報關實務配套教材：孫躍蘭編著高職高專規劃教材《海關報關實務》機械工業出版社；參考教材：海關總署教材編審委員會編著《報關員資格全國統一考試輔導教材》中國海關出版社1第三章

報關與對外貿易管制

學習目標

主要內容2學習目標——掌握禁止、限制、自由進出口貨物、技術管理的基本內容；掌握限制、自由進出口貨物、技術管理的證件；熟悉貿易管制的特點、目標、基本框架與法律體系；熟悉進出口檢驗、檢疫管理的基本內容及證件；熟悉進出口貨物付匯收匯管理制度的基本內容；熟悉貿易救濟措施的基本內容。3一、含義對外貿易管制是指一國政府為了國家的宏觀經濟利益、國內外政策需要以及履行所締結或加入國際條約的義務，確立實行各種制度、設立相應管理機構和規范對外貿易活動的總稱。二、我國貿易管制基本框架與法律體系貿易管制是一種國家管制，其所涉及的法律只限于憲法、法律、行政法規、部門規章以及相關的國際條約。第一節對外貿易管制概述5

禁止進出口對貨物技術的管制限制進出口自由進出口其他外貿管制備、檢、核、救主要管制措施

紡織品、廢物、瀕危物種、藥品、黃金及其制品、兩用物項和技術、音像制品、化學品首次進境及有毒化學品、農藥、獸藥等二、我國對外貿易管制的主要內容6三、我國貿易管制基本框架與法律體系貿易管制是一種國家管制，其所涉及的法律只限于憲法、法律、行政法規、部門規章以及相關的國際條約。7第二節

貨物、技術進出口許可管理制度一、貨物進出口管理二、技術進出口管理8黑人牙膏logo演變10原國外黑人牙膏上的英文帶有“DARKIE”、“DARLIE”文字和丑化了黑人的頭像圖形（“DARKIE”英文意思對黑人是一種蔑稱，在這里“DARLIE”是從“DARKIE”一詞派生出來，也是蔑稱)的含義，已被多數國家和黑人社會所抗議。由于這些文字、圖形商標明顯地帶有對黑人的種族歧視，嚴重違反了我國《商標法》的有關規定，因此我國禁止進口帶有這種歧視英文的黑人牙膏的進口。而在我國銷售的黑人牙膏都是在我國生產的，不存在這個問題。所以在我國是禁止進口，和我國內銷售的黑人牙膏的情況不是一回事。

12限制進出口貨物管理方式示意圖

許可證件管理進口

關稅配額—配額稅率管理（相對數量限制）限制進出口貨物

配額許可證管理（直接分配）

配額限制出口配額招標—許可證管理

非配額限制—許可證件管理

14*許可證與許可證件管理*許可證是指國家批準外貿經營者進出口某些貨物或技術的證明文件。發放主體是商務部授權的許可證局。

許可證件管理不僅包括進出口許可證，而且包括《對外貿易法》及其他法律法規規定的具有許可性質的證明、文件。如國家各相關主管部門簽發的特定種類貨物進出口的黃金產品出口準許證、音像制品進口批準單、進口廢物批準證書等。

發放主體是國家有關經濟職能管理部門，有對外貿易管理機構，又有國家環?？偩?、林業局、藥監局等相關部門。15*配額管理與許可證管理的聯系區別*聯系：配額管理與許可證管理是結合在一起的。區別：1.范圍大小和多少之分我國實行配額管理主要針對部分限制出口產品；許可證管理覆蓋面大，適用進出口兩方面。2.配額管理可發揮的管制作用有直接與間接之分許可證管理所起作用更直接。

3.申領、簽發等具體要求不同對于配額管理的限制出口貨物，我國規定應申領進出口許可證。對于無需配額限制的限制性貨物，經營者應到外貿主管部門提出申請進出口許可證。16（三）自由進出口1.具體范圍除國家禁止、限制進出口貨物外的其他貨物。2、管制原則自動進口許可管理：指在任何情況下對進口申請一律予以批準的進口許可制度。是一種在進口前自動登記性質的許可制度，便于國家統計和監督。

思考：所有自由進口貨物都要申領自動進口許可證嗎？17已經取得各類進出口經營權的企業或單位，無須申領進出口許可證即可進出口國家明文規定除限制進出口和國家分類管理的商品以外的貨物。18（二）限制進出口1、具體范圍《中國禁止進口限制進口技術目錄》，包括生物技術、石油煉制技術、造幣技術等16項。實行目錄管理，關于核出口、生物兩用品、導彈及相關物項等。2、管制原則實行許可證管理，進出口申報時需主動遞交技術進出口許可證，否則承擔相應責任。20（三）自由進出口1.具體范圍除國家禁止、限制進出口技術以外的其他技術。2、管制原則實行進出口技術合同登記管理。向對外貿易主管部門或委托的機構辦理合同備案登記，外貿主管部門于3個工作日內頒發技術進出口合同登記證。

21不同類型的對外貿易經營者的經營范圍不同。取得對外貿易資格后，可在允許范圍內從事外貿活動。

專業外貿公司、有權自營進出口生產企業、科研院所與大專院校、從事國際承包工程與勞務合作的國際合作公司四類。

思考：進出口經營權與經營范圍的聯系區別?23二、出入境檢驗檢疫制度1、進出口商品檢驗涉及面廣，最為重要。主要依據《中華人民共和國商品檢驗法》；為保障國家安全、國民健康保護動植物和環境。2、進出境動植物檢疫依據《進出境動植物檢疫法》；對進出境動植物、動植物產品的生產、加工等過程實施檢疫；為防止傳染病及有害生物的傳入、傳出國境。3、國境衛生監督

依據《國境衛生檢疫法》；對進出境的運輸工具、貨物、及口岸管轄區的公共場所、生活設施進行的檢查；為防止傳染病傳入、傳出。24三、進出口收付匯制度采取外匯核銷形式。1.出口收匯：防止出口企業將外匯留在境外，提高收匯率國家外匯管理局制發“出口收匯核銷單”，外匯部門憑海關簽注的出口外匯核銷單和出口貨物報關單收匯核銷聯收匯核銷。2.進口付匯：防止匯出外匯而實際不進口商品的逃匯行為。進口單位或代理人填寫“進口付匯核銷單”26四、貿易救濟措施1、反傾銷措施實施條件是存在低價傾銷并已達到相當幅度、對進口國造成實質性損害以及傾銷與損害間存在因果關系。2、反補貼實施條件是因為出口國政府經濟性補貼或財政支持使進口國受到損害。3、保障措施進口產品數量激增擠占進口國家同類產品市場份額，造成不利影響。27[2009年4月20日]

美國鋼鐵工人聯合會聲稱，代表國內13家輪胎工廠1.5萬名工人，向美國國際貿易委員會（ITC）提出對我國輸美消費輪胎實行配額限制的特別保障措施。

[2009年4月29日]

ITC發布公告，正式啟動對中國輪胎產品的特保調查，這是美對我國發起的第7起特保調查（前6起均被布什政府否決），也是案值最大、影響最大的一起。

28[2009年8月7日]

美國貿易代表辦公室召集涉案各方召開聽證會。在8月7日的聽證會中，9組發言人只有2組支持特保。而支持特保的也只是發起人美國鋼鐵工人聯合會和另一制造業協會。[2009年9月11日]

美國貿易代表辦公室于9月2日向其總統奧巴馬交出裁制意見。奧巴馬9月11日宣布，將在未來三年對中國輸美輪胎征收35%懲罰性關稅。30奧巴馬09年9月11日作出決定，從9月26日起，美國將對從中國進口的所有小轎車和輕型卡車輪胎實施為期3年的懲罰性關稅。稅率第一年為35％，第二年為30％，第三年為25％。2009年9月27日，中華人民共和國商務部發布2009年第74和75號公告，決定自即日起對原產于美國的進口肉雞產品發起反傾銷和反補貼調查。31*反傾銷、反補貼和保障措施的區別*措施適用對象實施形式實施期限反傾銷不公平貿易或不公平競爭現金保證金、價格承諾、保函自臨時反傾銷措施決定公告規定實施之日起，不超過4個月，在特殊情況下延長至9個月。反補貼同上同上自臨時反補貼措施決定公告規定實施之日起，不超過4個月。保障公平條件下數量猛增的進口產品加征關稅、實行配額數量限制或最終加征關稅或實行關稅配額等。臨時性措施的實施期限不得超過200天，最終保障措施一般不超過4年，也可相應延長，但不得超過10年。32一、進出口許可證管理適用范圍：屬于國家限制進出口管理范疇。商務部會同海關總署制定、調整發布年度《進口許可證管理貨物目錄》《出口許可證管理貨物目錄》。報關規范：

進口許可證、出口許可證原則實行“一批一證”、“一證一關”制度。對不實行“一批一證”的商品，發證機關在簽發進口許可證時必須在備注欄中注明“非一批一證”字樣，在其有效期內最多可使用12次。進口許可證有效期一年，跨年度使用不得超過次年3月31日；出口許可證有效期6個月，跨年度使用不得超過次年2月底。第四節貿易管制主要管理措施與報關規范33二、自動進口許可證管理適用范圍：部分自動進口貨物，涉及管理目錄是商務部公布的《自動許可管理貨物目錄》。2006年實行的自動進口許可是按一般商品、機電產品、重要工業品三個目錄的形式進行管理。

注意：進口列入目錄的商品，但免交自動進口許可證的情形報關規范：自動進口許可證有效期6個月，“一批一證”、“一證一關”,對實行“非一批一證”的商品,累計使用不得超過6次。34三、紡織品臨時出口許可管理適用范圍：《輸歐盟紡織品出口臨時管理商品目錄》、《對美出口紡織品臨時管理商品目錄》中的出口紡織品。報關規范：提交中華人民共和國紡織品臨時出口許可證，需蓋有向海關備案的出口自動許可專用章。公歷年度有效，有效期6個月?！耙慌蛔C”“一證一關”35四、進口廢物管理適用范圍：列入《限制進口可用作原料的廢物目錄》或《自動進口許可管理類可用作原料的廢物目錄》的廢物報關規范：1、列入《限制進口可用作原料的廢物目錄》的廢物，應提交經國家環境保護總局簽發并蓋有國家環境保護總局廢物進口審批專用章的《進口廢物批準證書》。2、列入《自動進口許可管理類可用作原料的廢物目錄》的廢物，應提交標注“自動進口許可”字樣的《進口廢物批準證書》。

進口廢物批準證書實行非一批一證管理。進口的廢物不能轉關（廢紙除外），只能在口岸海關辦理申報進境手續。36五、瀕危物種進出口管理適用范圍：《進出口野生動植物種商品目錄》中所指對象報關規范：1、列入目錄，屬我國自主規定管理的，向海關交驗《非公約證明書》“一批一證”2、列入目錄，屬《瀕危野生動植物種貿易公約》成員國應履行義務的，提供《公約證明書》“一批一證”3、未列入目錄，以及列入目錄的非《瀕危野生動植物種貿易公約》附錄植物物種，提供《非物種證明》按時效分“當年使用”和“一次性使用”。37六、進出口藥品管理適用范圍：實行分類和目錄管理，進出口藥品從管理角度可分為進出口麻醉藥品、進出口精神藥品以及進口一般藥品。報關規范：進出口精神藥品→精神藥品進出口準許證（一批一證）進出口麻醉藥品→麻醉藥品進出口準許證（一批一證）一般藥品的進口→進口藥品通關單（一批一證），證面內容不得更改，

僅在該單注明的指定口岸使用才有效。一般藥品出口暫無特殊要求。38七、黃金制品適用范圍：實施進出口管理的黃金中國人民銀行總行為黃金及制品進出口管理機關報關規范：1、出口黃金及其制品，出口企業應事先向中國人民銀行申領《黃金產品出口準許證》；2、進口黃金及其制品應事先向中國人民銀行辦理批件，即《中國人民銀行授權書》。當年有效，跨年作廢。39八、兩用物項和技術進出口適用范圍：列入《兩用物項和技術出口許可證目錄》的商品。報關規范：

出口提供兩用物項和技術出口許可證，有效期1年，跨年度使用時，到次年3月31日?！耙蛔C一關”制和“一批一證”制

進口提供兩用物項和技術進口許可證，“一證一關”制和“非一批一證”制?？缒晔褂每傻?月31日。40兩用物項和技術是指《中華人民共和國核出口管制條例》、《中華人民共和國核兩用品及相關技術出口管制條例》、《中華人民共和國導彈及相關物項和技術出口管制條例》、《中華人民共和國生物兩用品及相關設備和技術出口管制條例》、《中華人民共和國監控化學品管理條例》、《中華人民共和國易制毒化學品管理條例》及《有關化學品及相關設備和技術出口管制辦法》中規定管制的物項和技術。41九、出入境檢驗檢疫適用范圍：

列入《法定檢驗目錄》屬于進境出境管理的商品，以及其他有關國家的特定商品、非法檢目錄的商品。報關規范：

進境提供“入境通關單”出境提供“出境通關單”實行“一批一證”，證面內容不得更改42十、其他進出口管理（一）音像制品進口管理適用范圍：由文化部指定的經營單位經營進口的音像制品成品、可供研究、教學參考的音像制品成品。報關規范：海關憑《中華人民共和國文化部進口音像制品批準單》驗放。

43（二）化學品首次進境及有毒化學品適用范圍：《中國禁止或嚴格限制的有毒化學品名錄》的化學品或有毒化學品。報關規范：有毒化學品→《有毒化工品進出口管理放行通知單》化學品首次進口→《化學品進口環境管理登記證》化學品首次進口：是指外商或其代理人向中國進口其未曾在中國登記過的化學品，即使同種化學品已有其他外商或其代理人在中國進行了登記，仍被視為化學品首次進口。44適用范圍：《農藥名錄》中的農藥報關規范：

《進口農藥登記證明》和《出口農藥登記證明》實行“一批一證”制。

對既可用作農藥，也可用作工業原料的商品，如果企業以工業原料用途進出口，則企業不需辦理進出口農藥登記證明。海關憑農業部向進出口企業出具的加蓋“中華人民共和國農業部農藥審批專用章”的“非農藥登記管理證明”驗放。（三）進、出口農藥登記證明45（四）獸藥進口管理適用范圍：

用于預防、治療、診斷動物疾病，有目的地調節生理機能并規定作用、用途、用法的物質。報關規范：

憑農業部指定的口岸獸藥監察所已在進口貨物申報單上加蓋的“已接受報驗”的印章向海關辦理驗放手續。46本章難點1、貨物、技術進出口的管制方法

禁止進出口關稅配額進口許可證件、貨物配額出口許可證件限制進出口進口許可證技術出口許可證

貨物自動進口許可管理自由進出口

技術技術進出口合同登記管理2、非一批一證的許可證件：進口許可證、出口許可證、自動進口許可證、廢物進口許可證、兩用物項和技術進口許可證47管制范圍管制機關管制憑證憑證使用及有效期進出口許可證管理商務部授權配額許可證事務局進口許可證出口許可證“一證一關”“一批一證”。對不實行“一批一證”的商品，備注欄中注明“非一批一證”字樣，在有效期內最多可使用12次自動進口許可證管理商務部自動進口許可證原則上實行“一批一證”對實行“非一批一證”，累計使用不超過6次。有效期為6個月紡織品出口商務部配額許可證事務局及各地授權部門紡織品臨時出口許可證實行“一批一證”“一證一關”。公歷年度有效，有效期6個月。48管制范圍管制機關管制憑證憑證使用及有效期進口廢物國家環?？偩诌M口廢物許可證非一批一證。進口廢物不能轉關（廢紙除外），只能在口岸海關辦理進境手續。瀕危物種國家瀕危物種進出口管理辦公室公約證明書非公約證明書公約、非公約：一批一證非物種：1、當年使用2、一次性使用進（出）口藥品國家食品藥品監督管理局精神藥品、麻醉藥品進出口準許證進口藥品通關單1、《精神藥品進出口準許證》，一批一證制；2、《麻醉藥品進出口準許證》，一批一證制；3、《進口藥品通關單》，一批一證制，僅在該單注明的指定口岸使用才有效。4、首次在中國境內銷售的藥品需由北京、上海和廣州3個口岸城市的指定口岸進口49進出口黃金及其制品中國人民銀行出口：黃金產品出口準許證進口：中國人民銀行授權書當年有效，跨年度作廢管制范圍管制機關管制憑證憑證使用及有效期兩用物項和技術進出口商務部兩用物項和技術進出口許可證可跨年度使用，有效期次年3月31日出口許可證：一證一關，一批一證進口許可證：非一批一證、一證一關出入境檢驗檢疫國家質量監督檢驗、檢疫總局入境通關單、出境通關單一批一證50管制范圍管制機關管制憑證憑證使用及有效期音像制品文化部進口音像制品批準單海關憑批準單辦驗放手續進出口農藥農業部《進口農藥登記證明》《出口農藥登記證明》非農藥登記管理證明一批一證獸藥進口農業部已加蓋已報檢印章的申報單海關憑批準單辦驗放手續化學品首次進境及有毒化學品管理國家環?？偩至腥搿吨袊够驀栏裣拗频挠卸净瘜W品名錄》：《有毒化工品進出口管理放行通知單》化學品首次進口：《化學品進出口環境管理登記證》。海關憑批準單辦驗放手續512008年報關員資格全國統一考試大綱第二章報關與對外貿易管制第一節對外貿易管制概述

★對外貿易管制含義（含義、性質、分類形式、管制目的、管制特點）☆我國對外貿易管制的基本框架☆我國對外貿易管制的法律體系52第二節我國貨物、技術進出口許可制度★我國貨物、技術進出許可制度管理范圍☆國家對部分進出口貨物、技術實行限制或者禁止管理的目的★禁止進出口貨物管理（含義、范圍）