第4頁共7頁2022年?公司內部審?計年終總結?___年?我單位內部?審計工作在?集團公司的?指導下，認?真學習和執?行《審計署?關于內部審?計工作規定?》和《內部?審計準則》?規定要求，?按照集團公?司有關內部?審計工作會?議精神，遵?循查錯糾弊?，維___?紀，促進管?理的宗旨，?積極引導我?單位內部審?計機構在加?強單位財務?管理和實現?經濟目標等?方面發揮積?極的作用，?實現內部審?計為單位目?標而服務的?思想理念，?嚴格執行會?計制度，建?立健全崗位?責任制和內?部檢查制度?。一、審?計工作的開?展與完成情?況1.加?強審計人員?對內部審計?審職能和作?用的認識。?我單位每周?___財務?人員及審計?人員就集團?下發的《企?業內部控制?手冊》一書?進行學習討?論，不僅激?發了內部審?計人員的積?極性和創造?性，還使其?他財務人員?加深了對內?部審計的認?識，能更好?的配合審計?人員完成審?計任務，建?立了良好的?內部審計環?境。2.?加強對具體?項目的審計?工作。我們?嚴格按照制?定的審計計?劃對各個項?目進行檢查?，每月抽選?出幾個__?_個工程項?目進行檢查?，每半年對?全部工程項?目都要檢查?一次，針對?大額或虧損?的項目更要?時刻監督每?季度至少檢?查一次。要?求審計人員?每次檢查都?要親臨項目?現場進行實?地___，?采取事前審?計與事中、?事后審計相?結合的方法?，將審計監?督的關口前?移，及時發?現存在的弊?端，把問題?解決在萌芽?狀態或初始?階段。二?、項目上普?遍存在的問?題及整改措?施(一)?審計中發現?的問題1?.由于有的?NC帳套核?算___個?及以上工程?項目,造成?會計憑證編?號與裝訂不?統一，有的?仍然以手工?帳為主，要?求所有單位?NC帳套、?會計憑證統?一編號，分?工程項目裝?訂以便查賬?、審計，同?時要求今年?全部脫離手?工帳內部審?計工作總結?2.會計憑?證存在手續?不完整,白?條入賬現象?。3.會?計憑證摘要?有的過于簡?單，敘述不?清;有的項?目經濟業務?會計分錄處?理不當。?4.有的項?目建造合同?總金額，預?計總成本刷?新不及時。?支持性文件?有的不充分?，甚至流于?形式。5?.有的項目?債權、債務?沒有按月及?時對賬，甚?至沒有進行?對賬，有的?對了帳但沒?有簽對賬單?。6.工?程進度款、?材料款的支?付存在超合?同比例支付?的現象,有?的甚至多付?;有的沒有?合同而付預?付款。7?.應收賬款?和其他應收?款的定期催?回和清理工?作力度不足?，有的項目?雖簽定了清?欠責任書，?但流于形式?。8.甲?方代扣代繳?稅金的，存?在手續辦理?不規范現象?。9.有?的項目銀行?承兌匯票沒?有進行歸集?，有的項目?甲方為私營?企業，支付?工程款常常?為現金，項?目部就不進?行歸集，直?接支付，存?在坐支現象?。10.?有的項目銀?行承兌匯票?貼現損失，?不進行處理?隨意掛賬，?形成潛虧隱?患。(二?)提出的整?改措施1?.應進一步?加強資金收?、支預算管?理，注重過?程監控與結?果考核，提?高資金使用?效率。嚴格?執行《全面?預算管理辦?法》，建立?健全資金預?算審批流程?。2.結?算工作關系?到項目部經?營的成果，?清欠工作關?系著經營成?果的回收，?兩者都關系?到項目部資?金的滾動，?應___專?人進行負責?，對結算與?清欠工作同?時進行，采?取有效措施?，縮短結算?期限，同甲?方高層領導?協商，從源?頭上開辟新?的途徑，選?擇有力有效?的清欠方式?，確保工程?款的及時和?足額回收。?3.各項?目的項目經?理應加強對?各工程的管?理，協調各?部門，使預?算人員，財?務人員相互?配合，并同?業主積極溝?通，嚴格按?照合同約定?的付款比例?及預算部門?提供的預結?算資料進行?付款，避免?多付超付，?造成資金分?配不合理，?企業資金緊?張的現象。?4.財務?人員銀改嚴?格按照《企?業會計準則?》的要求，?每項業務的?處理要做到?有據可依，?并且單據完?整有效;出?納人員要注?意收支分開?核算，不得?有坐支白條?抵庫的現象?。三、審?計中發現的?審計部門存?在的缺陷?1.應加大?對內部審計?的宣傳力度?，提高單位?領導、職工?、財務人員?、具體從事?內部審計的?工作者對搞?好內部審計?工作的認識?，只有認識?提高了，才?能不斷拓寬?單位內部審?計的路子，?才能更好地?發揮出內部?審計保駕護?航，服務本?部門、本單?位中心任務?的作用。?2.應正確?定位內部審?計工作的落?腳點，進一?步明確內部?審計工作的?思路。不能?單純地看查?出了多少違?紀違規問題?和多少違紀?違規金額。?單位內部審?計工作必須?把定位點確?立在能及時?向本部門、?本單位的領?導提出決策?依據和可行?性建議，為?領導的決策?服務，把服?務寓于監督?之中，促進?加強部門和?單位內部管?理。3.?應加強審計?隊伍建設，?不斷提高內?部審計人員?的綜合素質?。內審工作?是一項專業?性、技術性?很強的工作?，要求內部?審計人員具?有較高的政?治素質和較?好的專業知?識，即當前?的內審人員?不僅要掌握?審計、財務?知識，更要?掌握經濟學?及其它方面?的知識。但?目前，從數?量和質量上?看，內審人?員還不能適?應我單位內?部審計的要?求。所以要?抓好單位內?部審計人員?培訓工作，?與財務人員?一樣實實行?持證上崗制?度和后續教?育培訓制度?，加強崗位?培訓，不斷?更新內部審?計人員的知?識內容，增?強業務技能?，以切實提?高他們的綜?合業務素質?，明確審計?人員職責，?嚴肅審計紀?律。審計部?門是監督部?門，這決定?了審計隊伍?的素質應該?更高、審計?紀律更嚴。?第7頁共7頁公司內部?控制專項檢?查工作總結?一、推進?安全標準化?，實施全過?程風險管理?，完善公司?安全管理體?系從__?_年起，我?處開始牽頭?推進公司安?全標準化工?作。在原有?職業健康安?全管理體系?的基礎上，?我處對照安?全標準化規?范，制定安?全標準化實?施方案，清?理公司各環?節各層次安?全管理流程?，完善規章?制度、作業?安全管理和?___現場?安全整治。?通過兩年的?艱苦工作，?公司于__?_年___?月___日?通過市安監?局化學品登?記辦___?的達標驗收?，達到國家?安全標準化?二級企業要?求。安全?標準化的核?心是實施全?過程風險管?理，建立p?dca管理?模式，持續?改進安全績?效。按照這?一要求，我?處每年__?_各單位進?行一次全面?的安全風險?辨識和風險?控制效果評?價；對檢修?、技改、變?更等非常規?活動，堅持?要求在實施?前進行風險?評價，制定?落實風險控?制措施，實?施中進行檢?查確認，實?施后進行驗?證和效果評?價；特別對?重大危險源?、重大風險?，要求制定?預案和專項?控制方案。?通過這些手?段，保證公?司生產運行?中的安全風?險時刻處于?可控狀態。?二、建立?完善公司規?章制度，規?范各環節安?全管理為規?范公司各層?面、各環節?的安全管理?，我處于_?__年__?_相關職能?部門對企業?安全管理制?度進行全面?梳理，補充?完善，經過?___個月?艱苦工作，?形成《安全?管理制度匯?編》。這本?制度匯編，?包括綜合管?理、___?措施、危險?作業、技術?規范、職業?衛生5大類?___個制?度。隨著形?勢的變化，?我處及時_?__對匯編?進行評審和?修訂，并于?今年上半年?公司完成對?原匯編的全?面修訂，出?臺公司《安?全管理制度?》（___?版），將公?司安全管理?制度從原來?的5大類_?__個制度?完善為10?大類___?個制度。使?公司層面、?各環節的安?全管理從制?度層面持續?符合國家法?律法規、標?準和其他要?求。三、?規范作業票?證臺帳，嚴?格危險作業?審批，確保?生產過程安?全近年來，?我處不斷改?進和完善公?司各種安全?管理臺帳和?作業票證，?到目前為止?，已建立了?___個安?全管理臺帳?和___個?危險作業票?證，并指導?各單位正確?規范使用。?生產現場是?我處安全管?理工作的重?心，安排_?__人專門?負責危險作?業審批和現?場安全管理?，確保危險?作業全過程?在有效監控?內。四、?開展安全檢?查，排查各?類隱患和問?題，督促安?全制度和規?程的落實我?處堅持每月?___一次?全廠性綜合?檢查，每星?期分別對重?大危險源、?關鍵裝置、?重要物料管?線、危險場?所安全檢修?作業進行一?次專項檢查?，每天對全?公司生產現?場進行不定?期的巡回檢?查，發現隱?患和問題責?令責任單位?或人員進行?整改，如今?天前三季度?排出隱患和?問題___?項、下隱患?整通知書_?__份、發?違章告知卡?___份，?有效地將消?除事故隱患?、規范人員?行為，保證?公司安全生?產正常進行?。五、開?展安全教育?，提高全員?安全素質我?處嚴格執行?三級安全教?育，對新進?公司的人員?按要求進行?了公司級教?育，同時督?促、檢查二?、三級安全?教育，使他?們熟悉、掌?握必要的安?全技術知識?和自我防護?技能，達到?要求后方可?上崗操作。?監督二級單?位對換崗、?轉產、復工?人員，按要?求進行安全?技能和崗位?操作法的培?訓，經考核?合格后才能?上崗作業。?對外來單位?人員嚴格進?行公司級安?全教育，并?作業所在單?位進行車間?級安全教育?，經考核合?格后才準許?其施工作業?。我處每季?度針對各班?組的實際情?況制定班組?安全活動計?劃，編制學?習資料，指?導各班組開?展安全活動?，并每月進?行檢查確認?，保證了安?全活動的質?量。我處定?期識別特種?作業人員培?訓要求，制?定培訓計劃?，開辦培訓?班，使全公?司特種作業?人員有效持?證率始終保?持___%?。六、開?展職業衛生?工作，加強?員工勞動保?護我處按國?家要求定期?申報公司作?業場所職業?危害因素，?定期___?職工進行職?業健康檢查?，對發現的?問題立即協?調相關單位?予以解決，?建立健全了?職業健康監?護檔案。定?期___職?業危害因素?監測，并向?職工公示；?督促各單位?加強職業衛?生設施和作?業場所的管?理，保證危?害因素濃度?（強度）符?合國家標準?，保障職工?健康。及時?按標準為職?工配發勞動?防護用品，?并指導職工?正確使用，?有力地保障?了職工的健?康安全。?七、完善應?急救援預案?體系，定期?___演練?，增強應急?響應能力_?__年，我?處___編?制公司化學?事故應急救?援預案。經?過不斷完善?，目前已建?立了較完善?的應急預案?體系：包括?公司綜合應?急預案、專?項應急預案?和現場處置?方案，建立?了分級響應?機制，完善?了應急響應?流程，有利?于提高公司?應急響應能?力。每年_?__一次綜?合或專項演?練，每半年?___各關?鍵裝置重點?部位進行一?次現場處置?方案演練，?不斷提高公?司應急響應?能力和全員?的應急處置?技能。八?、按辦理有?關證照，保?證公司合法?經營公司安?排由我處負?責辦理的證?照包括安全?生產許可證?、危險化學?品登記證、?易___化?學品生產備?案證、監控?化學品生產?特別許可證?、工業品生?產許可證等?。我處根據?相應考核細?則，進行資?料文件編寫?整理、__?_生產現場?整改，均如?期按時完成?了取證換證?工作。九?、嚴格安全?考核，提高?安全績效我?處嚴格