第三章金融機構與金融制度考試目的：通過本章的考試，測杳應考人員是否掌握金融機構的性質與類型，是否掌握各類不同金融機構的特點，是否掌握金融制度的相關知識，是否掌握我國金融機構的類型、演變與功能，并能夠分析和把握金融機構和金融制度的發展趨勢。「概念、性質與職能作用、分類,金融機構VI存款性、投資性、契約性、政策性金融機構1涵義和構成要素中央銀行制度、專業化和綜合化銀行制度、政策性金融制度，金融監管制度及國際金融監管制度「我國金融中介機構體系I我國的金融機構與金融制度V我國的金融監管機構體系.我國金融制度改革與發展的進程，發展趨勢第一節金融機構考試內容：金融機構的概念、性質與職能作用；不同視角的金融機構分類。金融機構體系的構成，存款性金融機構的特點及種類，投資性金融機構的特點及種類、契約性金融機構的特點及種類、政策性金融機構金融機構的特點及種類。一、金融機構的性質與職能（金融企業，信用中介、支付中介、信用創造等）二、金融機構的種類三、金融機構體系的構成（存款性、投資性、契約性、政策性金融機構）一、金融機構的性質與職能（一）金融機構的性質金融機構是指所有從事各類金融活動的組織，包括直接融資領域中的金融機構和間接融資領域中的金融機構。2頁空白沒用的，請撩過閱讀吧哈，這2頁空白沒用的，請掠過閱讀吧哈,請掠過閱讀吧，哈哈哈空白沒用的，請掠過閱讀吧哈這1頁空白沒用的，請掠過閱讀吧哈空白沒用的，請掠過閱讀吧，這1頁空白沒用的，請掠過閱讀吧，不乘IJ下。空白沒用的，請掠過閱讀吧哈這1頁空白沒用的，請掠過閱讀吧哈空白沒用的，請掠過閱讀吧，這1頁空白沒用的，請掠過閱讀吧，【直接融資領域】經紀人【間接融資領域】貨幣借貸交易的媒介［在現代市場經濟中】，金融機構所從事的金融活動發揮著核心作用。【本質】金融機構是一種以追逐利潤為目標的金融企業經營目標：盈利經營對象：特殊的商品——貨幣資金(-)金融機構的職能金融機構的職能是由其性質決定的。金融機構主要具有以下職能：.信用中介.支付中介.將貨幣收入和儲蓄轉化為資本.創造信用工具.金融服務.信用中介信用中介是金融機構最基本、最能反映其經營活動特征的職能。這一職能的實質，是金融機構借助于信用，一方面通過負債業務，動員和集中社會閑散貨幣資金；另一方面則通過資產業務把這些資金投向有關經濟部門。以信用為基礎，借貸雙方都信任的融通資金的中介機構。.支付中介支付中介指金融機構在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉移，代理客戶支付；以及在存款的基礎上，為客戶兌付現款等。.將貨幣收入和儲蓄轉化為資本這項職能是信用中介職能的延伸。金融機構作為信用中介，最初只是在資金盈余企業和資金短缺企業之間進行資金融通，隨著銀行業的發展，個人收入和儲蓄也被銀行匯集起來，貸放給企業，非資本的貨幣就轉化為貨幣資本。隨著證券類金融機構的產生與發展，又使各類盈余閑置資金以其為中介，直接轉化為生產經營性資本。這些都有效地擴大了社會資本總量，促使社會再生產更快速發展。.創造信用工具這項職能是信用中介和支付中介職能的延伸。依托信用中介和支付中介職能，金融機構創造出銀行券、存單、保險單、支票等銀行票據作為信用工具投入流通，代替了金屬貨幣的流通，既節約了流通費用，又為經濟運行提供了更多且便利的流通手段和支付手段，進一步推動了生產經營的發展。金融服務由于金融機構聯系面廣，信息比較靈通，特別是計算機在業務中的廣泛應用，使其具備了為客戶提供信息服務的條件，如此咨詢和決策服務應運而生。金融機構還為企業辦理代發工資、代理支付各項費用，以及辦理租賃業務、信托業務等金融服務性業務。此外，在金融服務作用下，個人消費也由原來的單純現金支付的錢物交換，發展為可通過轉賬結算辦理的交易。二、金融機構的種類按照不同的標準，可以將金融機構劃分為不同的類型。（-）直接金融機構與間接金融機構按照【融資方式的不同工金融機構可以分為直接金融機構和間接金融機構。直接金融機構，為投資者和籌資者提供中介服務的金融機構，投資銀行、證券公司間接金融機構，以間接融資為特征的金融機構，商業銀行上述兩類金融機構最明顯的區別是，前者在中介融資中一般不發行以自己為債務人的融資工具，只是協助將籌資者發行的金融工具銷售給投資者：而后者則發行自己為債務人的融資工具來籌集資金，然后又以各種資產業務分配運用這些資金。（二）金融調控監管機構與金融運行機構（三）銀行與非銀行金融機構以存、貸款、匯兌、結算為核心業務的金融機構就是銀行，如商業銀行、開發銀行等泛指除銀行以外的其他各種金融機構，包括保險、證券、信托、租賃和投資等（四）政策性金融機構與商業性金融機構政策性金融機構通常是一國為加強政府對經濟的干預能力，實現政府的產業政策，保證宏觀經濟協調發展而設立，不以盈利為目的，但可以獲得政府資金或稅收方面支持的金融機構。商業性金融機構是一般性金融業務的經營機構，其經營目標是獲得利潤。（五）其他種類按照【金融機構所經營金融業務的基本特征及其發展趨勢工金融機構可以分為存款性金融機構、投資性金融機構、契約性金融機構和政策性金融機構。國民經濟核算體系（SNA）分類。這種分類是從【交易主體或資金收支的角度】作為劃分標準。.中央銀行；.存款類公司；.其他金融中介機構，如投資公司、金融租賃公司，以及消費信貸公司等；.金融輔助機構，如證券經紀人、債券發行公司、保險經紀公司等；.保險公司和養老基金三、金融機構體系的構成現代金融機構體系通常是以中央銀行為核心，由以經營信貸業務為主的銀行和以提供各類融資服務的非銀行金融機構，以及相關金融監管機構共同構成的系統。存款性金融機構，吸收存款，發放貸款。商業銀行、儲蓄銀行和信用合作社等。投資性金融機構，為投資活動提供中介服務或直接參與投資活動的金融機構。契約性金融機構，以契約方式吸收資金，而后按契約規定承擔賠付或資金返還。政策性金融機構，實施政府的政策意圖，不以利潤最大化為經營目的。（-）存款性金融機構存款性金融機構是吸收個人和機構存款，并發放貸款的金融中介機構。主要包括商業銀行、儲蓄銀行和信用合作社等。.商業銀行商業銀行是以經營存款、貸款和金融服務為主要業務，以盈利為經營目標的金融企業。與其他金融機構相比，吸收活期存款，創造信用貨幣，是商業銀行最明顯的特征。商業銀行的活期存款構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。因此,通常人們又稱商業銀行為存款貨幣銀行。.儲蓄銀行儲蓄銀行是專門吸收居民儲蓄存款，將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具，并為居民提供其他金融服務的金融機構。儲蓄銀行匯集起來的儲蓄存款余額較為穩定，所以主要用于長期投資，如發放不動產抵押貸款，投資于政府債券和公司股票、債券等，以獲得貸款利息和投資收益。或者轉存于商業銀行，以賺取利息差額。（我國的郵政儲蓄）.信用合作社信用合作社是城鄉居民集資合股而組成的合作金融組織，是為合作社社員辦理存、放款業務的金融機構，其資金主要來源于社員繳納的股金和存人的存款，放款的對象主要是本社的社員。目前城市信用合作社已經改革為城市商業銀行，農村信用社有的業已轉變為農村合作銀行或者農村商業銀行。（二）投資性金融機構投資性金融機構是在直接金融領域內為投資活動提供中介服務或直接參與投資活動的金融機構，主要包括投資銀行、證券經紀和交易公司、金融公司和投資基金等。這些機構服務或經營的業務內容都是以證券投資活動為核心。.投資銀行投資銀行是以從事證券投資業務為主要業務內容的金融機構投資銀行是典型的投資性金融機構，與其他經營某一方面證券業務的金融機構相比，投資銀行的基本特征是其綜合性，即投資銀行業務幾乎包括了全部資本市場業務。投資銀行與商業銀行不同，其資金來源主要依靠發行自己的股票和債券籌資，有的國家投資銀行也被允許接受定期存款。其主要業務有：對公司股票和債券進行直接投資；提供中長期貸款；為公司代辦發行或包銷股票與債券；參與公司的創建、重組和并購活動；提供投資和財務咨詢服務等。.投資基金投資基金是通過向投資者發行股份或受益憑證募集資金，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產品，為投資者從分紅的方式分配收益，并從中牟取自身利潤的金融組織機構。投資基金是一種重要的投資性金融機構，投資者通過購買基金股份把資金投入基金，而基金的份額可以隨時買進賣出，其交易的差價也是投資者獲取收益的來源之一。投資基金的優勢是：投資組合、分散風險、專家理財、規模經濟。（三）契約性金融機構契約性金融機構是以契約方式吸收持約人的資金，而后按契約規定承擔向持約人履行賠付或資金返還義務的金融機構。這類機構的特點是資金來源可靠穩定，資金運用主要是投資，資金的流動性較弱。.保險公司保險公司是主要依靠投保人繳納保險費的形式建立起保險基金，對那些因發生自然災害或意外事故而造成經濟損失的投保人予以經濟補償的金融機構。保險公司所籌集的資金除保留一部分應付賠償所需外，其余部分則作為長期性資金主要投資于政府債券和公司股票、債券，以及發放不動產抵押貸款、保單貸款等。.養老基金和退休基金養老基金和退休基金是以契約形式組織預交資金，再以年金形式向參加養老金計劃者提供退休收入的金融組織形式。這類基金的資金主要來自于勞資雙方的積聚，即雇主的繳款和雇員工資中的扣除或雇員的自愿繳納，以及運用積聚資金的收益，如投資于公司債券、股票以及政府債券的收益等。（四）政策性金融機構政策性金融機構指為貫徹實施政府的政策意圖，由政府或政府機構發起、出資設立、參股或保證,不以利潤最大化為經營目的，在特定的業務領域內從事政策性金融活動的金融機構。政策性金融機構主要包括以下幾種類型：.經濟開發政策性金融機構.農業政策性金融機構.進出口政策性金融機構.住房政策性金融機構.經濟開發政策性金融機構經濟開發政策性金融機構是專門為經濟開發提供長期投資或貸款的金融機構，這類機構多以配合國家經濟發展振興計劃或產業振興戰略為目的設立，貸款和投資方向主要是基礎設施、基礎產業、支柱產業的大中型基本建設項目和重點企業。開發性投資具有投資量大、時間長、見效慢、風險較大的特點，一般的商業性金融機構往往不愿承擔，有時也無力承擔。然而開發性投資在一國經濟發展中具有重要作用，因此，通常由政府創辦不以盈利為目的的開發銀行來從事這類業務。國際性，世界銀行集團區域性，亞洲開發銀行、非洲開發銀行和泛美開發銀行本國性，國家開發銀行.農業政策性金融機構農業政策性金融機構是專門向農業提供中長期低息貸款，以配合貫徹國家農業扶持和保護政策的金融機構。我國的農業發展銀行等，向農業部門提供必要的資金支持。農業政策性金融機構一般以政府撥款、發行債券、吸收特定存款和借款為資金來源，向農業發放貸款的范圍包括農業機器設備購置、種子、化肥、農藥等的購買等。有的國家政府對農業政策性金融機構的某些貸款給予利息補貼和稅收優待等。.進出口政策性金融機構進出口政策性金融機構是一國為促進對外貿易發展，改善國際收支狀況，由政府支持設置的向外貿部門提供優惠出口信貸的政策性金融機構。優惠出口信貸對外援助4.住房政策性金融機構住房政策性金融機構是為配合和貫徹政府住房發展政策和房地產市場調控政策，由政府出資設立，專門扶持住房消費，尤其是扶持低收入者進入住房消費市場的金融機構。這類機構的資金來源主要由政府出資，發行債券、吸收住房儲蓄存款等，資金運用主要是住房消費貸款等相關的信貸'業務。【例題1,多選題】下列屬于金融機構所具有的主要職能有()A.金融服務B.創造信用工具C.管理人民幣流通D.支付中介E.信用中介答案：ABDE【例題2,單選題】現代市場經濟的核心是()A.效率B.金融C.信用D.政府答案：B【例題3,單選題】金融機構最基本、最能反映其經營活動特征的職能是()A.支付中介B.信用創造工具C.信用中介D.金融服務答案：C【例題4,單選題】與其他金融機構相比，商業銀行最明顯的特征是()A.以盈利為目的B.金融服務C.執行金融政策D.吸收活期存款，創造信用貨幣答案：D【例題5,多選題】投資銀行的資金來源有()A.發行股票B.發行債券C.國家直接投資D.活期存款E.政策性貸款答案：AB【例題6,多選題】政策性金融機構一般投資方向是符合國家政策，但（）的領域。A.見效快B.風險大C.投資量大D.期限長E.收益性低答案：BCDE【例題7,多選題】住房政策性金融機構的資金來源有（）A.政府出資B.發行債券C.發行股票D.吸收住房儲蓄存款E.信用貸款答案：ABD【例題8,單選題，2009】在各類金融機構中，最典型的間接金融機構是（）oA.投資銀行B.商業銀行C.證券公司D.中央銀行參考答案：B【答案解析】：商業銀行是最典型的間接金融機構。【例題9,多選題，2009】政策性金融機構的經營原則是（）。A.政策性原則B.財政性原則C.安全性原則D.盈利性原則E.保本微利原則參考答案：ACE【答案解析】：政策性金融機構的經營原則是：政策性原則、安全性原則、保本微利原則。第二節金融制度考試內容：金融制度的涵義和構成要素。中央銀行制度、專業化和綜合化銀行制度、政策性金融制度，金融監管制度及國際金融監管制度。廠金融制度的概念中央銀行制度（組織形式、資本組成）＜商業銀行制度（組織制度、業務經營）政策性金融制度（政策性金融機構的職能、政策性金融機構的經營原則）、金融監管制度（集中統一監管、分業監管、不完全集中統一）一、金融制度的概念金融制度是指一個國家以法律形式所確定的金融體系結構，以及組成該體系的各類金融機構的職責分工和相互關系的總和。從廣義上說，金融制度的內涵包括金融中介機構、金融市場和金融監管制度等三個方面的內容第一，各類金融機構的地位、作用、職能和相互關系；（主體）第二，金融市場的結構和運行機制；第三，金融監管制度。二、中央銀行制度中央銀行是國家賦予其制定和執行貨幣政策，監督管理金融業和規范金融秩序，防范金融風險和維護金融穩定，為商業銀行等普通金融機構和政府提供金融服務，調控金融和經濟運行的宏觀管理機構。組織形式（本章）資本組成（本章）組織結構（第九章）職能構成（第九章）（一）中央銀行的組織形式中央銀行的組織形式即中央銀行的存在形式或組成形式。中央銀行的組織形式主要有四種類型。一元式中央銀行制度（一國只設一個中央銀行，總分行制，逐級垂直隸屬；組織完善、機構健全、權力集中、職能齊全）二元式中央銀行制度（一國建立中央與地方兩級相對獨立的中央銀行機構；權力與職能相對分散、分支機構較少）跨國的中央銀行制度（由若干國家聯合組建一家中央銀行，對所有的成員國發行共同的貨幣，制定和執行統一的貨幣政策，開展金融宏觀調控等）準中央銀行制度（不設置真正專業化、具備完全職能的中央銀行，并授權若干商'業銀行也執行部分中央銀行職能的中央銀行制度形式）（二）中央銀行的資本構成中央銀行的資本金一般由實收資本、在經營活動中的留存利潤、財政撥款等構成。中央銀行資本金構成的結構形式主要有五種類型。.全部資本為國家所有的資本結構（政府撥款）.國家和民間股份混合所有的資本結構.全部資本非國家所有的資本結構（美國聯邦儲備銀行）.無資本金的資本結構（韓國的中央銀行）.資本為多國共有的資本結構（中央銀行的資本金由貨幣聯盟成員國共同出資構成）應當明確的是，雖然上述中央銀行的資本構成具有5種類型，但各類型中央銀行都是國家通過立法（跨國中央銀行是通過成員國之間的條約）賦予其執行中央銀行職能，資本所有權的歸屬對中央銀行的性質、職能、地位、作用等并不發生實質性影響三、商業銀行制度從商業銀行的產生和發展歷史過程看，商業銀行是以追逐利潤為目標，能夠吸收存款，以經營金融資產和金融負債為對象，從事經營活動的金融企業。商業銀行是各國金融體系的主體。（-）商業銀行的組織制度從各國情況看，商業銀行的組織制度主要有四種類型。單一銀行制度（美國）分支銀行制度（總分行制）持股公司制度（集團銀行制度）連鎖銀行制度（聯合銀行制度）.單一銀行制度單一銀行制度又稱為單元銀行制或獨家銀行制，就是銀行'業務完全有各自獨立的商業銀行經營，不設或者不允許設分支機構。風險獨自承擔，利潤獨自分享。一是防止銀行的集中和壟斷，但限制了競爭二是降低營業成本，但限制了業務創新與發展三是強化地方服務，但限制了規模效益四是獨立性、.自主性強，但抵御風險的能力差.分支銀行制度分支銀行制度又稱為總分行制，是指法律上允許在總行（或總管理處）之下，在國內外各地普遍設立分支機構，形成以總機構為中心龐大的銀行網絡系統。它是各國商業銀行普遍采用的組織形式。一是總行制。總行也對外開展經營活動。二是總管理處制總行只是監督管理、指揮和協調，本身并不對外開展經營活動分支銀行制度優點主要表現在：（1）規模效益高（2）競爭力強（3）易于管理與控制分支銀行制度的缺點主要在于（D加速銀行的壟斷與集中（2）監管難度大.持股公司制度持股公司制度又稱為集團銀行制度，是由某一集團成立持股公司，由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行的組織制度。這些被收購的或控制的銀行在法律上仍然是獨立的，但他們的經營策略和業務受持股公司的控制。持股公司制度是規避法律限制開設分支行的?種策略，它可以彌補單?銀行制度的不足，能夠有效擴大銀行資本總量，增強經營實力，提高競爭和抵御風險的能力。但其缺點是易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競爭：在一定程度上限制銀行經營的自主性和靈活性，不利于增強銀行業務的活力和創新能力。.連鎖銀行制度連鎖銀行制度又稱為聯合銀行制度，指兩家或更多的銀行由某一個人或某一集團通過購買多數股票的形式，形成聯合經營的組織制度。這些被控制的銀行在法律上仍然保持其獨立性，但其經營政策與業務要受到控股方的控制。(二)商業銀行的業務經營制度分業經營銀行制度(專業化銀行制度或分離銀行制度)綜合性銀行制度(全能銀行制度或混業經營銀行制度).分業經營銀行制度指商業銀行業務與證券、保險等業務相分離，商業銀行只能從事存貸款及結算等銀行業務，不得經營證券保險等其他金融業務的制度安排。銀行不可能通過持有企業的股票從而結成利益共同體。該模式的優點主要有：(1)保護存款人利益，(2)有利于商業銀行穩健經營與經濟的穩定發展該模式的缺點主要有：(1)不利于加強金融業的競爭(2)不利于通過各類金融業務的互補性分散經營風險(3)不利于銀行的利潤收入和穩定經營等2.綜合性銀行制度綜合性銀行制度亦稱為全能銀行制度或混業經營銀行制度，是指商業銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結算，甚至信托、租賃，保險等全面金融業務的銀行制度。綜合性銀行制度的優勢主要體現在：(1)能加強金融業的競爭，有利于優勝劣汰和提高效益，促進社會總效用的上升；(2)使并購后的金融行業可拓展規模邊界，更好地發揮技術優勢，擴大同質性產品或服務的提供，實現規模效益；(3)可以整合利用商業銀行、投資銀行、保險公司等的有限資源，形成信息共享、損益互補機制。業務的綜合化能夠分散經營風險。綜合性銀行制度的缺陷主要體現在：(1)利益的引誘和競爭的壓力，使商業銀行短期資金流人資本市場，銀行因收益和風險不對稱,以及信息的不對稱而引發道德風險等，由此易帶來信用鏈斷裂的金融危機；(2)混業經營下形成的更大范圍的行業壟斷，易使金融業的不穩定因素危及產業的安全，對國民經濟的發展產生消極影響;(3)混業經營可能會給整個金融體制帶來很大的系統性風險。四、政策性金融制度政策性金融是一種特殊的金融活動，具有政策性和金融性雙重特征。政策性表現在其業務活動對國家經濟政策的貫徹支持配合上，表現在融資的非營利性，對產業政策需要“傾斜”支持的行業、領域的貸款實行低息或無息的補貼性，以及經營風險的硬擔保性1：0金融性則表現在資金運動堅持遵循信貸資金的運動規律，體現有償性、效益性和安全性。(-)政策性金融機構的職能政策性金融機構既具有與商業性金融機構類似的職能，又具備其自身特有的職能，這些職能體現出其緊密配合政府經濟政策意圖的性質。政策性金融機構的職能主要有以下兒個方面：.倡導性職能.選擇性職能.補充性職能.服務性職能(二)政策性金融機構的經營原則政策性金融的政策性和金融性的雙重特征，決定了政策性金融機構具有不同于商業性金融機構的經營原則。.政策性原則.安全性原則.保本微利原則(信貸資金的本質要求是運動：回流和增殖)五、金融監管制度金融監管制度是金融監管當局基于信息不對稱、逆向選擇與道德風險等因素，對金融機構、金融市場、金融業務進行監督管理的體制模式。.狹義的金融監管是指中央銀行或其他金融監管當局依據國家法律法規的授權，對整個金融業,包括金融機構及其在金融市場上的所有業務活動實施的監督管理。.廣義的金融監管是在上述狹義金融監管涵義之外，還包括金融機構的內部控制與稽核、行業自律性組織的監督和社會中介組織的監督等。集中統一的監管體制分業監管體制不完全集中統一監管體制(-)集中統一的監管體制集中統一的監管體制又稱為單一的、一元化的監管模式。該監管體制就是將不同的金融業作為一個相互聯系的整體，由中央銀行或另外設立的專門監管機構承擔對金融業集中統一監管職責的體制模式。實行集中統一的監管體制的一般是金融業混業經營的國家，從此角度說該監管體制又稱為混業監管模式，混業經營有兩種表現形式，一種是全能銀行，即銀行可以直接經營銀行、證券、保險等金融業務;另一種是銀行通過投資證券公司、保險公司等，持有股份或控股，間接地從事非銀行業務。實行集中統一的監管體制的原因主要有三點：首先是取決于銀行機構提供金融服務的水平。其次是取決于金融監管的水平。第三是取決于金融自由化和金融創新的發展程度。儲、：(1)監管成本較低(2)避免重復監管和出現監管真空現象發生W4：(1)缺乏金融監管的競爭性(2)容易導致金融監管的低效率和宜僚主義(二)分業監管體制該體制是由多個監管機構對金融業的不同主體及其業務范圍分別進行監管的組織形式。分業監管體制主要是在銀行、證券和保險等不同金融領域分別設立專職的監管機構，負責對各行業進行審慎監管。【實行分業監管體制的大多是銀行業實行分業經營的國家或地區。1實行分業監管體制的主要原因是：.混業經營的狀態下，如果金融機構的內控機制不夠健全，尤其是金融監管沒有達到一定水平,在風險產生時，金融風險將迅速傳導到整個金融行業，擴大金融危機的影響范圍，增大金融風險所造成的損失。.同時，在市場規則不健全的情況下，極易造成行業間不合理的資金流動，如大量信貸資金流人證券市場，產生泡沫經濟。這樣，一旦證券市場發生動蕩，其風險就會通過銀行體系擴散，產生金融危機。相對于集中統一的監管體制，分業監管體制具有分工明確、不同監管機構之間存在競爭性、監管效率高等優點。同時也存在由于監管機構多，使得監管成本較高、機構協調困難、容易出現重復交叉監管或監管真空問題等缺陷。(三)不完全集中統一的監管體制“牽頭式”在多重監管主體之間建立磋商與協調機制，指定一個監管機構作為牽頭機構負責不同監管主體之間的協調工作。（巴西）“雙峰式”根據監管目標設立兩類金融監管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監管，防范與控制金融體系的系統性風險；另一類監管機構負責對不同的金融業務經營活動進行具體監管。（澳大利亞）【例題1,多選題】分支銀行制度的優點有（ ）A.規模效益高.加速壟斷與集中C.競爭力強D.易于管理與控制E.監管難度大答案：ACD【例題2,單選題】多家銀行由某人或某一集團通過購買多數股票的形式，形成聯合經營的組織制度，稱作（）A.持股公司制度.連鎖銀行制度C.分支銀行制度D.統一銀行制度答案：B【例題3,單選題】某一集團成立持股公司，由該公司控制或收購多家銀行的組織制度，稱作（ ）A.持股公司制度連鎖銀行制度C.分支銀行制度D.統一銀行制度答案：A【例題4,單選題】我國的商業銀行業務經營制度是（ ）A.混業經營B.綜合經營C.分業經營D.連鎖經營答案：c【例題5,多選題】我國的政策性金融機構的經營原則是（ ）A.政策性原則B.風險收益原則C.盈利原則D.保本微利原則答案：AD【例題6,單選題】我國的金融監管制度是（ ）A.集中統一監管B.不完全統一監管C.分業監管D.靈活監管答案：C【例題7,單選題，2009】目前大多數國家中央銀行的資本結構都是（）形式。A.國有B.多國共有C.無資本金D.混合所有參考答案：A【答案解析】：全部資本為國家所有的資本結構形式成為中央銀行資本結構的主要形式【例題8,單選題，2009】巴西的金融監管體制是典型的“牽頭式”監管體制，由國家貨幣委員會牽頭，負責協調對不同金融行業監管機構的監管活動。這屬于（）的監管體制。A.集中統?B.分業監管C.不完全集中統一D.完全不集中統一參考答案：C【答案解析】：不完全集中統一的監管體制可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩類監管體制，巴西是典型的“牽頭式”監管體制。第三節我國的金融機構與金融制度考試內容：.我國的金融中介機構體系；我國商業銀行的特點及構成，政策性銀行的業務特征及改革，證券機構、保險公司、金融資產管理公司、農村合作銀行和農村信用合作社、信托投資公司、金融租賃公司、財務公司、投資基金、小額貸款公司的性質及業務特點。.我國的金融監管機構體系；中國人民銀行、中國銀監會、中國證監會、中國保監會的性質和職能；國家外匯管理局的職能作用；國有重點金融機構監事會和金融機構行業自律組織的職責作用。.我國金融制度改革與發展的進程，未來發展趨勢。，商業銀行政策性銀行(我國的金蔻中介機構<證券機構保險公司,其他金融機構1 (中國人民銀行中@?行^?理委員會中非監委員會國翦HE9局機構監事會I金St機構行業自律組織一、我國的金融中介機構及其制度安排目前，我國的金融中介機構主要包括商業銀行、政策性銀行、證券機構、保險公司、金融資產管理公司、農村信用社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和小額貸款公司等。(-)商業銀行在我國的金融機構體系中，商業銀行是主體，并且以銀行信貸為主的間接融資在社會總融資中占主導地位。目前，我國的商業銀行體系分為以下幾個方面：.國家控股的四大商業銀行從2003年起，中國建設銀行、中國銀行、中國工商銀行先后進行股份制改造，并引進海外戰略投資者，成功地實現上市融資。2009年1月，中國農業銀行股份有限公司成立，這標志著農業銀行股份制改革取得了決定性成果。目前這四家銀行的國有股份占絕對多數，成為國家控股的大型商業銀行。四家銀行采取的都是一級法人的總分行制，分支機構不是獨立的法人。.股份制商業銀行隨著金融體制改革的不斷深化，我國陸續恢復、組建了一批新興股份制商業銀行。1987年4月,重新組建后的交通銀行正式對外營業，成為新中國成立以來的第一家股份制商業銀行。隨后，乂成立了深圳發展銀行、中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發展銀行、興業銀行、上海浦東發展銀行、中國民生銀行、煙臺住房銀行（現為恒豐銀行）和蚌埠住房儲蓄銀行《蚌埠市商業銀行）等新興股份制商業銀行。渤海銀行是1996年以來獲準設立的第一家全國性股份制商業銀行。股份制商業銀行采取股份制的企業組織形式，股本金來源除了國家投資外，還包括境內外企業法人投資和社會公眾投資。目前，股份制商業銀行在全國的主要中心城市設有分支機構。.城市商業銀行近年來，隨著我國經濟發展的需要，城市商業銀行開始突破原有地域，到其他城市設置分支機構，拓展發展空間；并陸續開始邁出引入境外戰略投資者、實現上市融資的步伐。.農村銀行機構目前，我國的農村銀行機構主要包括農村商業銀行、農村合作銀行和村鎮銀行三種形式。農村商業銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同發起成立的股份制地區性金融機構。主要任務是為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務，促進城鄉經濟協調發展。農村商業銀行主要以農村信用社和農村信用社縣（市）聯社為基礎組建，是獨立的企業法人。農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。所謂股份合作制是在合作制的基礎上，吸收股份制運作機制的一種企業組織形式。同農村商業銀行基本相同，農村合作銀行的主要任務也是為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務，促進城鄉經濟協調發展。村鎮銀行是指依據有關法律規定，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。村鎮銀行是獨立的企業法人。.中國郵政儲蓄銀行中國郵政儲蓄銀行是中國郵政集團公司以全資方式出資組建的有限責任性質的銀行，該銀行于2006年12月經國家批準開業。職責是：以自然人為服務對象，吸收本外幣儲蓄、辦理個人匯兌、辦理代理業務、承銷兌付政府債券；中國郵政儲蓄機構不得發放貸款：其吸收的儲蓄存款，除按規定繳納存款準備金和留足備付金外，其余部分可以轉存中國人民銀行、國有商業銀行和政策性銀行，或購買國債和國有商業銀行、政策性銀行發行的金融債券。.外資商業銀行目前，我國境內設立的外資銀行可分為四類；一是外資獨資銀行，指在中國境內注冊，擁有全部外國資本股份的銀行；二是中外合資銀行，指在中國境內注冊、擁有部分外國資本股份的銀行；三是外國銀行在中國境內的分行；四是外國銀行駐華代表機構。（二）政策性銀行政策性銀行是由政府出資創立、參股或保證的，以配合、貫徹政府社會經濟政策或意圖為目的，在特定的業務領域內，規定有特殊的融資原則，不以盈利為目的的金融機構。我國于1994年初設立了三家政策性銀行，即國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行。.國家開發銀行國家開發銀行的注冊資本金為500億元人民幣，由國家財政全額撥付。國家開發銀行的主要任務是：按照國家有關法律、法規和宏觀經濟政策、產業政策、區域發展政策，籌集和引導境內外資金，重點向國家基礎設施、基礎產業和支柱產業項目以及重大技術改造和高新技術產業化項目發放貸款；從資金運用土對固定資產投資總量和結構進行控制和調節。國家開發銀行的貸款分為兩部分：*T欽貸款，即國家開發銀行注冊資本金的運用..~二是硬貸款，即國家開發銀行借入資金的運用（目前的主要貸款形式）..中國進出口銀行中國進出口銀行的注冊資本金為33.8億元，由國家財政全額撥付。中國進出口銀行實行自主、保本經營和企業化管理的經營方針，主要任務是：執行國家產業政策和外貿政策，為擴大我國機電產品和成套設備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。該行還承辦中國政府的援外貸款及外國政府的轉貸款業務。3,中國農業發展銀行中國農業發展銀行的注冊資本金為200億元人民幣，由國家財政全額撥付。中國農業發展銀行實行獨立核算自主、保本經營，企業化管理的經營方針。主要任務是：按照國家有關法律、法規、方針、政策，以國家信用為基礎，籌集農業政策性信貸資金，承擔國家規定的農業政策性金融業務，代理財政性支農資金的撥付。（三）證券機構我國證券機構主要包括證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、投資基金管理公司等。.證券公司證券公司乂稱證券商，是經由證券主管部門批準設立的在證券市場上經營證券業務的非銀行金融機構。證券公司的主要職能是：推銷政府債券、企業債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業收購、兼并，充當企業財務顧問等。｛綜合類證券公司，可從事證券承銷、經紀、自營三種業務經紀美證券公司，只能從事證券經紀類業務.證券交易所根據我國《證券交易所管理辦法》的規定，證券交易所是指依法設立的，不以盈利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施，并履行相關職責，實行自律性管理的會員制事業法人。目前，我國經國務院批準設立的證券交易所有兩家，即上海證券交易所和深圳證券交易所。.證券登記結算公司目前兩市均實行T+1的交割方式完成清算交易。（四）保險公司保險公司是指以經營保險業務為主的非銀行金融機構，是金融機構體系的一個重要組成部分。（五）其他金融機構.金融資產管理公司金融資產管理公司是在特定時期，政府為解決銀行業不良資產，由政府出資專門收購和集中處置銀行業不良資產的機構。信達資產管理公司華融資產管理公司長城資產管理公司東方資產管理公司中國建設銀行中國工商銀行中國農業銀行中國銀行金融資產管理公司以最大限度保全被剝離資產、盡可能減少資產處置過程中的損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。.農村信用社我國農村信用社是以社員互助合作、民主管理和服務社區社員為特點的具有法人資格的金融機構，是我國金融體系的重要組成部分。2003年以來，我國的農村信用社先是以三種模式開展改革：一是在經濟發達地區，對于金融環境特別好、經營績效優的縣市，建立農村合作銀行：二是在經濟較發達的縣市，撤銷原來的農村信用社法人資格，成立縣級統一法人資格的農村信用聯社；三是在經濟不發達、經營績效欠佳的縣市，繼續維持現有體制不變。.信托投資公司信托是指在信任的基礎上，委托人將其財產權委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對信托財產進行管理或者處分的行為。信托是隨著商品經濟的發展而出現的一種財產管理制度，其本質是“受人之托，代人理財”。2005年1月發布《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》，對信托業發展進一步加強了規范管理。.財務公司我國的財務公司亦稱為企業集團財務公司，是以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司是我國金融體系的重要組成部分。.金融租賃公司金融租賃公司是專門承辦融資租賃業務的非銀行金融機構。所謂融資租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產。金融租賃公司的出資人分為主要出資人和一般出資人。主要11資人是指出資額占擬設金融租賃公司注冊資本50%以上的出資人。一般出資人是指除主要出資人以外的其他出資人。具備相關條件的以卜.四類機構可作為金融租賃公司的主要出資人：A.在中國境內外注冊具有獨立法人資格的商業銀行，.中國境內外注冊的租賃公司，C.在中國境內注冊、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業，D.中國銀行業監督管理委員會認可的可以擔任主要出資人的其他金融機構。金融租賃公司一般出資人應符合中國銀行業監督管理委員會投資入股金融機構的相關規定。符合主要出資人條件的出資人可以擔任金融租賃公司的一般出資人。.小額貸款公司小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，以有限責任公司或股份有限公司形式開展經營活動的金融機構。根據有關規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務。【例題1,多選題】國家開發銀行的貸款可分為幾部分()A.特別貸款B.優惠貸款C.軟貸款D.封閉貸款E.硬貸款答案：CE【例題2,多選題】小額貸款公司的資金來源主要是()A.吸收儲蓄存款B.股東繳納的資本金C.從銀行業金融機構融入資金D.買賣政府債券E.捐贈資金答案：BCE【例題3,單選題】我國國有商業銀行分支機構()A.自負盈虧B.不是獨立法人C.是獨立法人D.應按行政區域劃分答案：B【例題4,單選題】我國目前證券市場交割方式采用()T+nB.T+OC.T+1D.T+d答案：C【例題5,多選題】我國商業銀行資本金一般來自()A.社會公眾投資B.境外法人投資C.境內法人投資D.國家投資答案：ABCD【例題6,單選題】信托的本質是()A.吸收存款，融通資金B.規避風險，發放貸款C.受人之托，代人理財D.辦理收付，清算賬務答案：C【例題7,單選題】法律規定，小額貸款公司從銀行業融入的資金余額，不得超過其資本凈額的()A.8%20%30%50%答案：D【例題8,多選題】證券公司的主要業務包括()A.推銷政府債券B.推銷企業債券C.推銷股票D.充當財務顧問E.辦理證券資金清算答案：ABCD二、我國的金融調控監管機構及其制度安排我國的金融調控監管機構主要有中國人民銀行、銀行業監督管理委員會、證券業監督管理委員會、保險業監督管理委員會、國家外匯管理局、國有重點金融機構監事會、金融機構行業自律組織等。“一行三會”加外匯管理局、國有重點金融機構監事會、金融機構行業自律組織等。f中國人民銀行中國銀行業監督班委員會中國證券監督管理委員會國斜HE管理局機構監事會、金恩機構行業自律組織（一）中國人民銀行.中國人民銀行的歷史沿革按照修改后的《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行在人民幣發行與流通、支付清算、反洗錢、存款準備金、外匯收支以及貨幣市場等方面，對于金融機構執行有關規定情況具有監管職能。.中國人民銀行的性質與地位2003年12月修訂的《中國人民銀行法》規定：中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。中國人民銀行作為我國的中央銀行，享有人民幣發行的壟斷權，管理人民幣流通，它是發行的銀行；中國人民銀行代表政府進行金融宏觀調控，維護國家金融穩定與安全，經理國庫，是政府的銀行;中國人民銀行負責全國支付、清算系統的正常運行，承擔最后貸款人的責任，是銀行的銀行.按照法律規定，中國人民銀行具有相對獨立性：A財政不得向中國人民銀行透支；B中國人民銀行不得直接認購、包銷國債和其他政府債券；C不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。.中國人民銀行的職責（二）中國銀行業監督管理委員會2003年4月，全國人民代表大會批準設立中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱中國銀監會），根據國務院授權，統一監督管理商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、政策性銀行等銀行業金融機構，以及金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和由中國銀監會批準設立的其他金融機構。中國銀監會成立以來，在我國銀行監管建設方面取得了積極進展，主要有以下方面：（1）確立新的監管理念、目標和標準新的監管理念是：“管法人”即堅持法人監管，重:視對每個金融機構總體風險的把握、防范和化解；“管風險”即堅持以風險為主的監管內容，努力提高金融監管的水平，改進監管的方法和手段；“管內控”即注意促進金融機構風險內控機制形成和內控效果的不斷提高；“提高透明度”按照國際準則和要求，逐步提高監管的透明度。監管工作的目標是：第一，通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和消費者的利益；第二，通過審慎有效的監管；增進市場信心；第三，通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現代金融產品、服務和相應風險的識別和了解；第四，努力減少金融犯罪，維護金融穩定。監管標準是：第一，要促進金融穩定和金融創新共同發展；第二，要努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；第三，要對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制：第四，要鼓勵公平競爭、反對無序競爭；第五，要對監管者和被監管者實施嚴格、明確的問責制；第六，要高效、節約地使用一切監管資源。，（2）完善監管法規，強化依法監管（3）監管工作機制實行“五個轉變”A.由合規監管為主向以風險監管和合規監管相結合轉變；B.由“分割式”監管向注重對法人機構總體風險的把握、防范和化解轉變；C.由“一次性”監管向持續監管轉變；D.由側重監管具體業務向注重監管公司治理和風險內控轉變；E.由定性監管向定性監管和定量監管相結合、加強風險評價和預警轉變。（三）中國證券監督管理委員會1998年4月，根據國務院機構改革方案，決定將國務院證券委員會與中國證監會合并組成國務院直屬正部級單位。依照法律、法規和國務院授權，中國證監會統一監督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。（四）中國保險監督管理委員會1998年11月18口成立，中國保險監督管理委員會（以下簡稱中國保監會）是我國保險業的監管機構。（五）國家外匯管理局1990年1月，國務院決定國家外匯管理局為國務院直屬、歸口中國人民銀行管理的副部級國家局,是實施國家外匯管理的職能機構。國家外匯管理局的主要職責：外匯的經營管理，國際收支統計等。（六）國有重點金融機構監事會國有重點金融機構監事會對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產質量及國有資產保值增值狀況實施監督。監事會與國有重點金融機構是監督與被監督的關系，監事會不參與、不干預國有重點金融機構的經營決策和經營管理活動。監事會以財務監督為核心，根據有關法律、行政法規和財政部的有關規定，對國有重點金融機構的財務活動及主要責任人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。根據規定，監事會一般每年對國有重點金融機構定期檢杏兩次，并可以根據實際需要不定期地對國有重點金融機構進行專項檢查。（七）金融機構行業自律組織.中國銀行業協會（全國性銀行業金融機構以及在華外資金融機構，自愿加入）.中國證券業協會.中國財務公司協會【例題1,多選題】銀監會的監管理念主要是（）A.管法人.管市場C.管風險D.管內控E.提高透明度答案：ACDE【例題2,單選題】中國人民銀行代表政府進行金融宏觀調控，維護國家金融穩定與安全，經理國庫，是（）A.銀行的銀行B.政府的銀行C.發行的銀行D.調控的銀行答案：B【例題3,單選題】國有重點金融機構監事會以（）為核心。A.經營監督B.人事監督C.風險監督D.財務監督答案：D【例題4,單選題】國有重點金融機構監事會每年定期檢查（）次。A.一次B.兩次C.四次D.三次答案：B【例題5,多選題】下列屬于我國金融調控監管機構的有（）。A.中國人民銀行B.銀監會C.保監會D.審計署E.證監會答案：ABCE【例題6,單選題，2009］中國銀監會的監管理念是（）。A.管業務、管風險、管內控B.管法人、管風險、管市場C.管業務、管風險、管市場D.管法人、管風險、管內控參考答案：D【答案解析】：中國銀監會成立以來，確立新的監管理念是：管法人、管風險、管內控、提高透明度。【例題7,單選題，2009］我國國有重點金融機構監事會的核心工作是（）。A.財務監督B.人事監督C.合規監督D.經營監督參考答案：A【答案解析】：國有重點金融機構監事會以財務監督為核心。【例題8,案例分析題，2009】每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）金融監管不力是當前國際金融危機爆發和蔓延的重要根源之一。危機發生后國際社會強烈呼吁強化金融監管，改革國際金融秩序。2009年6月17目，美國奧巴馬政府公布金融監管改革計劃，構建新的監管體制框架：成立金融服務管理理事會（FSOC）,負責宏觀審慎監管；強化美聯儲的監管權力，由美聯儲對一級金融控股公司進行并表監管；在財政部設立全國保險辦公室（ONI）,彌補保險業監管在聯邦層面的真空；取消證券交易委員會對投資銀行的監管，并將監管權力轉移至美聯儲。證券交易委員會和商品期貨交易委員會專注于市場監管和投資者保護：成立消費者金融保護局，以此來加強對消費者的金融保護。奧巴馬政府的改革計劃一經推出，便引起激烈的爭論和多方面的批評。奧巴馬希望國會在年底前通過該計劃，但能否如其所愿，仍有待觀察。.當前美國的金融監管體制屬于（）。A.集中統一B.分業監管C.不完全集中統一D.完全不集中統一參考答案：B【答案解析】：分業監管體制主要是在銀行、證券和保險等不同金融領域分別設立專職的監管機構，負責對各行業進行審慎監管。從案例資料看，美國目前存在美聯儲、金融服務管理理事會、全國保險辦公室、證券交易委員會和商品期貨交易委員會、消費者金融保護局等多個機構分別對金融業不同主體及業務范圍的監管。.該監管體制的缺陷是（）。A.監管成本高.缺乏金融監管的競爭性C.容易導致金融監管的官僚主義D.容易出現重復交叉監管或監管真空參考答案：AD【答案解析】：分業監管體制具有分工明確、不同監管機構之間存在競爭性、監管效率高等優點。同時也存在由于監管機構多，使得監管成本較高、機構協調困難、容易出現重復交叉監管或監管真空問題等缺陷。3.近年來一些發達國家轉向了()監管體制。A.集中統一B.分業監管C.不完全集中統一D.完全不集中統一參考答案：A【答案解析】：20世紀90年代末，英國、日本等國的金融監管逐步轉變為集中監管模式。第四章商業銀行經營與管理考試目的：通過本章的考試，測查應考人員是否掌握商業銀行及我國現有商業經營與管理的知識，并能夠對現代商業銀行經營與管理的運作予以把握和判斷。J商業銀行經營與管理概述商業銀行經營商業銀行管理?改善和加強我國商業銀行的經營與管理第一節商業銀行經營與管理概述考試內容：商業銀行經營與管理的各自內涵和內容，以及經營與管理兩者的關系；商業銀行經營與管理的原則及其相互關系；我國商業銀行經營與管理原則的發展變化。｛商業銀行經營與管理的涵義（組織和營銷、控制與監督）商業銀行經營與管理的內容商業銀行經營與管理的關系商業銀行經營與管理的原則（安全性、流動性、盈利性）一、商業銀行經營與管理的涵義商業銀行是以貨幣和信用為經營對象的金融中介機構。商業銀行的經營是指商業銀行對所開展的各種業務活動的組織和營銷；商業銀行的管理是商業銀行對所開展的各種業務活動的控制與監督，二、商業銀行經營與管理的內容商業銀行經營主要包括以下內容：pl）負債業務的組織和營銷；，（2）資產業務的組織和營銷；1（3）中間業務和表外業務的組織和營銷。商業銀行管理的內容十分豐富，主要包括以下幾個方面：｛（1）資產負債管理；（2）財務管理；（3）風險管理；（4）人力資源開發與管理三、商業銀行經營與管理的關系商業銀行的經營與管理既有區別的一面，又有相互聯系、互為依托的一面。銀行的管理是對經營活動的管理，銀行的經營靠管理來規劃、發展，經營是管理的對象和出發點。進一步講，經營是現代商業銀行生存發展豹根本，管理是為了確保經營的效率，服務于經營；為了更好地經營。因此，兩者是相互聯系、互為依托的。四、商業銀行經營與管理的原則（一）商業銀行經營與管理的原則商業銀行已有幾百年的發展歷史，在漫長的發展過程中，人們不斷實踐，不斷總結，通常把安全性、流動性、盈利性歸納為商業銀行經營與管理的三大原則。.安全性原則安全性是指銀行的資產、收入、信譽，以及所有經營、生存、發展條件免遭損失的可靠性程度。被視為三大原則的首.要原則。.流動性原則流動性是指商業銀行在業務運營過程中必須始終保持所必需的一定量的現金或變現能力強的資產，以備客戶提取，防止出現兌付不了的情況。銀行的流動性體現在資產和負債兩個方面：資產的流動性，卸銀行資產在不受損失的條件下能夠迅速變現的能力；負債的流動性，即銀行在需要時能夠及時以較低的成本獲得所需資金的能力。.盈利性原則盈利性是指商業銀行獲得利潤的能力；盈利性越高，獲得利潤的能力越強。商業銀行作為企業，追求盈利是其經營的核心目標，也是其不斷改進服務，擴大業務經營的內在動力。(-)商業銀行經營與管理原則之問的關系商業銀行經營管理的三原則既有聯系又有矛盾。一般說來流動性與安全性成正比，流動性越強，風險越小，安全就越有保障：然而，流動性、安全性與盈利性成反比，流動性越高，安全性越好，而銀行盈利水平則會越低，反之則相反。但是，總的來講商業銀行要在保證安全性和流動性前提下，追求最大限度的利潤。其中：安全性是經營的前提，只有保證資金安全無損，才能獲得正常的盈利：流動性是實現安全的必要手段，有了較高的流動性，銀行的信用中介地位才能得以維護，各項業務才能得以順利進行，盈利才能得到保證:盈利性是商業銀行經營的目標，保證安全性和流勘性的目的就是為了盈利。(三)我國商業銀行的經營與菅理原則.經營與管理原則的確立與發展(1)單一的貸款“三原則”。實行貸款三原則，即：①貸款必須按計劃發放和使用；②貸款必須有適用適銷的物資作為保證；③貸款必須按期歸還。(2)專業銀行的貸款管理原則。制定了新的貸款管理原則，即：①區別對待，擇優扶持；②貸款按計劃發放和使用；③貸款按期歸還，分別計息。在計劃調節中加入了市場調節的內容，增加了銀行擇優選擇和自主性，并開始注重銀行效益。(3)我國商業銀行經營與管理“三原則”的初步確定。“商業銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”。至此，統攬商業銀行整個經營活動的經營管理原則在我國初步得到確立。(4)我國銀行經營與管理原則的調整。將“商業銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”條款修改為“商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”，“三原則”的調整更加符合我國市場經濟發展、銀行改革與經營的實際。.我國銀行經營與管理原則的特點（1）確定為“效益性”而不是“盈利性安全性、流動性和效益性。（2）我國銀行“三原則”的順序與國際銀行業的“三原則”完全相同表明我國在進入WTO以后快速地與國際慣例接軌。（四）我國商業銀行的審慎經營規則“銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則”。審慎經營包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等各個方面。審慎經營規則，又稱審慎性經營規則。不高估資產和收益，也不低估負債和損失。【例題1,單選題】商業銀行的經營是其對所開展的各種業務活動的（）oA.控制與監督.調整和監督C.組織和控制D.組織和營銷答案：D【例題2,單選題】商業銀行的管理是對其開展的各種業務活動的（）oA.組織和控制.調整與監督C.控制與監督D.計劃與組織答案：C【例題3,單選題】商業銀行經營與管理的原則的首要原則是（）oA.流動性原則政策性原則C.盈利性原則D.安全性原則答案：D【例題4,單選題】商業銀行資產在不受損失的條件下能夠迅速變現的含義是（）oA.負債流動性B.經營的安全性C.資產的流動性D.經營的盈利性答案：C【例題5,多選題】我國商業銀行經營與管理的原則是（ ）?A.流動性B.政策性C.盈利性D.安全性E.效益性答案：ADE【例題6,多選題】國際上商業銀行經營與管理的原則是（ ）。A.流動性B.政策性C.盈利性D.安全性E.效益性答案：ACD【例題7,單選題，2009】2003年修改通過的《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行以安全性、流動性和（）為經營原則。A.政策性B.公益性C.效益性D.審慎性參考答案：C【答案解析】：2003年12月17日將商業銀行的經營原則修改為“商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”。第二節商業銀行經營考試內容：商'業銀行業務運營的傳統模式與新型模式的內容及其區別：商業銀行市場營銷的概念和基本要素：關系營銷與傳統營銷的區別。存款經營的基本內容和影響存款經營的因素；現金管理服務的內容。貸款經營的基本內容；貸款經營中推銷銀行其他產品的方法和內容。我國現代商業銀行中間業務經營觀念的變化及中間業務經營的基本內容。,概述商業銀行經營的組織：業務運營商業銀行經營的核心：市場營銷負債經營貸款經營、中間業務經營一、商業銀行經營概述商業銀行的經營是對其所開展的各種業務活動的組織和營銷。組織就是經營活動在機構、人員、設施等方面的組合、構成，其表現形式就是業務的運營，包括前臺的服務、后臺的核算，以及前后臺的關系等，更多地表現為物質方面的組合；而營銷則是經營活動在市場開拓，新產品創造、推銷、新客戶爭取等方面的體現，更多地表現為腦力的活動和無形資產的創造。二、商業銀行經營的組織：業務運營商業銀行經營的組織主要體現在業務如何運營上。（-）傳統的業務運營模式傳統的業務運營模式是以層級管理為特征，以層級中的每一個業務單位（網點）為基礎，以業務前后臺一體為核心的方式。前臺指：直接面對客戶受理業務、辦理交易、提供服務的服務平臺；后臺指為前臺提供業務交易處理并對前臺'業務處理進行風險控制盼部門。這種模式的特點是網點的會計核算型。傳統的業務運營模式是多年來形成的，是從以算盤為主要工具的手工勞動為基礎發展起來的。它的優點是前臺后臺緊密結合，在空間上一體，業務處理快捷，管理半徑短，方便靈活，適應了計算工具簡單、業務種類不多、業務處理程序不復雜的狀況。其缺點是由于風險控制的要求，后臺各個流程環節都必須配備人員，單人業務量不飽滿，人工成本高。（二）新型的業務運營模式新型的業務運營模式是在信息技術有效支持下，實現營業網點業務操作規范化、工序化，后臺交易處理集中化、專業化，以達到提高服務質量和'業務運行的整體效率、強化風險控制的目的。新的業務運營模式的核心就是前后臺分離。具體是：前臺的營業網點從會計核算型向服務營銷型轉變，其主要職責是產品營銷、柜臺服務以及風險控制；后臺主要負責核心業務系統運行維護，將幾個甚至十幾個網點的后臺集中在一起；形成一個后臺中心。集中處理非實時業務批量交易、財務核算以及業務稽核監督，包括集中運行、集中錄入、集中交易、集中核算、集中金庫、集中監督等事項。新型的業務運營模式與傳統的業務運營模式相比有以下優點：一是前臺營業網點業務操作規范化、工序化。二是實現業務集約化處理。三是實現效率提升。四是提高風險防范能力。五是大大降低成本。三、商業銀行經營的核心：市場營銷市場營銷更顯得重要，是經營的核心和靈魂。(-)商業銀行市場營銷的涵義商業銀行市場營銷是商業銀行為了創造可同時實現個人和企業目標的交易機會，而對與金融產品有關的想法、物品和服務的構思、、定價、促銷和分銷進行策劃和實施的過程。(二)商業銀行與客戶建立更加穩定的關系：關系營銷所謂關系營銷就是將商業銀行與客定關系的建立、培養、發展作為營銷的對象，以推動其中間產品銷售的一種理念。關系營銷與傳統營銷的區別是對顧客的理解。傳統營銷對關系的理解僅僅限于向顧客出售產品，完成交易，把顧客看作產品的最終使用者；關系營銷把顧客看作是有著多重利益關系、多重需求，存在潛在價值的人。關系的內涵發展到了不斷發現和滿足顧客的需求，幫助顧客實現和擴大其價值，并建成一種長期的良好的關系基礎。四、負債經營負債包括存款、同業拆借、向中央銀行借款等，其中最重要的是存款,(-)存款經營的基本內容商業銀行的存款經營就是在一定的金融法規監管條件下，充分組織銀行的人力、物力來創造新的金融產品并將其銷售出去的過程。商業銀行存款經營最重要的方面是必須不斷創新金融產品，不斷開拓為客戶服務的領域。美國。(二)存款經營的影響因素.支付機制的創新支付機制是指一種用于資金轉賬，進行支付和債務結算的系統。信用卡、各類儲蓄卡發行的巨大增長；網上銀行、手機銀行的創立等。.存款創造的調控商業銀行通過貸款而進行存款的創造，即以倍數擴張的方式來創造活期存款，對其存款經營具有重要意義。中央銀行用來調節商業銀行創造派生存款的主要政策工具對于商業銀行獲得存款資金影響很大。.政府的監管措施政府的監管對于存款經營有重要的影響，主要包括央行對利率的規定、電子資金轉賬和信用卡業務所產生的法制責任規定等。這些監管對涉及存款方面尤為嚴格。(三)存款經營的衍生服務：現金管理.現金管理服務產生的背景現金管理服務就是商業銀行向存款人提供包括告知其賬戶中的可用資金情況，建議他們的投資選擇、整合存款人的各個賬戶余額以實現其利息收益的最大化等方面的服務。這種服務是西方商業銀行近20年來發展起來的，尤其是美國一些較大的銀行已經能提供這種較為完善的服務。.現金管理服務的內容(1)資金管理類服務，包括余額報告服務、存款匯總服務、鎖箱服務等；(2)資金控制類服務，包括控制支付的服務、應付匯票服務等；(3)賬戶完善類服務，包括賬戶調節服務、同業現金管理服務等。五、貸款經營商業銀行貸款經營就是選擇貸款客戶，不斷創新貸款產品及相關產品，使之適應客戶需要，并與客戶合作，最終收回所發放貸款，為商業銀行創造利潤的過程。(一)選擇貸款客戶選擇貸款客戶的實質是選擇市場和開拓市場。貸款客戶選擇主要叢兩個方面著手：第一是客戶所在的行業。第二是客戶自身情況及貸款用途方面。(1)是客戶的資信狀況是最重要的。(2)是客戶的財務狀況，這決定其日后的現金流能否按時歸還貸款。(3)是貸款者所要投資的項目、項目的優劣、市場前景如何等。要完成對客戶自身及項目的了解，通常銀行的信貸人員要完成三個步驟：(1)貸款面談(2)信用調查（3）財務分析通常采用信用的5c標準，即：品格（Character）^償還能力（Capacity）、資本（Capital）、經營環境（Conditions）和擔保品（Collateral）。（二）培養客戶的戰略（三）創造貸款的新品種和進行合適的貸款結構安排（四）在貸款經營中推銷銀行的其他產品推銷銀行其他產品主要有兩類：一是由貸款發放本身所引起的。二是通過貸款談判了解到新的要求和另外的客戶。六、中間業務經營（-）西方商業銀行中間業務的經營觀念變化（二）我國商業銀行中間業務的經營觀念變化.下大力氣，拓展、完善結算服務。貿易融資、賬戶服務、現金管理服務。.擴大代理業務范圍。如保險代理業務等。.完善銀行卡功能，改善用卡環境。中央銀行金橋工程、金卡工程.積極開拓與資本市場密切相關的投資銀行類業務。.積極拓展與電子商務相關的新興業務。網上銀行、Callcenter,電話銀行、企業銀行、家庭銀行等新興業務。（三）中間業務經營的基本內容1.不斷推出多樣化的金融產品（1）改進現有產品（2）組合現有產品（3）模仿其他產品2.與客戶建立更加穩定的關系：關系營銷。【例題1,多選題】新型業務模式與傳統的業務運營模式相比的優點有（）。A.前臺營業網點業務操作規范化、工序化B.實現業務集約化處理C.是實現效率提升D.可以提高風險防范能力E.可以大大降低成本答案：ABCDE【例題2,多選題】影響存款經營的因素包括（）。A.貨幣政策B.支付機制的創新C.存款創造的調控D.政府的監管措施答案：BCD【例題3,多選題】商業銀行負債經營包括（）。A.存款B.貸款C.同業拆借D.向中央銀行借款E.資產管理答案：ACD【例題4,單選題】商業銀行新的業務運營模式的核心是（）。A.設大堂經理B.設綜合業務窗口C.前后臺分離D.前后臺合并答案：C【例題5,多選題】商業銀行中間業務包括（）。A.結算業務B.代理業務C.存款業務D.投資銀行業務E.證券業務答案：ABD【例題6,多選題】通常采用信用的5c標準包括（）。A.商品B.品格C.償還能力D.資本E.擔保品答案：BCDE【解析】5C標準，即：品格(Character),償還能力(Capacity)、資本(Capital),經營環境(Conditions)和擔保品(Collateral)0【例題7,單選題，2009】商業銀行的新型業務運營模式區別于傳統業務運營模式的核心點是()。A.集中核算B.業務外包C.前后臺分離D.設綜合業務窗口參考答案：C【答案解析】：新的業務運營模式的核心就是前后臺分離。第三節商業銀行管理考試內容：資產負債管理的概念：資產管理、負債管理及資產負債管理理論。資產負債管理所包含的6個基本原理。我國商業銀行資產負債管理制度的建立歷程和資產負債比例管理指標體系；我國商業銀行實行資產負債管理的基本條件。商業銀行風險的成因；商業銀行風險的類型。我國商業銀行風險管理的主要方法、不良資產管理與處置的方法；“巴塞爾新資本協議”的主要內容及其對我國銀行業全面風險管理的啟示和要求。財務管理的概念和價值管理的內容；財務管理的目標、功能和原則。資本金的構成和資本管理的內容；成本的構成和成本管理所遵循的基本原則：利潤的構成和利潤分配的方法；商業銀行提高利潤的途徑；三類主要會計報表的基本內容及功能；資金分析和財務分析的主要內容。人力資源及人力資源開發與管理的涵義；人力資源開發與管理的主要內容：人力資源管理科學化的內容要求。｛資產負債管理風險管理財務管理人力資源開發與管理一、資產負債管理(-)商業銀行資產負債管理理論資產負債管理是商業銀行對其資金運用和資金來源的綜合管理，是現代商業銀行的基本管理制度。西方商業銀行的資產負債管理理論經歷了如下三個主要階段的發展。.資產管理理論資產管理理論是以商業銀行資產的安全性和流動性為重點的經營管理理論。這?理論的核心是認為商業銀行的利潤主要來源于資產業務，商業銀行的負債主要取決于客戶的存款意愿，只能被動地接受負債。因此，商業銀行經營管理的重點是資產業務，通過資產結構的安排，求得安全性、流動性、盈利性的統一。資產管理理論產生于商業銀行經營的初級階段，是在“商業性貸款理論”、“轉移理論”和“預期收入理論”基礎上形成的。.負債管理理論負債管理理論是以負債為經營重點來保證流動性的經營管理理論。除傳統存款業務以外，商業銀行可以以發行大額可轉讓定期存單的方式來彌補活期存款和定期存款的局限性，從而保持資金的流動性；同時還可積極向中央銀行辦理再貼現借款，發展同業拆借，利用各種金融債券向公眾借款；再者，還可以通過其代理銀行或代理人向國外銀行或國際金融市場借款。.資產負債管理理論資產負債管理理論認為，在商業銀行經營管理中，不能偏重資產和負債的某一方，高效的銀行應該是資產和負債管理雙方并重。這一理論的基本要求是，通過資產、負債結構的共同調整，協調資產、負債項目在利率、期限、風險和流動性方面的合理搭配，以實現安全性、流動性、盈利性的最佳組合。(二)商業銀行資產負績管理的基本原理與內容.資產負債管理的基本原理(6個)，(1)規模對稱原理(2)結構對稱原理(3)速度對稱原理(償還期對稱原理)計算方法：用資產的平均到期日和負債的平均到期日相比，得出平均流動率，如果平均流動率大于L表示資產運用過度，反之則表示資產運用不足。(4)目標互補原理(5)利率管理原理(一是差額管理；二是利率靈敏性資產與負債管理)(6)比例管理原理(安全性指標、流動性指標和盈利性指標).資產負債管理的內容(1)資產管理資產管理一般由以下三部分組成：一是準備金管理存款準備金管理、資本準備金管理和貸款準備金管理。二是貸款管理。主要內容有：貸款風險管理；貸款長、短期限結構管理；信用貸款和抵押貸款比例管理；對內部人員和關系戶的貸款予以限制。三是證券投資管理，主要內容有：證券投資應面向不同種類的證券，實現證券最優組合，一般應優先購買收益高、風險小、流動性大的證券；證券投資應保持適當的比例。(2)負債管理負債管理包括以下三個方面的內容：一是資本管理。目前比較通行的是按“巴塞爾協議”的規定，按資本與風險資產總額的比例計算,資本充足率不得低于8%。二是存款管理。存款管理是商業銀行負債管理的重點，主要內容有三個方面：其一，對吸收存款方式的管理。其目的是擴大存款來源，優化存款結構，使存款與相應的資產相匹配。其二，存款利率管理。其目的是在吸引存款客戶與降低吸收存款成本之間尋求一個最佳均衡點。其三，存款保險管理。三是借入款管理。其總的管理內容是：嚴格控制特定目的的借人款；分散借入款的償還期和償還金額，以減輕流動性過于集中的壓力；借入款應控制適當的規模和比例，并以增加短期債券為主，增強借人款的流動性；在保證信譽的前提下，努力擴大借入款的渠道或借人款的后備渠道，以保證必要時能擴大資金來源。(三)我國商業銀行的資產負債管理.資產負債管理制度的建立1994年，國有商業銀行包括城市、農村信用社，遵照人民銀行信貸資金管理暫行辦法要求，開始全面推行資產負債比例管理制度1998年1月1日起，中國人民銀行取消了對國有商業銀行貸款增加量管理的指令性計劃，改為指導性計劃；在逐步推行資產比例管理和風險管理的基礎上，實行“計劃指導、自我平衡、比例管理、間接控制”的信貸資金管理體制。.資產負債比例管理的指標體系控性指標有10項：（1）資本充足率指標（本外幣合并考核）。資本凈額與表內、外風險加權資產總額的比例不得低于8%,其中核心資本不得低于4%。附屬資本不能超過核心資本的100%o資本凈額=資本總額-扣減項。（2）貸款質量指標（對人民幣、外匯、本外幣合并分別考核）。逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8%,呆滯貸款不得超過5%；呆賬貸款不得超過2%。（3）單個貸款比例指標（本外幣合并分別考核）。對同一個借款客戶貸款余額/資本余額W10%”對同一個借款客戶的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超10%,,對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50%。（4）備付金比例指標。人民幣指標。在中國人民銀行的備付金存款、庫存現金與各項存款之比不得低于5%,外匯指標。外匯存放同業款項和庫存現匯之和與各項外匯存款之比不得低于5%..（5）拆借資金比例指標（僅對人民幣考核）。拆人資金余額與各項存款余額之比不得超過4%；拆出資金余額與各項存款余額之比不得超過8%,（6）境外資金運用比例指標（僅對外匯考核）。境外貸款、境外投資、存放境外等資金運用與外匯資產之比不得超過30%。（7）國際商業借款指標（僅對外匯考核）。自借國際商業借款（含出口信貸）和境外發行債券（不含地方、部門委托）與資本凈額之比不得超過100%。（8）存貸款比例指標。各項貸款與各項存款之比不得超過75%（其中，外匯各項貸款與外匯各項存款之比不得超過85%）。（9）中長期貸款比例指標。人民幣指標。余額一年期以上（不含一年期）的中長期貸款與余額一年期以上的在款之比不得超過120%。外匯指標。余額一年期以上（不含一年期）的外匯中長期貸款與