一次償還性貸款和分期償還性貸款。4、按貸款用途劃分，可分為流動資金貸款和固定資金貸款。5、按貸款對象劃分，可分為工商貸款、農業借款、消費者貸款、不動產貸款等。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第79頁!80貸款程序貸款申請對借款人的信用等級評估貸后歸還貸款審批簽訂借款合同貸款發放貸款調查貸后檢查正常歸還形成不良貸款商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第80頁!81二、商業銀行的資產業務(三)投資業務主要是證券投資業務。投資的目的：1.提高盈利性；2.降低風險性；3.補充流動性。商業銀行投資業務與貸款業務的區別？商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第81頁!82三、商業銀行的中間業務1、結算業務是商業銀行存款業務的自然延伸。結算是指各經濟單位之間因交易、勞務、資金轉移等原因所引起的貨幣收付行為。現行結算方式有銀行匯票、本票、支票結算，商業匯票結算，匯兌結算，托收結算與信用證結算。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第82頁!83三、商業銀行的中間業務3、租賃業務租賃是指以收取租金為條件出讓物件使用權的經濟行為。租賃可以分為經營性租賃和融資性租賃兩種類型。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第83頁!84四、商業銀行的表外業務（一）定義商業銀行所從事的按國際會計準則不計入資產負債表內因而不影響資產負債總額，但在一定條件下會轉變為資產或負債的業務。

廣義的表外業務包括傳統的中間業務和金融創新中產生的一些風險的業務（如貸款承諾、貸款銷售、備用信用證等）；狹義的表外業務僅指后一類。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第84頁!85四、商業銀行的表外業務1、備用信用證備用信用證是銀行應客戶要求開立的給予第三方（受益人）的信用保證書。2、貸款承諾貸款承諾是指銀行向客戶作出承諾，保證在未來一定時期內，根據一定的條件，隨時應客戶的要求提供貸款。3、貸款銷售銀行通過直接出售和證券化的方式將貸款轉讓給第三方。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第85頁!86一、商業銀行經營原則（一）盈利性原則1、概念指銀行的經營要以收抵支，并取得最大的利潤。2、盈利性的衡量①資產凈利率②凈資產收益率③利差收益率④資金成本率⑤貸款收益率⑥貸款保本線商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第86頁!87一、商業銀行經營原則（二）安全性原則

1、概念指銀行在其經營過程中，不僅要保證銀行自身資產免遭損失，同時也要保證客戶資金的安全。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第87頁!88一、商業銀行經營原則2、風險的衡量衡量風險的財務指標：①貸款/存款②資產/資本③負債/流動資產④有問題貸款/全部貸款(貸款五級分類)商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第88頁!89一、商業銀行經營原則（三）流動性原則

1、概念指銀行在經營中要保證資產的變現能力，和一種資金的隨時可用能力。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第89頁!90一、商業銀行經營原則3、流動性管理方法①資金匯集法②資金匹配法③缺口監察法商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第90頁!91二、商業銀行的經營管理（一)資產管理理論核心內容：商業銀行將經營管理的重點放在資產方面，通過資產結構的適當安排，側重保持資產的流動性。1、商業貸款理論2、可轉換理論3、預期收入理論商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第91頁!92二、商業銀行的經營管理1、購買理論強調主動負債，主動購買外界資金，擺脫存款數額對銀行的限制。2、銷售理論強調以客戶的需要為銀行的出發點和歸宿，向客戶提供多樣化的金融產品和服務。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第92頁!93我國商業銀行的資產負債比例管理央行對金融機構規定了一系列資產負債比例與風險監管指標。(1)資本充足率，不得低于8%。(2)存貸款比例，不超過75%。(3)中長期貸款比例，1年期以上貸款與1年期以上存款之比不超過120%。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第93頁!94二、商業銀行的經營管理（四）中間業務管理理論核心內容：銀行是生產金融產品、提供金融服務的機構，同時也從事提供信息服務的經營活動，因而一切同信息服務有關的領域，銀行都應當介入。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第94頁!952011年6月末，廣義貨幣供應量M2余額為78.1萬億元，同比增長15.9%，增速比3月末和上年末分別低0.7個和3.8個百分點。狹義貨幣供應量M1余額為27.5萬億元，同比增長13.1%，增速比3月末和上年末分別低1.9個和8.1個百分點。流通中貨幣M0余額為4.4萬億元，同比增長14.4%，增速比3月末和上年末分別低0.4個和2.3個百分點。

商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第95頁!96二、商業銀行信用創造的過程掌握兩個概念：原始存款：商業銀行吸收的以現金形式存入的直接存款。派生存款：商業銀行用轉帳結算方式發放貸款從而增加的存款。商業銀行2011-2012學期共106頁，您現在瀏覽的是第96頁!97（二）過程分析假設甲企業向中央銀行出售證券獲得100萬元，并以活期存款的形式存入工。工行在提留20萬元法定準備金后，其余的80萬貸給了乙企業。工行的資產負