第七章票據(jù)法

第七章票據(jù)法

1教學(xué)目的與要求

掌握票據(jù)狹義和廣義的概念；掌握匯票的定義，掌握匯票的必要項(xiàng)目，了解匯票的其他記載項(xiàng)目，掌握票據(jù)的貼現(xiàn)，理解匯票的種類；掌握本票的定義，理解本票的必要項(xiàng)目，掌握本票與匯票的異同，了解本票的用途、不同形式；掌握支票的定義，理解支票的必要項(xiàng)目，理解支票劃線，了解支票的止付，掌握支票與匯票的不同點(diǎn)，了解支票的種類；掌握票據(jù)的功能（流通手段、支付手段和信用手段）。教學(xué)目的與要求掌握票據(jù)狹義和廣義的概念；掌握匯票2重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：本章重點(diǎn)是掌握匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利責(zé)任；票據(jù)行為中各個(gè)環(huán)節(jié)的具體做法；匯票、本票和支票的異同比較。難點(diǎn)：本章難點(diǎn)在于票據(jù)行為。重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：本章重點(diǎn)是掌握匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利責(zé)任；票據(jù)3第一節(jié)票據(jù)概述票據(jù)的概念票據(jù)的性質(zhì)票據(jù)的功能(作用)票據(jù)法票據(jù)權(quán)利與義務(wù)票據(jù)的當(dāng)事人第一節(jié)票據(jù)概述票據(jù)的概念一、票據(jù)的性質(zhì)和作用(一)票據(jù)的概念1、票據(jù)的含義：票據(jù)有廣義狹義之分。1）廣義的票據(jù)：是指商業(yè)上使用的各種記載一定文字、代表一定權(quán)利的書面憑證。如股票、債券、車船票、發(fā)票、提單、匯票、棧單、倉(cāng)單、保單等。

一、票據(jù)的性質(zhì)和作用(一)票據(jù)的概念52）狹義的票據(jù)：是出票人簽發(fā)的，委托他人或自己承諾,在特定日期,向指定人或持票人,無條件支付一定款項(xiàng)的書面憑證。是指依規(guī)定要式簽發(fā)和流通的匯票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金額為目的。就本教材內(nèi)容而言，流通票據(jù)是專指狹義票據(jù)，專指匯票、本票和支票三種。2）狹義的票據(jù)：是出票人簽發(fā)的，委托他人或自己承諾,在特定日6（二）票據(jù)的性質(zhì)P1661、要式性2、文意性3、無因性4、設(shè)權(quán)性5、流通轉(zhuǎn)讓性（二）票據(jù)的性質(zhì)P1661、要式性71、票據(jù)的要式性（RequisiteinForm）票據(jù)的要式性指票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定，票據(jù)上的必要記載項(xiàng)目必須齊全并符合規(guī)定。1）票據(jù)的存在不重視其原因，但卻非常強(qiáng)調(diào)其形式和內(nèi)容。2）只有形式和內(nèi)容都符合法律規(guī)定的票據(jù)，才是合格的票據(jù)。1、票據(jù)的要式性（RequisiteinForm）票據(jù)的82、票據(jù)的文意性票據(jù)的文意性指票據(jù)上所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字的含義確定，不能進(jìn)行任意解釋或根據(jù)票據(jù)以外的其他文件來確定。ABC2、票據(jù)的文意性票據(jù)的文意性指票據(jù)上所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完93、票據(jù)的無因性（Non-causativeNature）

P169票據(jù)的無因性是指持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無需證明其取得票據(jù)的原因，只要票據(jù)合格,就能享有票據(jù)的權(quán)利。票據(jù)原因：產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系存在的原因。如：商品交易、金融交易、資金借貸等。無因性：票據(jù)一旦作成，票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的執(zhí)行就與票據(jù)原因相分離。如：票據(jù)的轉(zhuǎn)讓過程中，不需要調(diào)查票據(jù)原因是否合理、合法。只要票據(jù)合格,就能享有票據(jù)的權(quán)利。參見P202課后案例一ABC3、票據(jù)的無因性（Non-causativeNature）10A建筑公司從B鋼鐵廠購(gòu)進(jìn)一批鋼材，數(shù)量20噸，價(jià)款5.6萬元。鋼材運(yùn)抵建筑公司后，A為B鋼鐵廠簽發(fā)一張以A公司為發(fā)票人和D公司為付款人、以B廠為收款人的到期日在三個(gè)月后的商業(yè)承兌匯票。一個(gè)月后，B廠從C金屬公司購(gòu)進(jìn)一批冶金軋輥，價(jià)款6萬元。B廠就把A公司開的匯票背書轉(zhuǎn)讓給C公司，余下的4千元用支票方式支付完畢。匯票到期后，C公司把匯票提交D公司要求付款，D公司拒絕付款，理由是B鋼鐵廠供給的鋼材不合格，不同意付款。D公司的做法是否合法？A建筑公司從B鋼鐵廠購(gòu)進(jìn)一批鋼材，數(shù)量20噸，價(jià)款5.6萬元11在本案中，B廠與A公司之間的鋼材購(gòu)銷關(guān)系是本案匯票的原因關(guān)系。匯票開出后，A公司就與票據(jù)持有人產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系。原因關(guān)系與票據(jù)關(guān)系是相互分離的。A公司提出鋼材質(zhì)量不合格是原因關(guān)系有瑕疵。其拒絕付款就是用原因關(guān)系來對(duì)抗票據(jù)關(guān)系。但現(xiàn)在匯票已被背書轉(zhuǎn)讓，持票人不再是原因關(guān)系的當(dāng)事人，所以A公司不得以鋼材不合格為由來對(duì)抗C公司，A公司必須付款。付款后票據(jù)關(guān)系消滅，原因關(guān)系不消滅，A公司仍可根據(jù)原因關(guān)系的瑕疵請(qǐng)求B廠賠償損失在本案中，B廠與A公司之間的鋼材購(gòu)銷關(guān)系是本案匯票的原因關(guān)系124、票據(jù)的設(shè)權(quán)性票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生，離開了票據(jù)，就不能證明其票據(jù)權(quán)利。票據(jù)開立的目的是設(shè)定票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù)，以便票據(jù)能代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段的功能。票據(jù)權(quán)利因?yàn)槠睋?jù)的開立而存在，無法提示票據(jù)就無法實(shí)現(xiàn)票據(jù)權(quán)利。票據(jù)的主要功能不是證明權(quán)利義務(wù)關(guān)系存在。這是票據(jù)與其他有價(jià)證券的重要區(qū)別之一。4、票據(jù)的設(shè)權(quán)性票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立135、票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（Negotiation）定義：通過直接交付或背書后交付完成轉(zhuǎn)讓。特點(diǎn)：1）票據(jù)權(quán)利通過交付或背書及交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。2）票據(jù)轉(zhuǎn)讓不必通知債務(wù)人。3）票據(jù)受讓人獲得全部票據(jù)權(quán)利，能以自己的名義提出起訴。4）善意并付對(duì)價(jià)的受讓人的權(quán)利不因前手票據(jù)權(quán)利的缺陷而受影響。ABC貨物債權(quán)票據(jù)票據(jù)5、票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（Negotiation）定義：通過直接14

票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯事由對(duì)抗持票人。（《票據(jù)法》第13條第1款）張三李四王五趙六周七要求付款X受脅迫還賭債未履約貿(mào)易票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯15（三)票據(jù)的作用結(jié)算功能（支付）信用功能流通功能融資功能匯兌功能（三)票據(jù)的作用結(jié)算功能（支付）16二、票據(jù)法簡(jiǎn)介(一)票據(jù)法的含義(二)票據(jù)法的特征:強(qiáng)行性、技術(shù)性、統(tǒng)一性。(三)兩大票據(jù)法系1、英美法：1882年《英國(guó)票據(jù)法》、1952年美國(guó)《統(tǒng)一商法典》2、大陸法系：日內(nèi)瓦統(tǒng)一法：《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約1930》、《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約1931》3、國(guó)際流通票據(jù)公約（草案）(四)我國(guó)的《票據(jù)法》我國(guó)的第一部票據(jù)法已于1995年5月10日由全國(guó)人大常委會(huì)通過，并于1996年1月1日起實(shí)施。二、票據(jù)法簡(jiǎn)介(一)票據(jù)法的含義17三、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)（一）票據(jù)權(quán)利1、票據(jù)權(quán)利的含義與特征票據(jù)權(quán)利指依據(jù)票據(jù)而行使的，以取得票款為直接目的的權(quán)利。它包括付款請(qǐng)求和追索權(quán)。票據(jù)權(quán)利的特征：⑴票據(jù)權(quán)利是證券性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利是債券與證券所有權(quán)統(tǒng)一；失去票據(jù)，即失去票據(jù)權(quán)利。⑵票據(jù)權(quán)利是單一性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利不能共享，其所有者只能有一個(gè)。

三、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)（一）票據(jù)權(quán)利182、票據(jù)權(quán)利的取得和行使（1）票據(jù)權(quán)利的取得：①原始取得②繼受（受讓）取得（2）票據(jù)權(quán)利的行使是指票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)義務(wù)人提示票據(jù)，請(qǐng)求履行義務(wù)。①提示承兌②提示付款2、票據(jù)權(quán)利的取得和行使（1）票據(jù)權(quán)利的取得：19（二）票據(jù)義務(wù)票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記載文義，支付票據(jù)金額及其他金額的義務(wù)。票據(jù)義務(wù)的特點(diǎn)：給付金錢⑴票據(jù)義務(wù)是單向性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)人必須單獨(dú)承擔(dān)無條件支付票款的義務(wù)⑵票據(jù)義務(wù)是法定連帶性義務(wù)：凡在票據(jù)上進(jìn)行必要事項(xiàng)的記載并完成簽名者，均為票據(jù)債務(wù)人。⑶票據(jù)義務(wù)是雙重性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)具有金錢給付和擔(dān)保雙重義務(wù)。（二）票據(jù)義務(wù)票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記20（三）票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提出相應(yīng)的事實(shí)或理由，否定票據(jù)權(quán)利人提出的請(qǐng)求，依法拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為。類型：⑴對(duì)物的抗辯：因票據(jù)本身所存在的事由而發(fā)生的抗辯。（記載、效力、債務(wù)）⑵對(duì)人的抗辯：因票據(jù)債務(wù)人與特定票據(jù)權(quán)利人之間的法律關(guān)系而發(fā)生的抗辯。（三）票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提21四、票據(jù)的當(dāng)事人㈠票據(jù)的當(dāng)事人⒈基本關(guān)系人：出票人（drawer）收款人（payee）付款人（drawee）⒊前手和后手⒉非基本關(guān)系人：背書人（indorser）保證人（guarantor）承兌人（acceptor）持票人（holder）四、票據(jù)的當(dāng)事人㈠票據(jù)的當(dāng)事人⒉非基本關(guān)系人：22.舉例:匯票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)(背書人)DE(保證人)X(付款人)(承兌人)第一債務(wù)人第二債務(wù)人票據(jù)權(quán)利人(持票人)(被背書人).舉例:匯票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背第二節(jié)票據(jù)行為票據(jù)行為的含義狹義的票據(jù)行為是指以承擔(dān)票據(jù)上的債務(wù)為目的所作的必要形式的法律行為。其結(jié)果是發(fā)生、轉(zhuǎn)移或保障票據(jù)上的權(quán)利。它包括6種行為：出票、背書、承兌、保證、保付、參加承兌。（票據(jù)行為）廣義的票據(jù)行為是指一切能引起票據(jù)法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的行為。如：提示、付款、劃線、拒付、追索、涂銷、更改、偽造、變?cè)臁⒓痈犊畹取＃?zhǔn)票據(jù)行為）第二節(jié)票據(jù)行為票據(jù)行為的含義24票據(jù)行為的分類：廣義票據(jù)行為票據(jù)行為準(zhǔn)票據(jù)行為主票據(jù)行為出票附屬票據(jù)行為背書承兌保證保付參加承兌提示付款拒付追索劃線涂銷參加付款票據(jù)行為的分類：廣票據(jù)行為準(zhǔn)票據(jù)行為主票據(jù)行為出票附屬票據(jù)行25一、出票㈠出票的定義：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。

創(chuàng)設(shè)票據(jù)的債權(quán)，使收款人擁有債權(quán)，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。出票包含兩個(gè)動(dòng)作：①寫成票據(jù)并簽名；②交付給收款人㈡出票的影響：①出票人成為主債務(wù)人，擔(dān)保付款、擔(dān)保承兌。票據(jù)被拒付時(shí)，接受追索。②收款人成為主債權(quán)人，擁有付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。③付款人不是票據(jù)義務(wù)人（本票例外）。一、出票㈠出票的定義：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款26

一、出票(Issue)(1)出票人填寫空白匯票(2)交給收款人

.出票人收款人付款人雙方事前有協(xié)議一、出票(Issue)出票人收款人付款人雙27二、背書(Endorsement)（一）背書的含義：是指持票人在票據(jù)背面簽名，以表明轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的意圖。包含兩個(gè)動(dòng)作：①在票據(jù)背面簽名。即使只簽字不加文字說明，也視為背書。②交付被背書人。（二）背書的影響：⒈對(duì)背書人（債務(wù)人）的影響①背書人失去票據(jù)及票據(jù)權(quán)利②背書人向后手擔(dān)保前手簽名的真實(shí)性和票據(jù)的有效性。③背書人擔(dān)保承兌和付款。

二、背書(Endorsement)（一）背書的含義：28⒉對(duì)被背書人（債權(quán)人）的影響享有票據(jù)的全部權(quán)利：包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。前手越多，票據(jù)權(quán)利越有保障。⒉對(duì)被背書人（債權(quán)人）的影響29表格式背書：粘單被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章年月日年月日年月日表格式背書：粘單被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人背書的連續(xù)性.CDFGEBAH第一背書人收款人第二背書人第一被背書人第三背書人第二被背書人第四背書人第三被背書人第五背書人第四被背書人

第五被背書人背書的連續(xù)性.CDFGEBAH第一背書人第二背書人第三背書人31背書的連續(xù)性第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人；從第二次轉(zhuǎn)讓背書起，每次背書的背書人必須是前一次背書的被背書人；最后持票人必須是最后一次背書的被背書人。背書的連續(xù)性第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人；32.被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日李四張三李四王五趙六王五.被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00

（三）背書的種類

1.記名背書：又稱特別背書，完全背書特點(diǎn)是：背書內(nèi)容完整，全面記載支付給被背書人的名稱,并經(jīng)背書人簽名。記名背書的票據(jù)，可以繼續(xù)背書轉(zhuǎn)讓。被背書人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背書人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYorkForHCO.,NewYork

（三）背書的種類

1.記名背書：又稱特別背書，完全背書被背2.無記名背書：又稱空白背書，BlankEndorsement是指僅在票據(jù)背面簽名，不記載被背書人的名稱,而只有背書人的簽字。被背書人可繼續(xù)轉(zhuǎn)讓。（1）繼續(xù)作無記名背書轉(zhuǎn)讓。不簽名，直接交付轉(zhuǎn)讓，不會(huì)被追索。可在被背書人一欄記名，也可不記名。（2）轉(zhuǎn)作記名背書轉(zhuǎn)讓。簽名后轉(zhuǎn)讓，會(huì)被追索。可在被背書人一欄記名，也可不記名。被背書人背書人ForACo.,Beijing(signature)ForDCo.,London(signature)2.無記名背書：又稱空白背書，BlankEndorsem完全背書與空白背書完全背書：空白背書：記載有被背書人名稱及背書人簽章。被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日年月日年月日李四張三李四被背書人記載處留有空白的背書。

完全背書與空白背書完全背書：空白背書：記載有被背書人名稱及背.完全背書與空白背書二者的比較相同之處：均是經(jīng)背書人簽章轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為區(qū)別：兩種背書所要求的轉(zhuǎn)讓方式不同完全背書必須依背書（完全背書或空白背書）而轉(zhuǎn)讓；空白背書可以：依交付而轉(zhuǎn)讓、依空白背書而轉(zhuǎn)讓、依完全背書而轉(zhuǎn)讓、補(bǔ)充為完全背書后再背書轉(zhuǎn)讓。.完全背書與空白背書二者的比較相同之處：（三）背書的種類

3.限制性背書:RestrictiveEndorsement是指背書人在票據(jù)背面簽名，限定某人為被背書人或記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書。能否繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，不同票據(jù)法規(guī)定不同。《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定被背書人不能再轉(zhuǎn)讓。《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》和我國(guó)的票據(jù)法：規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的背書，規(guī)定限制背書的票據(jù)仍可由被背書人進(jìn)一步轉(zhuǎn)讓，但原背書人只對(duì)直接后手負(fù)責(zé)。被背書人繼續(xù)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的其他后手，原背書人不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。（三）背書的種類3.限制性背書:Restrictive限制性背書：被背書人①PaytoBCo.,Londononly②PaytoBCo.,Londonnotnegotiable③PaytoBCo.,Londonnottransferable④PaytoBCo.,Londonnottoorder⑤PaytoHBankforaccountofBCo.,London（付給H銀行記入B公司賬戶）背書人ForACo.,Beijing(signature)限制性背書：①PaytoBCo.,Londono（三）背書的種類4.有條件的背書:ConditionalEndorsement是指對(duì)被背書人享受票據(jù)權(quán)利附加了前提條件的背書。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：票據(jù)是無條件支付的，因而有條件的背書行為有效，但背書條件無效。⑴不管條件是否履行，可以照常付款給持票人。被背書人PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125背書人ForACo.,Beijing(signature)（三）背書的種類4.有條件的背書:Conditional㈢背書的種類5.委托收款背書:EndorsementforCollection是指記載有“委托收款”字樣的背書。背書目的：不是轉(zhuǎn)讓票據(jù)及票據(jù)權(quán)利，而是委托被背書人代為行使票據(jù)權(quán)利。因此，被背書人不能再轉(zhuǎn)讓票據(jù)。特點(diǎn)：⑴被背書人不能轉(zhuǎn)讓票據(jù)，背書人對(duì)任何后手不承擔(dān)責(zé)任。⑵被背書人可以行使票據(jù)任何權(quán)利，請(qǐng)求付款權(quán)和追索權(quán)。㈢背書的種類5.委托收款背書:Endorsementfo委托收款背書:被背書人①PaytoBBankforcollection②PaytoBBankforcollection,priorendorsementguaranteed③PaytoBBankfordeposit（安置、押金、儲(chǔ)蓄、寄存）④PaytoBBankbyprocuration

（獲得、代理權(quán)）背書人ForACo.,Beijing(signature)委托收款背書:①PaytoBBankforco㈢背書的種類

6、設(shè)定質(zhì)押(onmortgage)背書：被背書人只有在實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)時(shí)，才可以行使票據(jù)權(quán)利。出現(xiàn)在貿(mào)易融資的情況下。7、部分背書：背書人只轉(zhuǎn)讓部分票據(jù)金額。(paytoACo.,fortheamountof50%)㈢背書的種類6、設(shè)定質(zhì)押(onmortgage)背書438、分割背書：將票據(jù)金額分割給多個(gè)被背書人。(paytoACo.,andBCo.,fortheamountof50%separately)我國(guó)票據(jù)法規(guī)定：部分背書和分割背書是無效的，無論是背書行為，還是背書內(nèi)容均無效。9、其他背書：如記載“不得追索”(withoutrecourse)字樣的背書。其效力僅限于背書人和直接被背書人之間，其他后手不受此約束。8、分割背書：將票據(jù)金額分割給多個(gè)被背書人。(payto44托收背書與質(zhì)押背書比較：托收背書：質(zhì)押背書：背書人以匯票作質(zhì)押交被背書人以委托被背書人代替自己行使票據(jù)權(quán)利、收取票據(jù)金額為目的。A銀行張三委托收款被背書人背書人簽章00年1月1日李四張三質(zhì)押被背書人背書人簽章00年1月1日托收背書與質(zhì)押背書比較：托收背書：質(zhì)押背書：背書人以匯票作質(zhì).下列票據(jù)的持票人是否享有票據(jù)權(quán)利？被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日鄭州B公司張三深圳C公司北京A公司財(cái)務(wù)專用章鄭州B公司公章.下列票據(jù)的持票人是否享有票據(jù)權(quán)利？被背書人被背書人被背書人被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日北京B銀行張三深圳C銀行北京A公司財(cái)務(wù)專用章北京B銀行匯票專用章質(zhì)押王武被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日北京B銀行張三深圳C銀行北京A公司財(cái)務(wù)專用章北京B銀行匯票專用章托收王武被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年三、承兌(Acceptance)㈠承兌的含義：是指遠(yuǎn)期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。做法：1、寫成：寫上“已承兌”

accepted,簽上姓名,加注具體承兌日期2、交付：把經(jīng)過承兌的遠(yuǎn)期匯票交還該提示者即收款人承兌日（1）定日付款或出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)在到期日前提示承兌（2）見票后定期付款的匯票，在出票后1個(gè)月內(nèi)提示承兌（3）付款人在收到提示的匯票后3日內(nèi)承兌或拒絕承兌。三、承兌(Acceptance)㈠承兌的含義：49承兌的格式.

年月日

承兌承兌人簽名承兌的格式.承兌承兌人簽名50㈡承兌的影響付款人承兌后成為承兌人，到期履行付款責(zé)任。付款人處于匯票主債務(wù)人的地位，出票人變?yōu)閺膫鶆?wù)人。有利于匯票的轉(zhuǎn)讓。即承兌人成為票據(jù)的第一債務(wù)人。對(duì)于出票人，成為票據(jù)的第二債務(wù)人。對(duì)于持票人，債權(quán)更加確定，便于轉(zhuǎn)讓。匯票可以先承兌后流通，或先流通后承兌。㈡承兌的影響付款人承兌后成為承兌人，到期履行付款責(zé)任。51㈢需承兌的匯票：承兌行為是針對(duì)匯票而言的，只有遠(yuǎn)期匯票才可能發(fā)生承兌。1、必須提示承兌的匯票（1）見票后定期匯票（2）有“必須提示承兌”字樣的匯票。2、不必提示承兌的匯票：注明“不得提示承兌”的匯票。不必辦理承兌，到期作付款提示。㈢需承兌的匯票：承兌行為是針對(duì)匯票而言的，只有遠(yuǎn)期匯票才可能52（四）承兌的種類1、普通承兌

有條件承兌（只有在交單后承兌）部分承兌（只承兌800元）2、保留承兌：修改付款期限的承兌（出票后2個(gè)月付款的匯票改為4個(gè)月付款）限定地點(diǎn)（只能在某銀行承兌）（四）承兌的種類1、普通承兌53.承兌的格式北京A公司財(cái)務(wù)專用章

本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件支付票款。此致收款人

付款人蓋章

1998年6月8日王五工商銀行鄭匯票專用章州市分行

本匯票經(jīng)本行承兌，到期日由本行付款。

承兌銀行蓋章

2000年3月5日趙六

ACCEPTED12thApril,2001PayableatMidlandBankLtd.LondonForBankofEurope,London

signed.承兌的格式北京A公司財(cái)務(wù)專用章本匯票已經(jīng)本單位承兌四、保證（guarantee)㈠保證的含義與作用：是指非票據(jù)債務(wù)人為票據(jù)債務(wù)承擔(dān)保證的行為。目的：增強(qiáng)票據(jù)的可接受性，使之便于流通和融資。㈡保證的做法：在票據(jù)正面或粘單記載“保證”字樣，保證人名稱并簽名和住所、被保證人名稱、保證日期。㈢保證人責(zé)任：⑴保證人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任與被保證人一樣⑵在票據(jù)記載合格時(shí),即使被保證人的債務(wù)因手續(xù)不全而無效,保證人仍要對(duì)票據(jù)債務(wù)負(fù)責(zé).⑶保證人也可以只對(duì)票據(jù)金額的一部分作保證.⑷保證人清償票據(jù)債務(wù)后,取得持票人地位,有權(quán)對(duì)被保證人及其前手進(jìn)行追索.四、保證（guarantee)㈠保證的含義與作用：是指非票據(jù)55保證式樣：鄭州A公司財(cái)務(wù)專用章被背書人背書人簽章00年1月1日深圳B公司張三鄭州X公司

公章李四本公司愿意為鄭州A公司保證（本公司地址：鄭州市二七區(qū)××大街××號(hào)）00年1月1日保證式樣：鄭州A公司財(cái)務(wù)專用章被背書人背書人簽章00年1月五、提示(Presentation)㈠提示的含義：指持票人向付款人出示票據(jù),要求承兌或要求付款的行為。承兌只是針對(duì)遠(yuǎn)期匯票而言。即期匯票、本票、支票不必作承兌提示。出票人收款人付款人五、提示(Presentation)㈠提示的含義：指持票人向57㈡提示的法律要求⒈在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提示⑴《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》的規(guī)定：①即期票據(jù)持票人應(yīng)在出票日后的1年內(nèi)提示付款;②見票后定期付款的匯票，在出票日后的1年內(nèi)提示承兌;③遠(yuǎn)期票據(jù)在到期日及以后兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作付款提示；⑵《英國(guó)票據(jù)法》的規(guī)定：①即期票據(jù)持票人應(yīng)在出票日起1個(gè)月、本地支票10日內(nèi)提示付款;②見票后定期付款的匯票，自出票日起1個(gè)月提示承兌;③遠(yuǎn)期匯票、本票，自到期日起10日內(nèi)作付款提示；

㈡提示的法律要求⒈在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提示58㈡提示的法律要求（續(xù)）⑶我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：①定日付款和出票后定期付款的匯票,應(yīng)當(dāng)在匯票到期日前提示承兌;

②見票后定期付款的匯票，應(yīng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌;③即期匯票，持票人應(yīng)自出票日起1個(gè)月之內(nèi)提示付款;④遠(yuǎn)期匯票：自到期日起10日之內(nèi)提示付款;未遵期提示，持票人喪失對(duì)前手的追索權(quán)。我國(guó)規(guī)定，即期匯票、本票的持票人在自出票日起的兩年內(nèi)，遠(yuǎn)期匯票的持票人在自出票日起的兩年內(nèi)，有權(quán)對(duì)出票人和承兌人要求票據(jù)權(quán)利；支票的持票人在出票后6個(gè)月內(nèi)，有權(quán)對(duì)出票人要求票據(jù)權(quán)利。過了此期限，持票人便喪失票據(jù)權(quán)利。㈡提示的法律要求（續(xù)）⑶我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：59六、付款（payment)付款是票據(jù)流通的終結(jié)㈠正當(dāng)付款的條件：⒈善意地付款，不知道持票人權(quán)利的缺陷。⒉鑒定背書的連續(xù)性⒊到期日付款㈡付款人的其他注意事項(xiàng)⒈在合理時(shí)間內(nèi)付款，⒉支付金錢⒊足額付款⒋注銷票據(jù)六、付款（payment)付款是票據(jù)流通的終結(jié)60七、拒付：退票(dishonour)㈠拒付的含義：是指付款人在持票人按票據(jù)法規(guī)定作提示時(shí)，拒絕承兌或拒絕付款的行為。㈡拒付的原因或種類情形：承兌人拒絕承兌；付款人拒絕付款；避而不見；承兌人或付款人死亡；破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)等。㈢拒絕證書：持票人作的證明拒付事實(shí)存在的公證證書。《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定：外國(guó)匯票遇到付款人退票時(shí)持票人須在退票后一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)做成拒絕證書。㈣拒付通知：是指持票人將拒付事實(shí)，以書面形式告知被追索人。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定，拒絕證書作成后3天內(nèi)通知前手，否則，持票人喪失對(duì)前手的追索權(quán)。七、拒付：退票(dishonour)㈠拒付的含義：61八、追索（recourse)㈠追索的含義：是指持票人在票據(jù)被拒付后，對(duì)背書人、出票人及其他債務(wù)人行使請(qǐng)求償還的權(quán)利。行使追索權(quán)的條件：1、持有合格的票據(jù)；2、持票人盡責(zé)（提示）；3、發(fā)生拒付㈡追索的順序㈢被追索者的權(quán)利被追索者清償債務(wù)后與持票人享有同樣的權(quán)利。㈣追索的金額⒈持票人行使追索權(quán)時(shí)的追索金額。⒉被追索者的再追索金額。八、追索（recourse)㈠追索的含義：62九、匯票的貼現(xiàn)（discount)㈠貼現(xiàn)的含義是指持票人承兌遠(yuǎn)期匯票轉(zhuǎn)讓給銀行或貼現(xiàn)公司，后者從票面金額中扣減按照一定貼現(xiàn)率計(jì)算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。貼現(xiàn)的實(shí)質(zhì)是票據(jù)買賣業(yè)務(wù)、資金融通業(yè)務(wù)㈡貼現(xiàn)息的計(jì)算貼現(xiàn)息=票面金額*[貼現(xiàn)天數(shù)/365]*貼現(xiàn)率九、匯票的貼現(xiàn)（discount)㈠貼現(xiàn)的含義63第三節(jié)匯票匯票的定義匯票的內(nèi)容匯票的種類第三節(jié)匯票匯票的定義64一、匯票的定義定義：匯票是出票人簽發(fā)的。委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票是出票人簽發(fā)的書面命令。匯票的付款人在見票時(shí)或在指定日期,應(yīng)無條件付款。一、匯票的定義定義：匯票是出票人簽發(fā)的。委托付款人在見票時(shí)或65二、匯票的內(nèi)容（一）絕對(duì)必要的記載項(xiàng)目：缺一不可1“匯票”字樣、2無條件支付命令或委托(需簽字)3一定的金額(以大小寫表示確定的金額）4付款人的名稱、5收款人名稱、6出票日期、7出票人簽字。二、匯票的內(nèi)容（一）絕對(duì)必要的記載項(xiàng)目：缺一不可66二、匯票的內(nèi)容（二）相對(duì)必要的記載項(xiàng)目：十分重要1出票地點(diǎn)、2付款地點(diǎn)、3付款期限（三）任意記載的項(xiàng)目1擔(dān)當(dāng)付款人、2預(yù)備付款人、3必須提示承兌及其日期、4不得提示承兌、5免作拒絕證書、6免作拒付通知、7免于追索二、匯票的內(nèi)容（二）相對(duì)必要的記載項(xiàng)目：十分重要67三、匯票的種類㈠按出票人不同：銀行匯票和商業(yè)匯票㈡按承兌人不同：銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票㈢按是否有貨運(yùn)單據(jù)：跟單匯票和光票匯票㈣按付款期限不同：即期匯票和遠(yuǎn)期匯票㈤按流通范圍劃分：國(guó)內(nèi)匯票和國(guó)際匯票㈥按使用貨幣劃分：外幣匯票和本幣匯票；三、匯票的種類㈠按出票人不同：銀行匯票和商業(yè)匯票68匯票分類：匯票銀行匯票商業(yè)匯票即期匯票遠(yuǎn)期匯票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票匯票分類：匯票銀行匯票商業(yè)匯票即期匯票遠(yuǎn)期匯票銀行承兌匯票商.按付款期限分：匯票即期遠(yuǎn)期見票即付未記載到期日到期日同出票日定日付款出票日后定期付款見票日后定期付款延期付款.按付款期限分：匯即遠(yuǎn)見票即付未記載到期日到期日同出票日定日跟單信用證項(xiàng)下匯票示例：Drawnunder

_____________________________________________L/CNO.______Dated_______payablewithinterest@_____%_____No.______ExchangeforShanghai,China___________

At_______Sightofthis

SECOND

ofExchange(FirstofExchangebeingunpaid)Paytotheorderof

EVERBRIGHTBANKOFCHINA

thesumof

BillofExchange

To__________________

__________________跟單信用證項(xiàng)下匯票示例：Drawnunder_71跟單信用證項(xiàng)下匯票示例：Drawnunder

THEHOKKAIDOTAKUSHOKUBANKLTDTOKYOL/CNO.264-510Dated1996.11.30payablewithinterest@_____%_____No.CS96-061

ExchangeforShanghai,ChinaDEC.31,1999

At_______SightofthisFIRSTofExchange(SecondofExchangebeingunpaid)PaytotheorderofEVERBRIGHTBANKOFCHINAthesumof

USDOLLARSEIGHTTHOUSANDFIVEHUNDREDFORTYNINEONLYBillofExchangeUSD8549.00ToTHEHOKKAIDOTAKUSHOKUBANKLTD

TOKYO

SHANGHAIGARMENTSCO.Signed

跟單信用證項(xiàng)下匯票示例：DrawnunderTH72第四節(jié)本票一、本票定義本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)，無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。性質(zhì)：無條件支付承諾不必辦理承兌基本當(dāng)事人僅兩個(gè)。出票人=付款人只有一張第四節(jié)本票一、本票定義73.本票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)(背書人)DE(保證人)第一債務(wù)人第二債務(wù)人票據(jù)權(quán)利人(持票人)(被背書人).本票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)必要的記載項(xiàng)目“本票”字樣無條件支付承諾確定的金額收款人的名稱出票日期出票人簽名必要的記載項(xiàng)目“本票”字樣75二、本票與匯票的區(qū)別：.匯票：本票：支票：出票人承諾自己在見票時(shí)無條件支付…出票人委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付…出票人委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付…二、本票與匯票的區(qū)別：.匯票：本票：支票：出票人承諾自己在見76二、本票與匯票的區(qū)別：（一）匯票—無條件的支付命令。本票—無條件的支付承諾匯票：出票人、收款人、付款人。本票：出票人=付款人（二）本票：出票人是絕對(duì)的主債務(wù)人匯票：承兌前出票人是主債務(wù)人，承兌后出票人變?yōu)閺膫鶆?wù)人（三）名稱與性質(zhì)不同：本票（note)二、本票與匯票的區(qū)別：（一）匯票—無條件的支付命令。本票—無77（四）本票不必辦理承兌。使用范圍上的區(qū)別：匯票廣泛使用；支票國(guó)內(nèi)使用多；本票使用少，多為融資工具。我國(guó)只承認(rèn)即期銀行本票。本票沒有承兌制度。本票的出票、背書、保證、付款、追索準(zhǔn)用匯票的有關(guān)規(guī)定。（四）本票不必辦理承兌。78三、本票的種類㈠商業(yè)本票㈡銀行本票：代替現(xiàn)金支付或進(jìn)行現(xiàn)金轉(zhuǎn)移。國(guó)際上常見的旅行支票也是一種帶有本票性質(zhì)的票據(jù)。

三、本票的種類㈠商業(yè)本票79第五節(jié)支票支票的定義支票的必要記載內(nèi)容支票的特點(diǎn)支票的種類支票的止付第五節(jié)支票支票的定義80一、支票的定義

是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。出票人資格：銀行存款戶付款時(shí)間：見票即付付款人：銀行一、支票的定義是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)81.支票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)(背書人)DX(付款銀行)第二債務(wù)人票據(jù)權(quán)利人(持票人)票據(jù)關(guān)系人(被背書人).支票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)二、支票的必要的記載項(xiàng)目表明“支票”字樣無條件支付的委托確定的金額付款人的名稱出票日期出票人簽章二、支票的必要的記載項(xiàng)目表明“支票”字樣83三、支票的特點(diǎn)(一)支票的出票人必須具備一定的條件：1、必須是銀行存款戶、2、在銀行有足夠存款；透支應(yīng)在銀行允許范圍內(nèi)；不得開立空頭支票；銀行拒付后負(fù)責(zé)償還；提示過期后，應(yīng)對(duì)持票人承擔(dān)責(zé)任。3、出票人與存款銀行簽訂有使用支票協(xié)議4、支票的出票人必須使用存款銀行統(tǒng)一印制的支票。（二）支票為見票即付。收款人：在有效期內(nèi)提示（三）支票付款人僅限銀行：審查支票是否合格；付款。（四）通常情況下,支票的出票人是主債務(wù)人三、支票的特點(diǎn)(一)支票的出票人必須具備一定的條件：84四、支票的種類（一）按支票抬頭人不同劃分：記名支票和無記名支票（二）按支票的支付方式不同劃分：現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票（三）按支票付款有無特殊限制或特殊保障劃分：1、普通支票2、劃線支票：⑴普通劃線支票、⑵特殊劃線支票：平行線中注明收款銀行3、保付支票：銀行負(fù)擔(dān)絕對(duì)付款義務(wù)。目的：強(qiáng)化支票的信用，利于支票的流通。四、支票的種類（一）按支票抬頭人不同劃分：記名支票和無記名支85五、支票的止付由出票人向付款銀行發(fā)出書面通知.五、支票的止付86第七章票據(jù)法

第七章票據(jù)法

87教學(xué)目的與要求

掌握票據(jù)狹義和廣義的概念；掌握匯票的定義，掌握匯票的必要項(xiàng)目，了解匯票的其他記載項(xiàng)目，掌握票據(jù)的貼現(xiàn)，理解匯票的種類；掌握本票的定義，理解本票的必要項(xiàng)目，掌握本票與匯票的異同，了解本票的用途、不同形式；掌握支票的定義，理解支票的必要項(xiàng)目，理解支票劃線，了解支票的止付，掌握支票與匯票的不同點(diǎn)，了解支票的種類；掌握票據(jù)的功能（流通手段、支付手段和信用手段）。教學(xué)目的與要求掌握票據(jù)狹義和廣義的概念；掌握匯票88重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：本章重點(diǎn)是掌握匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利責(zé)任；票據(jù)行為中各個(gè)環(huán)節(jié)的具體做法；匯票、本票和支票的異同比較。難點(diǎn)：本章難點(diǎn)在于票據(jù)行為。重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：本章重點(diǎn)是掌握匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利責(zé)任；票據(jù)89第一節(jié)票據(jù)概述票據(jù)的概念票據(jù)的性質(zhì)票據(jù)的功能(作用)票據(jù)法票據(jù)權(quán)利與義務(wù)票據(jù)的當(dāng)事人第一節(jié)票據(jù)概述票據(jù)的概念一、票據(jù)的性質(zhì)和作用(一)票據(jù)的概念1、票據(jù)的含義：票據(jù)有廣義狹義之分。1）廣義的票據(jù)：是指商業(yè)上使用的各種記載一定文字、代表一定權(quán)利的書面憑證。如股票、債券、車船票、發(fā)票、提單、匯票、棧單、倉(cāng)單、保單等。

一、票據(jù)的性質(zhì)和作用(一)票據(jù)的概念912）狹義的票據(jù)：是出票人簽發(fā)的，委托他人或自己承諾,在特定日期,向指定人或持票人,無條件支付一定款項(xiàng)的書面憑證。是指依規(guī)定要式簽發(fā)和流通的匯票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金額為目的。就本教材內(nèi)容而言，流通票據(jù)是專指狹義票據(jù)，專指匯票、本票和支票三種。2）狹義的票據(jù)：是出票人簽發(fā)的，委托他人或自己承諾,在特定日92（二）票據(jù)的性質(zhì)P1661、要式性2、文意性3、無因性4、設(shè)權(quán)性5、流通轉(zhuǎn)讓性（二）票據(jù)的性質(zhì)P1661、要式性931、票據(jù)的要式性（RequisiteinForm）票據(jù)的要式性指票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定，票據(jù)上的必要記載項(xiàng)目必須齊全并符合規(guī)定。1）票據(jù)的存在不重視其原因，但卻非常強(qiáng)調(diào)其形式和內(nèi)容。2）只有形式和內(nèi)容都符合法律規(guī)定的票據(jù)，才是合格的票據(jù)。1、票據(jù)的要式性（RequisiteinForm）票據(jù)的942、票據(jù)的文意性票據(jù)的文意性指票據(jù)上所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字的含義確定，不能進(jìn)行任意解釋或根據(jù)票據(jù)以外的其他文件來確定。ABC2、票據(jù)的文意性票據(jù)的文意性指票據(jù)上所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完953、票據(jù)的無因性（Non-causativeNature）

P169票據(jù)的無因性是指持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無需證明其取得票據(jù)的原因，只要票據(jù)合格,就能享有票據(jù)的權(quán)利。票據(jù)原因：產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系存在的原因。如：商品交易、金融交易、資金借貸等。無因性：票據(jù)一旦作成，票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的執(zhí)行就與票據(jù)原因相分離。如：票據(jù)的轉(zhuǎn)讓過程中，不需要調(diào)查票據(jù)原因是否合理、合法。只要票據(jù)合格,就能享有票據(jù)的權(quán)利。參見P202課后案例一ABC3、票據(jù)的無因性（Non-causativeNature）96A建筑公司從B鋼鐵廠購(gòu)進(jìn)一批鋼材，數(shù)量20噸，價(jià)款5.6萬元。鋼材運(yùn)抵建筑公司后，A為B鋼鐵廠簽發(fā)一張以A公司為發(fā)票人和D公司為付款人、以B廠為收款人的到期日在三個(gè)月后的商業(yè)承兌匯票。一個(gè)月后，B廠從C金屬公司購(gòu)進(jìn)一批冶金軋輥，價(jià)款6萬元。B廠就把A公司開的匯票背書轉(zhuǎn)讓給C公司，余下的4千元用支票方式支付完畢。匯票到期后，C公司把匯票提交D公司要求付款，D公司拒絕付款，理由是B鋼鐵廠供給的鋼材不合格，不同意付款。D公司的做法是否合法？A建筑公司從B鋼鐵廠購(gòu)進(jìn)一批鋼材，數(shù)量20噸，價(jià)款5.6萬元97在本案中，B廠與A公司之間的鋼材購(gòu)銷關(guān)系是本案匯票的原因關(guān)系。匯票開出后，A公司就與票據(jù)持有人產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系。原因關(guān)系與票據(jù)關(guān)系是相互分離的。A公司提出鋼材質(zhì)量不合格是原因關(guān)系有瑕疵。其拒絕付款就是用原因關(guān)系來對(duì)抗票據(jù)關(guān)系。但現(xiàn)在匯票已被背書轉(zhuǎn)讓，持票人不再是原因關(guān)系的當(dāng)事人，所以A公司不得以鋼材不合格為由來對(duì)抗C公司，A公司必須付款。付款后票據(jù)關(guān)系消滅，原因關(guān)系不消滅，A公司仍可根據(jù)原因關(guān)系的瑕疵請(qǐng)求B廠賠償損失在本案中，B廠與A公司之間的鋼材購(gòu)銷關(guān)系是本案匯票的原因關(guān)系984、票據(jù)的設(shè)權(quán)性票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生，離開了票據(jù)，就不能證明其票據(jù)權(quán)利。票據(jù)開立的目的是設(shè)定票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù)，以便票據(jù)能代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段的功能。票據(jù)權(quán)利因?yàn)槠睋?jù)的開立而存在，無法提示票據(jù)就無法實(shí)現(xiàn)票據(jù)權(quán)利。票據(jù)的主要功能不是證明權(quán)利義務(wù)關(guān)系存在。這是票據(jù)與其他有價(jià)證券的重要區(qū)別之一。4、票據(jù)的設(shè)權(quán)性票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立995、票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（Negotiation）定義：通過直接交付或背書后交付完成轉(zhuǎn)讓。特點(diǎn)：1）票據(jù)權(quán)利通過交付或背書及交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。2）票據(jù)轉(zhuǎn)讓不必通知債務(wù)人。3）票據(jù)受讓人獲得全部票據(jù)權(quán)利，能以自己的名義提出起訴。4）善意并付對(duì)價(jià)的受讓人的權(quán)利不因前手票據(jù)權(quán)利的缺陷而受影響。ABC貨物債權(quán)票據(jù)票據(jù)5、票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（Negotiation）定義：通過直接100

票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯事由對(duì)抗持票人。（《票據(jù)法》第13條第1款）張三李四王五趙六周七要求付款X受脅迫還賭債未履約貿(mào)易票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯101（三)票據(jù)的作用結(jié)算功能（支付）信用功能流通功能融資功能匯兌功能（三)票據(jù)的作用結(jié)算功能（支付）102二、票據(jù)法簡(jiǎn)介(一)票據(jù)法的含義(二)票據(jù)法的特征:強(qiáng)行性、技術(shù)性、統(tǒng)一性。(三)兩大票據(jù)法系1、英美法：1882年《英國(guó)票據(jù)法》、1952年美國(guó)《統(tǒng)一商法典》2、大陸法系：日內(nèi)瓦統(tǒng)一法：《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約1930》、《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約1931》3、國(guó)際流通票據(jù)公約（草案）(四)我國(guó)的《票據(jù)法》我國(guó)的第一部票據(jù)法已于1995年5月10日由全國(guó)人大常委會(huì)通過，并于1996年1月1日起實(shí)施。二、票據(jù)法簡(jiǎn)介(一)票據(jù)法的含義103三、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)（一）票據(jù)權(quán)利1、票據(jù)權(quán)利的含義與特征票據(jù)權(quán)利指依據(jù)票據(jù)而行使的，以取得票款為直接目的的權(quán)利。它包括付款請(qǐng)求和追索權(quán)。票據(jù)權(quán)利的特征：⑴票據(jù)權(quán)利是證券性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利是債券與證券所有權(quán)統(tǒng)一；失去票據(jù)，即失去票據(jù)權(quán)利。⑵票據(jù)權(quán)利是單一性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利不能共享，其所有者只能有一個(gè)。

三、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)（一）票據(jù)權(quán)利1042、票據(jù)權(quán)利的取得和行使（1）票據(jù)權(quán)利的取得：①原始取得②繼受（受讓）取得（2）票據(jù)權(quán)利的行使是指票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)義務(wù)人提示票據(jù)，請(qǐng)求履行義務(wù)。①提示承兌②提示付款2、票據(jù)權(quán)利的取得和行使（1）票據(jù)權(quán)利的取得：105（二）票據(jù)義務(wù)票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記載文義，支付票據(jù)金額及其他金額的義務(wù)。票據(jù)義務(wù)的特點(diǎn)：給付金錢⑴票據(jù)義務(wù)是單向性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)人必須單獨(dú)承擔(dān)無條件支付票款的義務(wù)⑵票據(jù)義務(wù)是法定連帶性義務(wù)：凡在票據(jù)上進(jìn)行必要事項(xiàng)的記載并完成簽名者，均為票據(jù)債務(wù)人。⑶票據(jù)義務(wù)是雙重性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)具有金錢給付和擔(dān)保雙重義務(wù)。（二）票據(jù)義務(wù)票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記106（三）票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提出相應(yīng)的事實(shí)或理由，否定票據(jù)權(quán)利人提出的請(qǐng)求，依法拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為。類型：⑴對(duì)物的抗辯：因票據(jù)本身所存在的事由而發(fā)生的抗辯。（記載、效力、債務(wù)）⑵對(duì)人的抗辯：因票據(jù)債務(wù)人與特定票據(jù)權(quán)利人之間的法律關(guān)系而發(fā)生的抗辯。（三）票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提107四、票據(jù)的當(dāng)事人㈠票據(jù)的當(dāng)事人⒈基本關(guān)系人：出票人（drawer）收款人（payee）付款人（drawee）⒊前手和后手⒉非基本關(guān)系人：背書人（indorser）保證人（guarantor）承兌人（acceptor）持票人（holder）四、票據(jù)的當(dāng)事人㈠票據(jù)的當(dāng)事人⒉非基本關(guān)系人：108.舉例:匯票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背書人)(背書人)DE(保證人)X(付款人)(承兌人)第一債務(wù)人第二債務(wù)人票據(jù)權(quán)利人(持票人)(被背書人).舉例:匯票當(dāng)事人A(出票人)B(收款人)(背書人)C(被背第二節(jié)票據(jù)行為票據(jù)行為的含義狹義的票據(jù)行為是指以承擔(dān)票據(jù)上的債務(wù)為目的所作的必要形式的法律行為。其結(jié)果是發(fā)生、轉(zhuǎn)移或保障票據(jù)上的權(quán)利。它包括6種行為：出票、背書、承兌、保證、保付、參加承兌。（票據(jù)行為）廣義的票據(jù)行為是指一切能引起票據(jù)法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的行為。如：提示、付款、劃線、拒付、追索、涂銷、更改、偽造、變?cè)臁⒓痈犊畹取＃?zhǔn)票據(jù)行為）第二節(jié)票據(jù)行為票據(jù)行為的含義110票據(jù)行為的分類：廣義票據(jù)行為票據(jù)行為準(zhǔn)票據(jù)行為主票據(jù)行為出票附屬票據(jù)行為背書承兌保證保付參加承兌提示付款拒付追索劃線涂銷參加付款票據(jù)行為的分類：廣票據(jù)行為準(zhǔn)票據(jù)行為主票據(jù)行為出票附屬票據(jù)行111一、出票㈠出票的定義：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。

創(chuàng)設(shè)票據(jù)的債權(quán)，使收款人擁有債權(quán)，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。出票包含兩個(gè)動(dòng)作：①寫成票據(jù)并簽名；②交付給收款人㈡出票的影響：①出票人成為主債務(wù)人，擔(dān)保付款、擔(dān)保承兌。票據(jù)被拒付時(shí)，接受追索。②收款人成為主債權(quán)人，擁有付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。③付款人不是票據(jù)義務(wù)人（本票例外）。一、出票㈠出票的定義：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款112

一、出票(Issue)(1)出票人填寫空白匯票(2)交給收款人

.出票人收款人付款人雙方事前有協(xié)議一、出票(Issue)出票人收款人付款人雙113二、背書(Endorsement)（一）背書的含義：是指持票人在票據(jù)背面簽名，以表明轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的意圖。包含兩個(gè)動(dòng)作：①在票據(jù)背面簽名。即使只簽字不加文字說明，也視為背書。②交付被背書人。（二）背書的影響：⒈對(duì)背書人（債務(wù)人）的影響①背書人失去票據(jù)及票據(jù)權(quán)利②背書人向后手擔(dān)保前手簽名的真實(shí)性和票據(jù)的有效性。③背書人擔(dān)保承兌和付款。

二、背書(Endorsement)（一）背書的含義：114⒉對(duì)被背書人（債權(quán)人）的影響享有票據(jù)的全部權(quán)利：包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。前手越多，票據(jù)權(quán)利越有保障。⒉對(duì)被背書人（債權(quán)人）的影響115表格式背書：粘單被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章年月日年月日年月日表格式背書：粘單被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人背書的連續(xù)性.CDFGEBAH第一背書人收款人第二背書人第一被背書人第三背書人第二被背書人第四背書人第三被背書人第五背書人第四被背書人

第五被背書人背書的連續(xù)性.CDFGEBAH第一背書人第二背書人第三背書人117背書的連續(xù)性第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人；從第二次轉(zhuǎn)讓背書起，每次背書的背書人必須是前一次背書的被背書人；最后持票人必須是最后一次背書的被背書人。背書的連續(xù)性第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人；118.被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日李四張三李四王五趙六王五.被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00

（三）背書的種類

1.記名背書：又稱特別背書，完全背書特點(diǎn)是：背書內(nèi)容完整，全面記載支付給被背書人的名稱,并經(jīng)背書人簽名。記名背書的票據(jù)，可以繼續(xù)背書轉(zhuǎn)讓。被背書人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背書人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYorkForHCO.,NewYork

（三）背書的種類

1.記名背書：又稱特別背書，完全背書被背2.無記名背書：又稱空白背書，BlankEndorsement是指僅在票據(jù)背面簽名，不記載被背書人的名稱,而只有背書人的簽字。被背書人可繼續(xù)轉(zhuǎn)讓。（1）繼續(xù)作無記名背書轉(zhuǎn)讓。不簽名，直接交付轉(zhuǎn)讓，不會(huì)被追索。可在被背書人一欄記名，也可不記名。（2）轉(zhuǎn)作記名背書轉(zhuǎn)讓。簽名后轉(zhuǎn)讓，會(huì)被追索。可在被背書人一欄記名，也可不記名。被背書人背書人ForACo.,Beijing(signature)ForDCo.,London(signature)2.無記名背書：又稱空白背書，BlankEndorsem完全背書與空白背書完全背書：空白背書：記載有被背書人名稱及背書人簽章。被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日年月日年月日李四張三李四被背書人記載處留有空白的背書。

完全背書與空白背書完全背書：空白背書：記載有被背書人名稱及背.完全背書與空白背書二者的比較相同之處：均是經(jīng)背書人簽章轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為區(qū)別：兩種背書所要求的轉(zhuǎn)讓方式不同完全背書必須依背書（完全背書或空白背書）而轉(zhuǎn)讓；空白背書可以：依交付而轉(zhuǎn)讓、依空白背書而轉(zhuǎn)讓、依完全背書而轉(zhuǎn)讓、補(bǔ)充為完全背書后再背書轉(zhuǎn)讓。.完全背書與空白背書二者的比較相同之處：（三）背書的種類

3.限制性背書:RestrictiveEndorsement是指背書人在票據(jù)背面簽名，限定某人為被背書人或記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書。能否繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，不同票據(jù)法規(guī)定不同。《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定被背書人不能再轉(zhuǎn)讓。《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》和我國(guó)的票據(jù)法：規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的背書，規(guī)定限制背書的票據(jù)仍可由被背書人進(jìn)一步轉(zhuǎn)讓，但原背書人只對(duì)直接后手負(fù)責(zé)。被背書人繼續(xù)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的其他后手，原背書人不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。（三）背書的種類3.限制性背書:Restrictive限制性背書：被背書人①PaytoBCo.,Londononly②PaytoBCo.,Londonnotnegotiable③PaytoBCo.,Londonnottransferable④PaytoBCo.,Londonnottoorder⑤PaytoHBankforaccountofBCo.,London（付給H銀行記入B公司賬戶）背書人ForACo.,Beijing(signature)限制性背書：①PaytoBCo.,Londono（三）背書的種類4.有條件的背書:ConditionalEndorsement是指對(duì)被背書人享受票據(jù)權(quán)利附加了前提條件的背書。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：票據(jù)是無條件支付的，因而有條件的背書行為有效，但背書條件無效。⑴不管條件是否履行，可以照常付款給持票人。被背書人PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125背書人ForACo.,Beijing(signature)（三）背書的種類4.有條件的背書:Conditional㈢背書的種類5.委托收款背書:EndorsementforCollection是指記載有“委托收款”字樣的背書。背書目的：不是轉(zhuǎn)讓票據(jù)及票據(jù)權(quán)利，而是委托被背書人代為行使票據(jù)權(quán)利。因此，被背書人不能再轉(zhuǎn)讓票據(jù)。特點(diǎn)：⑴被背書人不能轉(zhuǎn)讓票據(jù)，背書人對(duì)任何后手不承擔(dān)責(zé)任。⑵被背書人可以行使票據(jù)任何權(quán)利，請(qǐng)求付款權(quán)和追索權(quán)。㈢背書的種類5.委托收款背書:Endorsementfo委托收款背書:被背書人①PaytoBBankforcollection②PaytoBBankforcollection,priorendorsementguaranteed③PaytoBBankfordeposit（安置、押金、儲(chǔ)蓄、寄存）④PaytoBBankbyprocuration

（獲得、代理權(quán)）背書人ForACo.,Beijing(signature)委托收款背書:①PaytoBBankforco㈢背書的種類

6、設(shè)定質(zhì)押(onmortgage)背書：被背書人只有在實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)時(shí)，才可以行使票據(jù)權(quán)利。出現(xiàn)在貿(mào)易融資的情況下。7、部分背書：背書人只轉(zhuǎn)讓部分票據(jù)金額。(paytoACo.,fortheamountof50%)㈢背書的種類6、設(shè)定質(zhì)押(onmortgage)背書1298、分割背書：將票據(jù)金額分割給多個(gè)被背書人。(paytoACo.,andBCo.,fortheamountof50%separately)我國(guó)票據(jù)法規(guī)定：部分背書和分割背書是無效的，無論是背書行為，還是背書內(nèi)容均無效。9、其他背書：如記載“不得追索”(withoutrecourse)字樣的背書。其效力僅限于背書人和直接被背書人之間，其他后手不受此約束。8、分割背書：將票據(jù)金額分割給多個(gè)被背書人。(payto130托收背書與質(zhì)押背書比較：托收背書：質(zhì)押背書：背書人以匯票作質(zhì)押交被背書人以委托被背書人代替自己行使票據(jù)權(quán)利、收取票據(jù)金額為目的。A銀行張三委托收款被背書人背書人簽章00年1月1日李四張三質(zhì)押被背書人背書人簽章00年1月1日托收背書與質(zhì)押背書比較：托收背書：質(zhì)押背書：背書人以匯票作質(zhì).下列票據(jù)的持票人是否享有票據(jù)權(quán)利？被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日鄭州B公司張三深圳C公司北京A公司財(cái)務(wù)專用章鄭州B公司公章.下列票據(jù)的持票人是否享有票據(jù)權(quán)利？被背書人被背書人被背書人被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日北京B銀行張三深圳C銀行北京A公司財(cái)務(wù)專用章北京B銀行匯票專用章質(zhì)押王武被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年1月1日00年2月1日00年3月1日北京B銀行張三深圳C銀行北京A公司財(cái)務(wù)專用章北京B銀行匯票專用章托收王武被背書人被背書人被背書人背書人簽章背書人簽章背書人簽章00年三、承兌(Acceptance)㈠承兌的含義：是指遠(yuǎn)期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。做法：1、寫成：寫上“已承兌”

accepted,簽上姓名,加注具體承兌日期2、交付：把經(jīng)過承兌的遠(yuǎn)期匯票交還該提示者即收款人承兌日（1）定日付款或出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)在到期日前提示承兌（2）見票后定期付款的匯票，在出票后1個(gè)月內(nèi)提示承兌（3）付款人在收到提示的匯票后3日內(nèi)承兌或拒絕承兌。三、承兌(Acceptance)㈠承兌的含義：135承兌的格式.

年月日

承兌承兌人簽名承兌的格式.承兌承兌人簽名136㈡承兌的影響付款人承兌后成為承兌人，到期履行付款責(zé)任。付款人處于匯票主債務(wù)人的地位，出票人變?yōu)閺膫鶆?wù)人。有利于匯票的轉(zhuǎn)讓。即承兌人成為票據(jù)的第一債務(wù)人。對(duì)于出票人，成為票據(jù)的第二債務(wù)人。對(duì)于持票人，債權(quán)更加確定，便于轉(zhuǎn)讓。匯票可以先承兌后流通，或先流通后承兌。㈡承兌的影響付款人承兌后成為承兌人，到期履行付款責(zé)任。137㈢需承兌的匯票：承兌行為是針對(duì)匯票而言的，只有遠(yuǎn)期匯票才可能發(fā)生承兌。1、必須提示承兌的匯票（1）見票后定期匯票（2）有“必須提示承兌”字樣的匯票。2、不必提示承兌的匯票：注明“不得提示承兌”的匯票。不必辦理承兌，到期作付款提示。㈢需承兌的匯票：承兌行為是針對(duì)匯票而言的，只有遠(yuǎn)期匯票才可能138（四）承兌的種類1、普通承兌

有條件承兌（只有在交單后承兌）部分承兌（只承兌800元）2、保留承兌：修改付款期限的承兌（出票后2個(gè)月付款的匯票改為4個(gè)月付款）限定地點(diǎn)（只能在某銀行承兌）（四）承兌的種類1、普通承兌139.承兌的格式北京A公司財(cái)務(wù)專用章

本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件支付票款。此致收款人

付款人蓋章

1998年6月8日王五工商銀行鄭匯票專用章州市分行

本匯票經(jīng)本行承兌，到期日由本行付款。

承兌銀行蓋章

2000年3月5日趙六

ACCEPTED12thApril,2001PayableatMidlandBankLtd.LondonForBankofEurope,London

signed.承兌的格式北京A公司財(cái)務(wù)專用章本匯票已經(jīng)本單位承兌四、保證（guarantee)㈠保證的含義與作用：是指非票據(jù)債務(wù)人為票據(jù)債務(wù)承擔(dān)保證的行為。目的：增強(qiáng)票據(jù)的可接受性，使之便于流通和融資。㈡保證的做法：在票據(jù)正面或粘單記載“保證”字樣，保證人名稱并簽名和住所、被保證人名稱、保證日期。㈢保證人責(zé)任：⑴保證人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任與被保證人一樣⑵在票據(jù)記載合格時(shí),即使被保證人的債務(wù)因手續(xù)不全而無效,保證人仍要對(duì)票據(jù)債務(wù)負(fù)責(zé).⑶保證人也可以只對(duì)票據(jù)金額的一部分作保證.⑷保證人清償票據(jù)債務(wù)后,取得持票人地位,有權(quán)對(duì)被保證人及其前手進(jìn)行追索.四、保證（guarantee)㈠保證的含義與作用：是指非票據(jù)141保證式樣：鄭州A公司財(cái)務(wù)專用章被背書人背書人簽章00年1月1日深圳B公司張三鄭州X公司

公章李四本公司愿意為鄭州A公司保證（本公司地址：鄭州市二七區(qū)××大街××號(hào)）00年1月1日保證式樣：鄭州A公司財(cái)務(wù)專用章被背書人背書人簽章00年1月五、提示(Presentation)㈠提示的含義：指持票人向付款人出示票據(jù),要求承兌或要求付款的行為。承兌只是針對(duì)遠(yuǎn)期匯票而言。即期匯票、本票、支票不必作承兌提示。出票人收款人付款人五、提示(Presentation)㈠提示的含義：指持票人向143㈡提示的法律要求⒈在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提示⑴《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》的規(guī)定：①即期票據(jù)持票人應(yīng)在出票日后的1年內(nèi)提示付款;②見票后定期付款的匯票，在出票日后的1年內(nèi)提示承兌;③遠(yuǎn)期票據(jù)在到期日及以后兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作付款提示；⑵《英國(guó)票據(jù)法》的規(guī)定：①即期票據(jù)持票人應(yīng)在出票日起1個(gè)月、本地支票10日內(nèi)提示付款;②見票后定期付款的匯票，自出票日起1個(gè)月提示承兌;③遠(yuǎn)期匯票、本票，自到期日起10日內(nèi)作付款提示；

㈡提示的法律要求⒈在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提示144㈡提示的法律要求（續(xù)）⑶我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定：①定日付款和出票后定期付款的匯票,應(yīng)當(dāng)在匯票到期日前提示承兌;

②見票后定期付款的匯票，應(yīng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌;③即期匯票，持票人應(yīng)自出票日起1個(gè)月之內(nèi)提示付款;④遠(yuǎn)期匯票：自到期日起10日之內(nèi)提示付款;未遵期提示，持票人喪失對(duì)前手的追索權(quán)。我國(guó)規(guī)定