兒童樂園管理店面財務(wù)管理制度第一條店面?zhèn)溆媒鸸芾硪?guī)定【適用崗位】店面所有崗位（一）目的為加強(qiáng)店面資金管理，控制資金風(fēng)險，提高資金利用率，特制定本規(guī)定。（二）定義店面?zhèn)溆媒鸨９茇?zé)任人：財務(wù)專員、監(jiān)督人、財務(wù)督導(dǎo)。（三）管理規(guī)定1、備用金額度：3000-5000元。2、備用金使用范圍：報銷金額在500元以內(nèi)的店面日常經(jīng)營費(fèi)用支出。3、備用金報銷規(guī)范：（1）報銷單使用公司統(tǒng)一格式的費(fèi)用報銷單，所附票據(jù)粘貼整潔、干凈，不得使用訂書器訂，不得倒粘。無票據(jù)或票據(jù)喪失不得報銷。（2）填寫報銷單使用黑色碳素筆或鋼筆。（3）報銷單編號：按填制報銷單的時間順序編號，每月從第一號憑證開始，至月末最后一張結(jié)束。例如：1、2、3、4（4）摘要清楚明了，備用金報銷單蓋“備用金付訖”。（5）報銷金額與所附原始票據(jù)金額一致，金額大小寫一致。（6）財務(wù)審核業(yè)務(wù)、票據(jù)是否合規(guī)，店面總經(jīng)理審核事項(xiàng)是否符合店內(nèi)需要。簽字齊全后支付報銷款，即報銷人（經(jīng)手人）、財務(wù)專員、店面總經(jīng)理全部簽字。4、備用金登記規(guī)范：（1）根據(jù)復(fù)核無誤的報銷單逐日逐筆登記《備用金及專款登記表》（見附表l）o（2）所記載的內(nèi)容必須與費(fèi)用報銷單金額、摘要、日期、編號相一致。5、備用金周報要求：財務(wù)專員每周五將本周票據(jù)（缺乏一千可累計到下周）郵寄到公司財務(wù)部審核報銷，同時發(fā)送備用金周報表；當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月核銷，不得留到次月，超過60天的票據(jù)需要特別申請，經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)后方可報銷。第二條專項(xiàng)款管理規(guī)定16、在檢查過程中發(fā)現(xiàn)故意偽造帳目的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予相關(guān)責(zé)任人20分罰款處分并通報，情節(jié)嚴(yán)重的予以降職或辭退。注：涉及上報虛假數(shù)據(jù)、偽造單據(jù)、故意銷毀賬簿單據(jù)、刻意隱瞞的從重處分，給公司造成損失的進(jìn)行賠償，情節(jié)特別嚴(yán)重的將追究相關(guān)責(zé)任人法律責(zé)任。（一）目的為加強(qiáng)財務(wù)管理，確保專項(xiàng)資金專款專用及資金的平安性、流動性特制訂此規(guī)定。（二）定義專項(xiàng)款：由財務(wù)部為特定事項(xiàng)撥付的費(fèi)用稱為專項(xiàng)款。（三）管理規(guī)定1、適用范圍：（1）單筆大于伍佰元的費(fèi)用。（2）固定費(fèi)用：房租、水電、物管、空調(diào)、保潔、保安、工資、獎金、社保、稅金、廣告、飲料、公關(guān)、大額運(yùn)費(fèi)（機(jī)臺、彩票、運(yùn)營物資）等。（3）自購禮品（不管金額大小均需請款）、代銷禮品等費(fèi)用。（4）日常突發(fā)事件的費(fèi)用。2、專款的郵件請款要求（1）郵件標(biāo)題：XX店XX費(fèi)用請款。（2）郵件申請格式需要按公司要求的固定表格申請（見附表2：店面專項(xiàng)款申請表）。（3）郵件請款應(yīng)正確填寫請款金額。（4）郵件請款應(yīng)正確提供收款人信息，即戶名、賬號、詳細(xì)開戶行。（5）郵件請款需附合同及相應(yīng)附件，發(fā)送、抄送相關(guān)部門及相關(guān)人員。（6）招待費(fèi)申請需要說明請款事由及預(yù)計到達(dá)的效果。3、專項(xiàng)款的核銷要求（1）專款報銷單需附支出款項(xiàng)所取得的票據(jù)以及請款郵件（郵件打印完整）。（2）專款報銷單無需編號，只寫日期、店名、摘要、金額及店面總經(jīng)理簽字。（3）專項(xiàng)款報銷單需蓋“銀行存款”付訖章。（4）專項(xiàng)款支付之日起30日內(nèi)須核銷。4、專項(xiàng)款節(jié)約與超支的處理（1）節(jié)約：支出金額小于請款金額，節(jié)約局部小于或等于200元的轉(zhuǎn)做備用金，請款全部未支出或節(jié)約大于200元的返收入賬戶（營業(yè)日報中注明并告知主管會計）。（2）超支：超支局部小于等于100元的用備用金報銷，附件為原始單據(jù)復(fù)印件，超支100元以上需在原請款基礎(chǔ)上再申請。5、專項(xiàng)款申請時間處理專項(xiàng)款應(yīng)提前4個工作日以上申請，以保障能及時支付。本著誰申請誰負(fù)責(zé)的原那么，申請人需要跟進(jìn)申請進(jìn)度。如超過24小時無人回復(fù)郵件時可催促相關(guān)審批人。6、專項(xiàng)款登記表填寫要求（1）及時逐筆登記《備用金及專項(xiàng)款登記表》（見附表1）。（2）所記載的內(nèi)容必須與費(fèi)用報銷單金額、摘要、日期、編號相一致。（3）本月未核銷的專項(xiàng)款全部結(jié)轉(zhuǎn)到下月初。（四）處分工程（1）店面未按專項(xiàng)款要求請款，私自用備用金報銷的，財務(wù)專員處分100元。（2）專項(xiàng)款自公司打款之日起30日內(nèi)未核銷，財務(wù)專員處分50元。（3）店面自購物品流程請款未執(zhí)行本制度的，店面總經(jīng)理處分300元，財務(wù)專員處分100第三條店面庫房管理【適用崗位】財務(wù)專員、庫管、店面經(jīng)理、技術(shù)主管、統(tǒng)計員（-）目的為了規(guī)范店面庫房管理，指導(dǎo)和規(guī)范倉庫人員日常作業(yè)行為，加強(qiáng)倉庫的貨品及賬目管理，明確貨品出入庫手續(xù)及流程，確保貨品不喪失，做到倉庫清潔、整齊、平安，賬目清楚準(zhǔn)確，特制訂此管理制度。（三）管理規(guī)定1、運(yùn)營物資管理規(guī)定（1）運(yùn)營物資分類①主要運(yùn)營物資（如游戲幣、彩票、會員卡等）②禮品③日常運(yùn)營物資（如游戲卡、溜冰器材、清點(diǎn)游戲幣的用具等）@易耗品（如幣袋、幣杯、溜冰襪、收幣袋等）⑤飲料⑥市場物資（印刷券、外場合作物資）⑦技術(shù)配件（如日常配件、板卡等）（2）說明①主要運(yùn)營物資及禮品由于使用量大、倉儲量大，因此作為后臺倉儲管理的重占?八、、9②主要運(yùn)營物資中，會員卡、游戲卡和有價票券（如：溜冰票）由店面財務(wù)專員直接管理，物資申購時庫管員需要向財務(wù)專員提取會員卡、游戲卡、有價票券庫存和消耗數(shù)據(jù)；③其余物資在后臺進(jìn)行入庫倉儲管理。（3）管理細(xì)那么1）倉儲物資管理細(xì)那么①大件存儲區(qū)擺放細(xì)那么a、物資擺放做到“上小下大，上輕下重”；b、物資不得直接置于地上，需要有墊板或者紙盒墊底，必要時制作木箱保存，做到“上蓋下鋪”；c、按照使用頻率確定存儲位置，外部應(yīng)存儲使用頻率高的物資；d、物資堆碼整齊。②小件存儲區(qū)擺放細(xì)那么：a、物資應(yīng)面向通道保管（利于移動）；b、不同種類的物資應(yīng)分區(qū)管理；c、同類禮品集中存放（便于保管、根據(jù)庫存余貨判斷進(jìn)貨時機(jī)）；d、同類禮品，先到貨的靠外碼放，后到貨的靠內(nèi)碼放；e、同一款式的禮品必須擺在同一列，一列不夠擺的才能擺在下一列，要將禮品標(biāo)簽朝外，以便員工查找；f、出/進(jìn)貨頻率高的物資，靠近出入口碼放，頻率較低的禮品稍遠(yuǎn)處存放；g、盡可能往高處碼放物資（高效利用容積），做到“上不靠頂”；h、盡可能使用貨架等設(shè)備，局部禮品須綁繩固定（保護(hù)物資完好，防止滑落）；i、儲存物品不直接接觸地面（防止潮濕），做到“后不靠墻”；j、隨到隨存、隨需隨取（倉儲存取原那么）。2）倉庫禮品碼放標(biāo)準(zhǔn)：①整齊堆碼；②采用綁繩固定公仔擺放；③毛絨分類清晰；（4）禮品擺設(shè)向上延伸，距離屋頂大于0.5米。3）倉儲管理考前須知①重點(diǎn)物資要重點(diǎn)保管，每日核點(diǎn)幣、票物資的庫存量；②注意毛絨公仔等主力禮品的庫存和周轉(zhuǎn)情況；③庫管員需和訂貨人員及時溝通，以確保到貨物資的存放；④適時提出存貨缺乏預(yù)警，以防缺貨；⑤物資進(jìn)出庫，需做好登記，以便明確保管責(zé)任；⑥設(shè)置禮品標(biāo)簽卡，標(biāo)注禮品名稱、票數(shù)和入庫日期等信息；⑦使用色彩管理法，如每周或每月標(biāo)以不同顏色標(biāo)簽，以便識別進(jìn)貨日期；⑧注意倉庫門禁管理，非后臺庫管人員，不得隨便入內(nèi)；⑨注意倉儲區(qū)溫濕度，保持良好通風(fēng)（干燥、不潮濕），倉庫內(nèi)需設(shè)防水、防火和防盜等設(shè)施；⑩注意兩距管理：a）頂距：距離樓頂或橫梁0.5米；b）燈距：防爆燈頭距離貨物0.5米。2、賬目管理規(guī)定（1）禮品入庫①所有禮品入庫都必須使用《入庫單》（必須是三聯(lián)單），按照要求填寫；②數(shù)據(jù)必須是按照發(fā)生的時間順序填寫，必須注明業(yè)務(wù)辦理日期，在入庫單位處需填寫業(yè)務(wù)內(nèi)容（如：禮品中心購進(jìn)、自購入庫、調(diào)撥入庫等等），每類入庫項(xiàng)單獨(dú)建立入庫單；③如有破損或與發(fā)貨清單上不一致的現(xiàn)象，及時拍照取證與禮品中心進(jìn)行溝通;④禮品名稱必須與禮品月報表或發(fā)貨清單上的名稱一致，不得出現(xiàn)簡寫或統(tǒng)稱的現(xiàn)象（例如：“7寸蜜瓜哈哈”簡寫為“蜜瓜哈哈”、“7寸蜜瓜”等，也不得出現(xiàn)向“7寸公仔”這樣的統(tǒng)稱）；⑤如單筆業(yè)務(wù)中有重復(fù)禮品入庫，在還未填寫時，可根據(jù)實(shí)際數(shù)量填寫，假設(shè)已登記，那么需另起一行登記，不得出現(xiàn)有累加的現(xiàn)象；⑥如當(dāng)次入庫業(yè)務(wù)結(jié)束后，單據(jù)留有空行時，必須用斜線劃掉；⑦禮品名稱及入庫數(shù)量、單位必須與店面實(shí)際入庫數(shù)據(jù)以及回執(zhí)單上的數(shù)據(jù)保持一致；⑧《入庫單》單據(jù)第一聯(lián)庫管留用，第二聯(lián)給財務(wù)做賬，第三聯(lián)財務(wù)報銷使用（當(dāng)天結(jié)束后不得出現(xiàn)三聯(lián)單未撕的現(xiàn)象）；⑨如登記錯誤，用單橫線劃去，并在備注欄注明原因，并需要當(dāng)事人簽字確認(rèn)，不得撕毀；單據(jù)編號必須連續(xù)，假設(shè)出現(xiàn)整頁錯誤，須寫明“作廢”字樣，并要求當(dāng)事人和運(yùn)管經(jīng)理簽字，不得撕毀；⑩外場物資、自購、代銷禮品需要另外用一個賬簿登記，并必須填寫禮品單價，單價由財務(wù)核價。（2）禮品出庫①所有禮品出庫都必須使用《出庫單》（必須是三聯(lián)單），按照要求填寫；②數(shù)據(jù)必須是按照發(fā)生的時間順序填寫，并注明業(yè)務(wù)辦理日期，領(lǐng)貨人和庫管必須實(shí)時雙簽；市場部出庫必須有店面總經(jīng)理的簽字確認(rèn)；發(fā)生購買業(yè)務(wù)時還需要財務(wù)和店面總經(jīng)理的簽字確認(rèn)；③出庫部門必須登記清楚（如：禮品機(jī)、兌獎臺、市場部、技術(shù)部等等），不同部門出庫采用不同的本子進(jìn)行登記；④兌獎臺出庫時需將首次出庫禮品的兌換票數(shù)填寫在出庫單上；⑤禮品簽贈必須單獨(dú)設(shè)立一個賬本，與市場部出庫要分開記載；⑥禮品名稱必須與禮品月報表或發(fā)貨清單上的名稱一致，不得出現(xiàn)簡寫或統(tǒng)稱的現(xiàn)象（例如：“7寸蜜瓜哈哈”簡寫為“蜜瓜哈哈”、“7寸蜜瓜”等，也不得出現(xiàn)向“7寸公仔”這樣的統(tǒng)稱）；⑦出庫單位必須與禮品月報一致；如單筆業(yè)務(wù)中有重復(fù)禮品出庫，在還未填寫時，可根據(jù)實(shí)際數(shù)量填寫，假設(shè)已登記，那么需另起一行登記，不得出現(xiàn)有累加的現(xiàn)象；⑧如當(dāng)班某部門（或某機(jī)臺）出庫業(yè)務(wù)結(jié)束后，單據(jù)留有空行時，必須用斜線劃掉；⑨單據(jù)編號必須連續(xù)，假設(shè)出現(xiàn)整頁錯誤，須寫明“作廢”字樣，并要求當(dāng)事人和值班經(jīng)理簽字，不得撕毀；⑩當(dāng)班領(lǐng)貨人領(lǐng)完貨物后，需將第三聯(lián)撕給領(lǐng)貨人核對，第二聯(lián)給財務(wù)做賬，第一聯(lián)自己留用（早晚班各撕一次單子進(jìn)行交接對賬，當(dāng)天結(jié)束后不得出現(xiàn)三聯(lián)單未撕的現(xiàn)象）。注：各部門禮品返庫需在相應(yīng)部門出庫單做負(fù)出庫，并在科目寫“返庫”。（3）物資返庫各部門領(lǐng)用的物資于當(dāng)日營業(yè)結(jié)束后必須全部返庫處理（除裝飾物資、禮品展示、收銀臺活動物資及卡券類售賣物資外）O①收銀臺活動物資可不用每日返庫，但售賣員必須填寫《收銀活動物資盤點(diǎn)表》,財務(wù)確認(rèn)簽字。收銀臺售賣物資（主要包括會員卡、游戲卡、票券等）不必每日返庫，需要在店面交接柜進(jìn)行交接。②裝飾物資、禮品展示的禮品可不用每日返庫，但營銷部部人員需填寫《市場部裝飾/展示類禮品盤點(diǎn)表》，并交由店面營運(yùn)專員，有營運(yùn)專員每日進(jìn)行核對,在此次市場活動結(jié)束當(dāng)天再將剩余物資統(tǒng)一返庫。（4）禮品賬目及盤點(diǎn)①每月期初數(shù)必須與上月末倉庫實(shí)盤數(shù)一致（數(shù)量、金額）：后臺、兌獎臺、禮品機(jī)以及友游專柜盤點(diǎn)表中期初數(shù)必須與上月末實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)一致。②后臺月報表中兌獎臺領(lǐng)取、禮品機(jī)領(lǐng)取、攤位機(jī)領(lǐng)取的數(shù)量和金額必須與財務(wù)盤點(diǎn)表中的兌獎臺、禮品機(jī)、攤位機(jī)的本月領(lǐng)取數(shù)完全一致。③店面自購禮品后須及時入庫，入庫后方可使用。④后臺報表中禮品中心采購入庫的數(shù)量和金額應(yīng)與禮品中心的對賬單一致，如有不一致必須備注清楚原因（如含快遞費(fèi)等）。⑤調(diào)撥禮品分為禮品調(diào)撥入庫和調(diào)撥出庫，如果本月發(fā)生了禮品調(diào)撥，盤點(diǎn)表里必須清楚的批注時間、數(shù)量、金額和調(diào)撥的店面（如有多個店面需分別注明）。⑥月報表填寫依據(jù)是后臺每天的《出入庫單》。⑦禮品結(jié)余=期初+入庫（自購禮品+禮品中心入庫+調(diào)撥入庫）-出庫（禮品機(jī)領(lǐng)取+兌獎臺領(lǐng)取+營銷部部領(lǐng)取+攤位機(jī)+調(diào)撥出庫+購買+報損）注：結(jié)余數(shù)是理論值，實(shí)盤數(shù)是實(shí)際的盤點(diǎn)。如兩者有差異在表中表達(dá)，用實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)減去理論結(jié)余數(shù)，差異金額大于等于200元需注明原因。（5）飲料盤點(diǎn)（財務(wù)）飲料期初數(shù)與上月期末實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)一致，入庫金額要與本月結(jié)賬飲料金額一致（已入庫未付款的飲料在表的下方備注）。后臺飲料的出庫與各個部門（前臺、溜冰場）飲料的入庫一致。前臺飲料的期初數(shù)與上月期末實(shí)盤數(shù)一致，前臺入庫與后臺出庫一致。④本月結(jié)余數(shù)=期初+入庫-出庫（后面的實(shí)盤數(shù)是實(shí)際盤點(diǎn)的數(shù)量）。a、出庫的數(shù)量=本月銷售的數(shù)量+銷售員工的數(shù)量+招待數(shù)量；b、出庫的金額=出庫數(shù)量的合計*進(jìn)貨的單價（不是售價）；c、購買飲料時有贈品在盤點(diǎn)表中贈品單價為“0”；d、同樣的飲料進(jìn)貨單價不同時需要分開登記不能合并在一起。（6）機(jī)臺盤點(diǎn)（財務(wù)專員+技術(shù)主管）①財務(wù)專員每月和技術(shù)主管共同實(shí)地進(jìn)行盤點(diǎn)；②每月的調(diào)入、調(diào)出機(jī)臺要清楚的在表中表達(dá)；③暫存、暫放機(jī)臺要清楚備注并算入本月的機(jī)臺總數(shù)中。（7）主板、配件、非經(jīng)營性資產(chǎn)每月按時進(jìn)行盤點(diǎn)。（8）彩票的盤點(diǎn)（財務(wù)專員）彩票主要注意整箱新彩票盤點(diǎn)的以“箱”為單位進(jìn)行盤點(diǎn)。返庫非整箱新彩票及回收的舊彩票要以“扎”為單位進(jìn)行盤點(diǎn)入賬。（9）會員卡盤點(diǎn)（財務(wù)專員）本月的銷售金額+補(bǔ)卡金額+續(xù)卡金額之和等于本月收入會員卡中的收入。（10）市場物資的盤點(diǎn)（庫管或財務(wù)專員）①市場部物資需每天按照《出入庫單》登記盤點(diǎn)表。②市場部物資需核價，以當(dāng)?shù)厥袌鰞r格為準(zhǔn)并簽字確認(rèn)；非賣品、小樣無需核價（如有高于市場價的財務(wù)專員不得簽字）。（11）其他的物資盤點(diǎn)游戲卡、儲值卡、配件的出入庫要實(shí)時登記入賬，月底與其他運(yùn)營物資一起盤點(diǎn)。注：所有物資入庫財務(wù)專員必須簽字確認(rèn)，新員工入職及員工離職交接，財務(wù)須參加盤點(diǎn)。（四）處分工程1、庫房物資擺放雜亂、未分類、消防器材不齊全，衛(wèi)生差（其中一項(xiàng)不合格）,庫管處分3分，情節(jié)嚴(yán)重的，庫管處分5分；存在平安隱患的，店面總經(jīng)理處分10分，區(qū)域經(jīng)理處分15分。2、《出入庫單》以及各項(xiàng)登記薄/表未按要求建立的，庫管處分5分，值班